河南省融資擔保公司改革發(fā)展研究

馬玉潔（鄭州成功財經(jīng)學院　管理學系，河南　鞏義　451200）

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河南省融資擔保公司改革發(fā)展研究

馬玉潔
（鄭州成功財經(jīng)學院管理學系，河南鞏義451200）

[摘要]近年來，河南省融資擔保公司得到了迅速的發(fā)展，但由于法律法規(guī)不完善，監(jiān)管體制不完善、擔保公司資本實力弱等原因，很多融資擔保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難，甚至倒閉的情況。整頓和規(guī)范擔保公司的發(fā)展，在宏觀層面，應提高擔保公司的市場準入門檻，加強監(jiān)管，建立風險共擔機制和風險預警機制，減免對擔保公司的稅收；在微觀層面，做好投資項目的選擇，規(guī)范擔保公司的業(yè)務，提高從業(yè)人員素質(zhì)，完善內(nèi)部風險控制，爭取和政府、銀行的合作，從而為小微企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮應有的作用。

[關鍵詞]河南?。粨９?；融資；風險

一、研究背景

京廣兩地擔保危機、江浙溫州擔保危機、四川擔保危機相繼爆發(fā)，當全國各地融資擔保公司出現(xiàn)“跑路潮”、“倒閉潮”的現(xiàn)象，河南省也未幸免。截至2014年年底，全省90%以上的融資擔保公司出現(xiàn)了支息困難及停息現(xiàn)象。2015年年初至今，在融資擔保公司不支息、不還本的情況下，聚眾鬧事、集體上訪、游行靜坐的事件不斷發(fā)生，嚴重影響了社會穩(wěn)定，人民的生活也受到了嚴重影響。

關于融資擔保公司出現(xiàn)“倒閉潮”的現(xiàn)象，許多學者從不同角度開展了分析。田麗麗(2015.5)從擔保公司的外部和內(nèi)部兩個層面分析了擔保公司承擔的風險，外部風險包括政策方面的風險、信用方面的風險和法律方面的風險；內(nèi)部風險包括融資風險、投資風險和經(jīng)營風險；彭作富(2015.6)從微觀和宏觀方面分析了融資擔保公司出現(xiàn)“倒閉潮”的原因。

對融資擔保公司的未來發(fā)展趨勢及風險防范，專家學者也都給出了自己的建議，總結(jié)起來主要有以下幾點：加強對擔保公司的監(jiān)管；政府制定擔保公司改革發(fā)展的規(guī)章制度；擔保公司提升內(nèi)部風險控制能力；創(chuàng)新反擔保制度等。

學者專家理論的討論不足以改變目前融資擔保公司的現(xiàn)狀，真正解決目前的問題，還需政府制定一系列促進融資擔保公司改革發(fā)展的一系列舉措。2010年3月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》及相關配套制定，較為宏觀，沒有具體的實施細則。針對目前融資擔保公司發(fā)展的亂象及出現(xiàn)的瓶頸問題，2015年7月31日，李克強總理主持召開國務院常務會議，部署加快融資擔保行業(yè)發(fā)展，更好發(fā)揮金融支持實體經(jīng)濟作用，會議明確，要設立國家融資擔?；穑苿诱鲗У氖〖墦C構(gòu)在3年內(nèi)實現(xiàn)全覆蓋，與融資擔保機構(gòu)一起，層層分散融資擔保業(yè)務風險；2015年8月中旬，國務院法制辦公室公布《融資擔保公司管理條例(征求意見稿)》(以下簡稱“意見稿”)。意見稿共分五大部分，明確了融資擔保公司和融資擔保業(yè)務的定義，對融資擔保公司的設立、變更和終止，經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)督管理以及法律責任等作了規(guī)定，加快了融資擔保公司的改革發(fā)展，促進融資擔保公司步入規(guī)范發(fā)展新階段。2015年12月7日，鄭州市政府官網(wǎng)公布了51家擬通過2014年復審的擔保公司名單，但審核通過的擔保公司依然面臨經(jīng)營困難的問題。

二、河南省融資擔保公司發(fā)展困境

(一)外部原因

1.擔保法律法規(guī)不完善。2010年3月，經(jīng)國務院批準、中國銀監(jiān)會等7部門公布施行了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，但較為宏觀，沒有具體的實施細則。2015年8月12日，國務院法制辦就融資擔保公司管理條例征求意見。但至今關于融資擔保公司的法律法規(guī)仍然不完善，且存在很多爭議的地方。

2.監(jiān)管體制不完善。我國對融資擔保公司的監(jiān)管主要是工信廳。作為新興經(jīng)濟主體，前幾年擔保公司得到了迅速的發(fā)展，擔保公司的門檻也較低，市場上各種擔保公司亂象叢生。政府對擔保公司的監(jiān)管缺乏統(tǒng)一標準，當擔保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難時，政府對擔保公司的監(jiān)管就顯得力不從心。

3.風險預警機制不健全。擔保公司發(fā)展時間不長，還缺乏健全的風險預警機制。擔保公司的風險具有行業(yè)性、傳染性等特點。當一家擔保公司出現(xiàn)經(jīng)營風險時，其他擔保公司也會受到影響。

4.經(jīng)濟下行對擔保公司的影響加劇。近年來，因房地產(chǎn)市場調(diào)整、各項經(jīng)濟改革集中進行，我國經(jīng)濟下行壓力較大。融資擔保公司的擔保對象主要是中小企業(yè)，中小企業(yè)的風險防范能力弱，中小企業(yè)的經(jīng)營風險加重了擔保公司的代償風險。

(二)內(nèi)部原因

1.擔保公司的資本實力弱。我國擔保公司數(shù)量眾多，資本實力不均衡，民營擔保公司資本實力整體較弱。民營擔保公司注冊資本不實的問題普遍存在，很多擔保公司存在注冊資本沒有及時到位，或抽逃注冊資本的情況。

2.銀擔合作風險分擔機制不健全。融資擔保公司基本都和銀行簽訂了合作協(xié)議，約定風險分擔機制。但實踐中銀行均未合理分擔信貸風險，擔保公司的風險基本由擔保公司全部承擔。在經(jīng)濟下行時，銀行不僅沒有合理分擔風險，反而壓制對擔保公司的貸款，加重了擔保公司的風險。從河南省融資擔保公司的發(fā)展情況看，銀行大大壓縮了對擔保公司的貸款，大量的擔保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難、癱瘓甚至破產(chǎn)的狀況。

3.從業(yè)人員素質(zhì)普遍不高。由于前幾年擔保公司得到了迅速的發(fā)展，擔保公司的待遇較高，不同水平、不同層次的人都爭相涌向擔保公司。所以，擔保公司的從業(yè)人員素質(zhì)普遍不高，當擔保公司的經(jīng)營出現(xiàn)困難時，這些人員就無法幫助擔保公司走出困境。

4.業(yè)務范圍不規(guī)范。按照程序，中小企業(yè)吸收社會閑散資金，由擔保公司提供擔保。而實際中的做法是，擔保公司吸收社會閑散資金，然后為中小企業(yè)提供資金來源，有的還未投入合同中的中小企業(yè)，而是投入了其他企業(yè)，導致資金收不回來。對于這一過程中資金的去向，擔保公司的業(yè)務沒有統(tǒng)一的規(guī)范，也缺乏相應的監(jiān)管措施。

三、河南省融資擔保公司改革發(fā)展對策

(一)宏觀層面

1.提高擔保公司的市場準入門檻。擔保公司要能為小微企業(yè)的融資提供擔保，必須資本實力要強。因此，要發(fā)揮擔保公司的作用，必須提高擔保公司的市場準入門檻，保留一些資本實力強、從業(yè)人員素質(zhì)高、經(jīng)營狀況好的擔保公司，淘汰一些資本實力弱的擔保公司，但要做好倒閉善后工作，使為擔保公司提供資金的客戶的損失降到最低。

2.政府加強監(jiān)管。擔保公司的抗風險能力弱，政府應加強監(jiān)管，引導擔保公司向著健康合法的方向發(fā)展。政府對擔保公司的業(yè)務應加強監(jiān)管，擔保公司主要為小微企業(yè)的融資提供擔保，對融資擔保公司融通的資金，應按照合同的約定投向指定的企業(yè)，政府應加強對擔保公司資金去向的監(jiān)管。

3.建立風險共擔機制。市場保留一些實力強的擔保公司，當擔保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難時，政府應在一定程度上給予資助。擔保公司的風險不能由擔保公司單獨承擔，而應由政府、銀行、擔保公司共同分擔。政府可以入股擔保公司，和銀行、擔保公司共同承擔擔保公司的風險。這種機制應該得到有效地推行，不能流于形式。只有政府、銀行為擔保公司分擔風險，擔保公司才能逐漸壯大，才能真正為小微企業(yè)的融資提供擔保。

4.建立風險預警機制。一是要建立擔保公司風險監(jiān)控識別機制。監(jiān)管部門將擔保公司的擔保余額、代償率、保證金比例等作為重點指標監(jiān)控。二是要建立風險預警發(fā)布機制。在對擔保公司風險監(jiān)控識別的基礎上，通過媒體、網(wǎng)站等宣傳媒介對擔保公司的信息進行發(fā)布。

5.減免對擔保公司的稅收。在擔保公司出現(xiàn)困難時，稅務部門應減免擔保公司的相關稅收，減輕擔保公司的資金壓力，幫助擔保公司渡過難關。當擔保公司走向規(guī)范、健康發(fā)展的道路后，再恢復對擔保公司的稅收。

(二)微觀層面

1.做好投資項目的選擇。擔保公司應慎重選擇擔保對象。中小企業(yè)抗壓能力差，一旦中小企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難，就會使擔保公司陷入代償危機。所以，擔保公司應選擇好擔保對象，應選擇實力強、發(fā)展前景好、政府鼓勵的中小企業(yè)，比如互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)、高科技行業(yè)。

2.規(guī)范擔保公司的業(yè)務。擔保公司應對被擔保公司實施擔保。擔保公司不應代被擔保公司開展融資業(yè)務。擔保公司業(yè)務的不規(guī)范是導致目前擔保公司出現(xiàn)倒閉潮的主要因素。但擔保公司無力償款時，客戶集中找擔保公司討債，而不是找用資的被擔保公司。這也是擔保公司的業(yè)務程序不規(guī)范引起的。

3.提高從業(yè)人員素質(zhì)。擔保公司應對擔保公司從業(yè)人員加強培訓，提高從業(yè)人員的風險意識、行業(yè)認知，招聘專業(yè)人才，提高擔保公司從業(yè)人員的整體素質(zhì)。

4.完善內(nèi)部風險控制。一是完善風險分擔機制，強化和政府、銀行的風險分擔機制，使風險分擔落到實處。二是完善風險補償機制，擔保公司應督促債務人盡快償還欠款。三是完善風險防控體制，擔保公司應做好保前調(diào)研、項目評審，對擔保對象應做好充分的調(diào)研，作出評估。

5.爭取和政府、銀行的合作。擔保公司要降低經(jīng)營風險，應盡力爭取和政府、銀行的合作。擔保公司要得到健康的發(fā)展，就要有強大的后盾，爭取到政府的支持才能保證擔保公司的長久發(fā)展，銀行對擔保公司的風險分擔可以降低擔保公司的代償風險。在目前情況下，被審批過的擔保公司是極少數(shù)，審批過的擔保公司只有爭取和政府、銀行的合作，才能在復雜的經(jīng)濟環(huán)境中存活下來。

四、結(jié)論

融資擔保公司是市場經(jīng)濟條件下的新興經(jīng)濟主體，為解決小微企業(yè)的融資問題發(fā)揮著重要的作用。由于各種原因，融資擔保公司的發(fā)展面臨著各種困境，但是隨著政府相關政策的出臺、法律法規(guī)的完善、擔保公司自身的完善等，融資擔保公司需要也必將健康發(fā)展起來，為小微企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮應有的作用。

[參考文獻]

[1]田麗麗.基于民間借貸的融資擔保公司風險問題研究[J].合作經(jīng)濟與科技，2015(5)

[2]彭作富.風口浪尖上民營擔保公司的穩(wěn)健決策——民營擔保公司倒閉潮的成因及對策分析[J].金融經(jīng)濟，2015(6)

[責任編輯：王鳳娟]

[基金項目]河南省教育廳2016年度人文社科項目：河南省融資擔保公司改革發(fā)展研究(2016-ZC-045)。

[作者簡介]馬玉潔(1985-)，女，河南商丘人，鄭州成功財經(jīng)學院管理學系講師，教研室主任，碩士。研究方向：管理學。

[收稿日期]2016-03-07

[文章編號]1009-6043（2016）02-0060-02

[中圖分類號]F275.15

[文獻標識碼]B