不良貸款清收難的原因及對(duì)策探析

徐良

摘 要：隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷繁榮，在這樣的環(huán)境下，企業(yè)的發(fā)展需要通過融資的方式來獲得更多的使用資金。但是現(xiàn)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中中小型企業(yè)在貸款后，還款的狀況不佳，這就嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。基于這樣的狀況，本文對(duì)良貸款清收難的課題進(jìn)行研究，主要從闡述不良貸款清收環(huán)節(jié)實(shí)際狀況著手，分析了該環(huán)節(jié)存在困難的成因，并根據(jù)成因提出相應(yīng)的策略。望本文研究的策略，能為現(xiàn)今商業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)提供有力的保障，進(jìn)而促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；貸款清收

中圖分類號(hào)： F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2016）36-51-2

0 引言

現(xiàn)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中不良貸款的現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，目前已經(jīng)成為商業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中最大的障礙，該種形式的貸款充分反映了我國(guó)經(jīng)濟(jì)深層次的矛盾，同時(shí)還展現(xiàn)出我國(guó)在經(jīng)濟(jì)體制改革過程中存在的歷史與現(xiàn)實(shí)方面的問題。在這樣的環(huán)境下，不僅為現(xiàn)今商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來惡劣的影響，同時(shí)也為中小型企業(yè)今后的貸款形成阻礙。因此，這樣的貸款現(xiàn)象應(yīng)引起相關(guān)部門的高度重視，并從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的角度，對(duì)不良貸款清收困難的問題進(jìn)行有效管理，才能為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)設(shè)健康的環(huán)境?；谫J款經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開展的實(shí)際狀況，本文主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行論述。

1 不良貸款清收環(huán)節(jié)現(xiàn)狀

我國(guó)國(guó)有獨(dú)資形式的商業(yè)銀行，出現(xiàn)不良貸款的經(jīng)營(yíng)形式相對(duì)較高，占我國(guó)GDP的18.5%。因此，清收活盤的方式在實(shí)際操作中具有較大的難度。不良貸款現(xiàn)象的頻發(fā)，使得現(xiàn)今金融領(lǐng)域中越來越注重對(duì)不良貸款的處理。但是對(duì)不良貸款進(jìn)行處理和清收的環(huán)節(jié)中，使一線工作人員面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)，這樣的現(xiàn)狀嚴(yán)重影響著商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致商業(yè)銀行的盈利逐漸下滑，同時(shí)還形成了不良的社會(huì)風(fēng)氣。因此，將不良貸款的清收工作作為銀行的重要工作，通過各種有效的方式來改善這樣的現(xiàn)狀，是目前勢(shì)在必行的工作和任務(wù)[1]。

2 不良貸款清收環(huán)節(jié)困難的成因

2.1 信貸質(zhì)量相對(duì)較差

信貸質(zhì)量問題是導(dǎo)致貸款清收難的主要影響因素，歸結(jié)其原因主要是信貸長(zhǎng)期發(fā)展下所遺留的歷史性問題與相關(guān)政策性問題。其中歷史原因所指的是部分貸款拖欠年數(shù)較多，尤其是在商業(yè)銀行規(guī)劃后導(dǎo)致部分貸款存在資料不詳細(xì)或其他問題，導(dǎo)致清貸困難情況出現(xiàn)。政策因素所指的是關(guān)于信貸的相關(guān)政策基于多種原因沒有落實(shí)，使得對(duì)信貸行業(yè)的監(jiān)管或后期收款造成一定的法律缺陷，最終不能夠依靠法律途徑實(shí)現(xiàn)清款。

2.2 清收方式相對(duì)單一

多數(shù)商業(yè)銀行針對(duì)貸款清收問題，通常沿用傳統(tǒng)的清收模式，包括清款方式、清款手段、清款政策等，而隨著經(jīng)濟(jì)時(shí)代的轉(zhuǎn)變以及多種商貸產(chǎn)品的出現(xiàn)，繼續(xù)沿用傳統(tǒng)的清款模式顯然已經(jīng)不能滿足現(xiàn)代商貸的發(fā)展形勢(shì)的要求。針對(duì)不良資產(chǎn)而言，傳統(tǒng)的貸款清收模式便顯示出諸多的不足之處，例如上文中所闡述的銀行利率嚴(yán)重虧損、貸款長(zhǎng)期拖欠等問題?；谏虡I(yè)銀行現(xiàn)有的清款模式與政策不能夠應(yīng)對(duì)不良資產(chǎn)問題的現(xiàn)狀，導(dǎo)致部分清款人員在面對(duì)清款難等問題時(shí)，不能夠嚴(yán)格按照原則進(jìn)行清收，而愿意去承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失的現(xiàn)象出現(xiàn)，此種現(xiàn)象的出現(xiàn)導(dǎo)致其在很大程度上挫傷了員工的積極性[2]。

2.3 銀行自身管理機(jī)制不健全

現(xiàn)階段金融合同中所出現(xiàn)的糾紛在審判中不存在較大的難度，如能夠保障一個(gè)嚴(yán)格依法貸款、依法放款、依法管理、依法收款的良好環(huán)境，則不良資產(chǎn)清算問題便能夠得到有效地解決或預(yù)防。但是在實(shí)際工作中，現(xiàn)代法律體系與金融法律法規(guī)等，針對(duì)商貸問題并沒有達(dá)到理想化的健全程度。因此，造就了現(xiàn)代商貸中種種清算困難的局面出現(xiàn)，而不良資產(chǎn)的清算問題最終會(huì)將欠債企業(yè)送入法庭，則成為商業(yè)銀行的最終手段。銀行內(nèi)部管理機(jī)制的不健全也是導(dǎo)致清款困難的主要問題，其內(nèi)部管理機(jī)制不健全主要表現(xiàn)為機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、人員配置不合理、運(yùn)行機(jī)制不合理、清收手段不合理等。銀行管理機(jī)制存在不合理性，導(dǎo)致部分貸款企業(yè)認(rèn)為逾期貸款利率較低，回收較小。以上一系列問題的出現(xiàn)，均會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行損失貸款利率或損失潛在客戶。

3 改善不良貸款清收困難的優(yōu)化策略

3.1 建立完善的貸款監(jiān)控體系

商業(yè)銀行為降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，先要建立起完善的貸款監(jiān)控體系。監(jiān)管機(jī)制在商業(yè)銀行內(nèi)部所起到的作用主要是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)進(jìn)行評(píng)估，包括對(duì)貸款用戶的企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)貸款企業(yè)的信譽(yù)狀況進(jìn)行評(píng)估等，對(duì)可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)予以預(yù)防控制。針對(duì)不良貸款方面，對(duì)用戶實(shí)施有效的監(jiān)控制度，主要是建立針對(duì)企業(yè)貸款自制的監(jiān)控體系，可以從常發(fā)生信貸關(guān)系的人員、社會(huì)名流、民營(yíng)企業(yè)家等負(fù)責(zé)人及其財(cái)務(wù)管理人員著手，對(duì)其實(shí)施必要的監(jiān)管機(jī)制。調(diào)整傳統(tǒng)信貸中經(jīng)營(yíng)不善清收困難或不能夠清收的問題，同時(shí)對(duì)存在的干擾因素進(jìn)行排除，以銀行利益為核心，在貸款企業(yè)不符合信貸標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候，必須予以必要的懲罰，避免不良資產(chǎn)的發(fā)生率。

3.2 成立專門的貸款清收機(jī)構(gòu)

在傳統(tǒng)商業(yè)銀行中針對(duì)貸款的清收多是由負(fù)責(zé)信貸部門的清收人員進(jìn)行貸款清收，這樣的狀況使得銀行無法實(shí)現(xiàn)專門的管理，導(dǎo)致其權(quán)責(zé)不清問題出現(xiàn)?；谶@樣的狀況在商業(yè)銀行內(nèi)部需要成立專門的貸款清收機(jī)構(gòu)，在充分明確權(quán)責(zé)的基礎(chǔ)上，對(duì)清算部門加強(qiáng)人力與物理以及資金方面的投入。對(duì)清款人員進(jìn)行定期專業(yè)培訓(xùn)，其中包括清收手段、清收方式以及相關(guān)法律法規(guī)等，需要清收人員嚴(yán)格按照相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行貸款清收。對(duì)清收部門可引入激勵(lì)機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)較好的人員予以獎(jiǎng)勵(lì)，提升清收人員的積極性，使其能夠充分地利用多種合理手段加強(qiáng)貸款清收力度，控制不良貸款清收難問題的出現(xiàn)頻率。另外，在該部門應(yīng)建立專門的管理制度，對(duì)貸款清收手段與清收過程予以監(jiān)控，嚴(yán)格控制貸款清收的合理性[3]。

3.3 完善銀行自身貸款清收系統(tǒng)

由于商業(yè)銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)的失衡導(dǎo)致部分貸款責(zé)任落實(shí)不清，最終導(dǎo)致信貸管理不能夠及時(shí)對(duì)其進(jìn)行給予相關(guān)管理，造成后期清款問題。在歷史清算過去之后，貸款的責(zé)任落實(shí)到不同人員身上，進(jìn)而引發(fā)一系列的款項(xiàng)不清或權(quán)責(zé)不清等問題。以上商業(yè)銀行在發(fā)展階段所出現(xiàn)的結(jié)構(gòu)失衡問題，導(dǎo)致最終貸款清收責(zé)任均落在清收人員身上，為清款形成一定的難度?；谶@樣的狀況，銀行應(yīng)建立完善的貸款清收系統(tǒng)。在實(shí)際工作中應(yīng)注重對(duì)貸款主體獎(jiǎng)懲方面的制度，將不良貸款清收的問題作為一項(xiàng)重要的工作內(nèi)容，該方面的工作力度應(yīng)等同于拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

3.4 從源頭杜絕不良貸款現(xiàn)象

為了有效控制并解決不良貸款清收困難的問題，應(yīng)從源頭抓起，即在對(duì)企業(yè)或個(gè)人批放貸款的環(huán)節(jié)中，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，這方面的工作，在我國(guó)大型商業(yè)銀行中相對(duì)完善。因此，在金融領(lǐng)域中一些商業(yè)銀行尤其是地方的商業(yè)銀行應(yīng)借鑒和學(xué)習(xí)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)貸款評(píng)估方式和方法，進(jìn)而完善自身的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系[4]。另外，應(yīng)注重對(duì)貸款單位經(jīng)營(yíng)和發(fā)展?fàn)顩r予以重視和監(jiān)管，例如，定期對(duì)貸款單位財(cái)務(wù)賬目的查詢與核算，以此掌握單位主體經(jīng)濟(jì)和盈虧的實(shí)際情況。

4 結(jié)論

通過本文的論述得知，商業(yè)銀行在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整前，關(guān)于信貸的管理機(jī)制存在著多種問題，其中包括了管理制度不健全、監(jiān)督機(jī)制不健全、審核機(jī)制不健全等，甚至部分商業(yè)銀行缺乏以上監(jiān)管機(jī)制，導(dǎo)致其產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)混亂，在盡心商業(yè)借貸過程中，不能夠?qū)ζ陂g存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的評(píng)估。因此，導(dǎo)致其在信貸初期階段便存在一定的風(fēng)險(xiǎn)?；诓涣假J款產(chǎn)生的惡劣影響，本文提出了相應(yīng)的解決策略，即建立完善的貸款監(jiān)控體系、成立專門的貸款清收機(jī)構(gòu)、完善銀行自身貸款清收系統(tǒng)、杜絕出現(xiàn)不良貸款現(xiàn)象的策略等四個(gè)方面，通過以上幾個(gè)方面的優(yōu)化策略，望能為商業(yè)銀行解決不良貸款清收難的問題，提供可供參考的建議，以此推動(dòng)和諧社會(huì)和健康市場(chǎng)積極環(huán)境的構(gòu)建。

參 考 文 獻(xiàn)

[1] 寧素春.淺析破解當(dāng)前農(nóng)發(fā)行不良貸款處置難題的對(duì)策[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2015，09（01）：334.

[2] 吳國(guó)棟.新常態(tài)下貸款風(fēng)險(xiǎn)防控之對(duì)策[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融，2015，08（02）：30-31.

[3] 丁杰.農(nóng)村信用社不良貸款成因與對(duì)策分析[J].時(shí)代金融，2012，08（27）：199-200.

[4] 劉澤，陳云.不良貸款清收的法律路徑——以中國(guó)工商銀行為例[J].銀行家，2016，05（01）：106-109.