姜寒
【摘 要】為滿足企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理及外部監(jiān)管審計的要求,需要及時、快速地通過報表數(shù)據(jù)反映經(jīng)營狀況,傳統(tǒng)的固定報表編制不夠靈活、效率較低,本文提出一種快速、靈活實現(xiàn)報表的方法,旨在闡述報表指標(biāo)模型設(shè)計及靈活定制開發(fā)方法。
【關(guān)鍵詞】報表;指標(biāo)模型;靈活定制
0 引言
管理者需要通過各類報表數(shù)據(jù)來掌握企業(yè)經(jīng)營狀況以及應(yīng)對外部監(jiān)管審計的要求,從而分析決策發(fā)展策略,優(yōu)化資源調(diào)配、提高企業(yè)的核心競爭力和創(chuàng)新力。由于面對的市場、經(jīng)濟(jì)環(huán)境多變,往往需要快速編制、靈活定制報表,以及時應(yīng)對需求變化。傳統(tǒng)的固定報表開發(fā)方式在時效性、靈活性兩個方面有所限制,所以需要一種改進(jìn)的報表設(shè)計方法來滿足報表的及時性、靈活性,滿足日益迫切外部監(jiān)管審計要求及內(nèi)部管理需要。
1 報表指標(biāo)模型設(shè)計
1.1 模型組織
模型需按主題進(jìn)行組織,主題劃分盡量采用企業(yè)專業(yè)主題的劃分方式。在一個主題下可以包含多個模型,以描述該主題下不同的業(yè)務(wù)視角。各主題下模型要有數(shù)量控制,主題劃分應(yīng)避免歧義,不允許有含義上的重復(fù),模型同樣不允許重復(fù)。
1.2 模型結(jié)構(gòu)
指標(biāo)模型采用星型模型的設(shè)計模式,即維度+指標(biāo)。星形模型是一種多維的數(shù)據(jù)關(guān)系,它由一個事實表和一組維度表組成。報表定制人員通過選定事實表中的指標(biāo),再確定指標(biāo)的相關(guān)維度,即可完成統(tǒng)計類指標(biāo)的確定,從而完成指標(biāo)的選取以及報表定制。
1.3 模型規(guī)范
模型名稱應(yīng)簡潔概要描述該模型側(cè)重實現(xiàn)的業(yè)務(wù)類別,新增指標(biāo)名與原有指標(biāo)名之間保持一致。維度名應(yīng)總結(jié)該維度的業(yè)務(wù)含義。模型、指標(biāo)、維度要建立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),做到方便易懂、易查詢。
1.4 模型指標(biāo)
模型中必須包含指標(biāo),且指標(biāo)是可計算的數(shù)值指標(biāo),包括整數(shù)和浮點數(shù)。舉例:如銷售金額、銷售業(yè)務(wù)量、本年截止到本日的累計銷售金額、累計業(yè)務(wù)量等。
1.5 模型維度
模型中的維度應(yīng)該在維度定義表中進(jìn)行定義且系統(tǒng)統(tǒng)一使用,靈活定義和管理,對于有不同處理規(guī)則的邏輯需定義成不同的維度。如果需要用兩種組織結(jié)構(gòu)(如行政組織機(jī)構(gòu)和營銷網(wǎng)絡(luò)組織機(jī)構(gòu)),則需在維度表中定義不同機(jī)構(gòu)維度,在不同的模型中根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則分別指定,在這種情況下,對于每個具體的模型而言,只能關(guān)聯(lián)一個機(jī)構(gòu)維度。
1.6 模型設(shè)計原則
模型新增或修改應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)使用的易用性,模型應(yīng)盡量少且具備通用性,充分考慮模型應(yīng)用場景,具體包括通常將以什么樣的維度組合進(jìn)行數(shù)據(jù)分析,數(shù)據(jù)將以什么方式進(jìn)行展現(xiàn),不同組合方式是相互獨立的,還是互相關(guān)聯(lián)的,如果是關(guān)聯(lián)的,找出之間的關(guān)聯(lián)規(guī)律。需要進(jìn)行什么樣的指標(biāo)加工處理,加工周期是什么等。模型建設(shè)要避免大數(shù)據(jù)量產(chǎn)生查詢效率降低等問題,因盡量避免過大數(shù)據(jù)量的多維度組合,且避免產(chǎn)生過多的數(shù)據(jù)冗余,可以減小維度組合,采取分布并行處理模型的加工流程。
相對于報表需求,并不是所有報表都可以基于模型指標(biāo)進(jìn)行定制,一般來說難以模型指標(biāo)化或表樣過于復(fù)雜的報表,模型指標(biāo)設(shè)計及定制方法較難實現(xiàn),概括為以下幾點:
1)業(yè)務(wù)邏輯復(fù)雜且維度標(biāo)準(zhǔn)不清,在未理清楚之前不宜指標(biāo)化。
2)展現(xiàn)要求單一的,無法體現(xiàn)通用性,使用率低的不宜指標(biāo)化。
3)對于暫不宜指標(biāo)化的應(yīng)采用傳統(tǒng)固定報表等方式實現(xiàn),條件成熟再考慮指標(biāo)化。
2 基于模型指標(biāo)靈活定制報表
報表可基于指標(biāo)模型實現(xiàn)自定義,為方便使用,可以研發(fā)提供工具,報表定制要支持常規(guī)指標(biāo)計算公式定義,利用基于指標(biāo)模型的報表定制,可提高數(shù)據(jù)使用的靈活性,快速實現(xiàn)報表類需求。
確定報表需求,查找適合的指標(biāo)模型,一般可采用指標(biāo)或維度信息作為查詢關(guān)鍵字,即可獲得與此指標(biāo)或維度相關(guān)的指標(biāo)模型。通過分析現(xiàn)有模型,看是否能滿足需求,如滿足,則利用現(xiàn)有指標(biāo)模型定制報表。如不滿足,則需新增或者擴(kuò)展現(xiàn)有模型。
在定制報表的過程中,可以將指標(biāo)或維度靈活地進(jìn)行組織,一般可通過行列模式、單元格模式兩種方法來實現(xiàn)快速定制報表。
1)行列模式
通過行定義、列定義來確定指標(biāo)及維度,在該模式下,指標(biāo)和維度交匯單元格將確定該指標(biāo)和維度值對應(yīng)的數(shù)據(jù)。
2)單元格模式
在該模式下,指標(biāo)和維度定義在同一個單元格中,單元格本身即是對應(yīng)的數(shù)據(jù)。
3 結(jié)束語
通過基于模型指標(biāo)的報表定制方法來實現(xiàn)報表,可以滿足企業(yè)對報表的時效性及靈活性要求,可以減少手工填報壓力,提高自動化比率,同時突破了傳統(tǒng)模式開發(fā)報表的限制,采用靈活定制方式,可以讓各機(jī)構(gòu)快速組成各自的報表開發(fā)團(tuán)隊,更有針對性地分析和掌握企業(yè)集團(tuán)及所在機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理狀況,從而快速響應(yīng)及滿足機(jī)構(gòu)在內(nèi)部經(jīng)營管理及外部監(jiān)管審計方面的要求。
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