商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及合理應(yīng)對(duì)方式解析

◎張敏華

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及合理應(yīng)對(duì)方式解析

◎張敏華

我國(guó)的中小企業(yè)是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、推動(dòng)社會(huì)發(fā)展的主要推動(dòng)力，同時(shí)也是保證我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)，為待就業(yè)人員提供就業(yè)崗位、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)收入的主要支柱。然而因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身發(fā)展中存在的限制與相關(guān)經(jīng)濟(jì)制度帶來(lái)的影響，商業(yè)銀行在中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增，為此，預(yù)防并控制授信風(fēng)險(xiǎn)以此推動(dòng)商業(yè)銀行的發(fā)展，是相關(guān)人員的主要工作內(nèi)容。

受近年來(lái)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不斷增長(zhǎng)以及市場(chǎng)體系逐漸完善的影響，我國(guó)的中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要性地位也逐漸凸顯，并且之間成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要推動(dòng)力，同時(shí)，在推動(dòng)社會(huì)就業(yè)以及社會(huì)進(jìn)步等方面也具有十分重要的意義。我國(guó)在促進(jìn)中小企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展的政策方面也逐漸加大了力度，為此中小企業(yè)的市場(chǎng)發(fā)展也極為廣闊，全面促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展不僅是政府等監(jiān)督機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行政策方面的基本要求，同時(shí)也是銀行自身實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力提升的主要支撐力。但是，因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身發(fā)展所存在的局限性與經(jīng)濟(jì)環(huán)境帶來(lái)的影響，商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增，防控授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)的雙贏是二者需要解決的主要問(wèn)題。為此，文章中針對(duì)商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其應(yīng)對(duì)方式進(jìn)行了分析。

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

其一，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹行∑髽I(yè)的生命周期較短，在其發(fā)展的過(guò)程中比較容易受到經(jīng)濟(jì)周期、原材料價(jià)格以及人力成本等一些價(jià)格波動(dòng)的影響，為此在抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面的能力比較差。除此之外，中小企業(yè)的生產(chǎn)主要是勞動(dòng)密集型，在企業(yè)中的高新技術(shù)比例較低，一些中小企業(yè)主要是依靠模仿、來(lái)料加工獲取收益，相比之下原創(chuàng)、自主性的產(chǎn)品比較少，同時(shí)產(chǎn)品缺少附加值，在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力較弱，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)具有一定的困難性，當(dāng)受到經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素的影響時(shí)，則會(huì)喪失抵御力，為商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。其二，信用風(fēng)險(xiǎn)。通常中小企業(yè)中缺失擔(dān)保，并且抵押物也不夠充足，較為容易造成惡意拖欠以及逃廢貸款等狀況。其三，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。一般中小企業(yè)中基本缺乏現(xiàn)代化的管理制度，管理人員的管理水平也存在提高的空間，經(jīng)營(yíng)人員對(duì)于企業(yè)而言具有控制的權(quán)利，經(jīng)營(yíng)中的自主性以及隨意性比較大。一些中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)范圍不明確，具有較強(qiáng)的家族性，為此在經(jīng)營(yíng)時(shí)則可能會(huì)出現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易的現(xiàn)象，為企業(yè)貸款資金占款以及挪用等風(fēng)險(xiǎn)。

中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方式

首先，提升準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的嚴(yán)格性，從根本上掌握風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行需要對(duì)中小企業(yè)中的行業(yè)環(huán)境、地位以及相關(guān)政策進(jìn)行全面的分析，明確業(yè)務(wù)的發(fā)展目標(biāo)以及市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)，擬定實(shí)施準(zhǔn)則，其中主要包含了客戶(hù)的準(zhǔn)入、授信相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、市場(chǎng)目標(biāo)的確定以及資產(chǎn)組合在管理方面的根本要求。與此同時(shí)，商業(yè)銀行要針對(duì)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r以及區(qū)域的實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合借款人的最新財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)與對(duì)賬單的基本狀況，將客戶(hù)準(zhǔn)入評(píng)級(jí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，以此保證指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化與科學(xué)性，使其具有可操作性，為防控風(fēng)險(xiǎn)奠定一定的基礎(chǔ)。另外，要對(duì)各個(gè)類(lèi)型的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與資金流動(dòng)的具體規(guī)律進(jìn)行研究，識(shí)別并控制信貸在運(yùn)行過(guò)程中各個(gè)環(huán)節(jié)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的掌控，掌握信貸的根本投向。除此之外，企業(yè)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)也要保證多樣性，更加重視企業(yè)非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的評(píng)價(jià)。中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的客戶(hù)財(cái)務(wù)管理缺乏規(guī)范性，相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失實(shí)，沒(méi)有能夠?qū)⒖蛻?hù)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際狀況進(jìn)行準(zhǔn)確的反映。為此，商業(yè)銀行的信貸人員不能將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為評(píng)估的唯一因素，而是要與公司成立期限、管理人員學(xué)歷以及銀行同業(yè)查詢(xún)等非財(cái)務(wù)元素進(jìn)行結(jié)合，將其作為企業(yè)授信評(píng)價(jià)的根本準(zhǔn)入依據(jù)。

其次，建立專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系以及隊(duì)伍。一方面，建立客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)團(tuán)隊(duì)以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督隊(duì)伍，在隊(duì)伍中設(shè)置專(zhuān)門(mén)的貸款審批管理人員，并建立審批中心，以此進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理流程，針對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度以及授信的基本金額，進(jìn)行分級(jí)授權(quán)的審批，全面促進(jìn)獨(dú)立信貸審批制度以及風(fēng)險(xiǎn)管理制度。為此，可以建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理人員，重點(diǎn)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的審批管理、審批過(guò)程質(zhì)量的監(jiān)督、客戶(hù)滿(mǎn)意程度的監(jiān)監(jiān)督以及信用恢復(fù)評(píng)估等工作內(nèi)容，與此同時(shí)，針對(duì)以上職能組織專(zhuān)業(yè)化隊(duì)伍。各個(gè)分行和中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作量比較大的異地支行，可以設(shè)置分級(jí)授權(quán)審批人員，通過(guò)信貸審批系統(tǒng)的合理運(yùn)用，對(duì)日常項(xiàng)目審批進(jìn)行監(jiān)督。而總行的信貸審核機(jī)構(gòu)則主要進(jìn)行政策擬定的審批、信貸組合的重點(diǎn)管理以及審批過(guò)程的監(jiān)督等。另一方面，優(yōu)化中小企業(yè)中的問(wèn)責(zé)制度。通過(guò)了解得知，商業(yè)銀行中小企業(yè)的貸款不良現(xiàn)象逐漸升高的根本原因主要問(wèn)題在于執(zhí)行階段。分行對(duì)其進(jìn)行實(shí)際管理時(shí)，在操作環(huán)節(jié)本身存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此也要全面強(qiáng)化業(yè)務(wù)操作過(guò)程的精細(xì)化管理力度。

最后，運(yùn)用多樣化的保證形式。因?yàn)樾畔⒈旧淼牟粚?duì)稱(chēng)性，擔(dān)保措施在中小企業(yè)的信貸資金安全性也十分重要，尤其針對(duì)第一次接觸的客戶(hù)，務(wù)必要落實(shí)第二還款的根本來(lái)源。銀行根據(jù)中小企業(yè)中的資金線(xiàn)、產(chǎn)業(yè)鏈、生意圈等作為設(shè)計(jì)擔(dān)保的主要形式，基于風(fēng)險(xiǎn)可控，可以進(jìn)行軟抵押，也就是利用動(dòng)產(chǎn)抵押、存貨抵押、以及應(yīng)收款抵押、專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押等形式進(jìn)行的抵押。擔(dān)保的實(shí)際措施可以更加多樣性，例如獲取更為專(zhuān)業(yè)性的擔(dān)保公司所提供的保證依據(jù)；針對(duì)通過(guò)商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)以及世界500強(qiáng)企等多種優(yōu)秀客戶(hù)群體構(gòu)成的中小企業(yè)貸款，可以通過(guò)以上企業(yè)進(jìn)行保證擔(dān)保的提供；針對(duì)處于供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)內(nèi)的中小企業(yè)，可以對(duì)其提出相關(guān)要求，由發(fā)展優(yōu)秀的企業(yè)為其提供保證擔(dān)保，使團(tuán)隊(duì)內(nèi)的成員能夠相互了解，做到相互監(jiān)督，以此降低使信息的不對(duì)稱(chēng)性，降低保證金風(fēng)險(xiǎn)。

要文章中針對(duì)商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其合理預(yù)防措施進(jìn)行了闡述，希望能夠通過(guò)文章中的分析，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)防控商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（作者單位：中國(guó)銀行德令哈支行）