報表指標(biāo)模型設(shè)計及靈活定制開發(fā)

姜寒

【摘 要】為滿足企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理及外部監(jiān)管審計的要求，需要及時、快速地通過報表數(shù)據(jù)反映經(jīng)營狀況，傳統(tǒng)的固定報表編制不夠靈活、效率較低，本文提出一種快速、靈活實現(xiàn)報表的方法，旨在闡述報表指標(biāo)模型設(shè)計及靈活定制開發(fā)方法。

【關(guān)鍵詞】報表；指標(biāo)模型；靈活定制

0 引言

管理者需要通過各類報表數(shù)據(jù)來掌握企業(yè)經(jīng)營狀況以及應(yīng)對外部監(jiān)管審計的要求，從而分析決策發(fā)展策略，優(yōu)化資源調(diào)配、提高企業(yè)的核心競爭力和創(chuàng)新力。由于面對的市場、經(jīng)濟(jì)環(huán)境多變，往往需要快速編制、靈活定制報表，以及時應(yīng)對需求變化。傳統(tǒng)的固定報表開發(fā)方式在時效性、靈活性兩個方面有所限制，所以需要一種改進(jìn)的報表設(shè)計方法來滿足報表的及時性、靈活性，滿足日益迫切外部監(jiān)管審計要求及內(nèi)部管理需要。

1 報表指標(biāo)模型設(shè)計

1.1 模型組織

模型需按主題進(jìn)行組織，主題劃分盡量采用企業(yè)專業(yè)主題的劃分方式。在一個主題下可以包含多個模型，以描述該主題下不同的業(yè)務(wù)視角。各主題下模型要有數(shù)量控制，主題劃分應(yīng)避免歧義，不允許有含義上的重復(fù)，模型同樣不允許重復(fù)。

1.2 模型結(jié)構(gòu)

指標(biāo)模型采用星型模型的設(shè)計模式，即維度+指標(biāo)。星形模型是一種多維的數(shù)據(jù)關(guān)系，它由一個事實表和一組維度表組成。報表定制人員通過選定事實表中的指標(biāo)，再確定指標(biāo)的相關(guān)維度，即可完成統(tǒng)計類指標(biāo)的確定，從而完成指標(biāo)的選取以及報表定制。

1.3 模型規(guī)范

模型名稱應(yīng)簡潔概要描述該模型側(cè)重實現(xiàn)的業(yè)務(wù)類別，新增指標(biāo)名與原有指標(biāo)名之間保持一致。維度名應(yīng)總結(jié)該維度的業(yè)務(wù)含義。模型、指標(biāo)、維度要建立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，做到方便易懂、易查詢。

1.4 模型指標(biāo)

模型中必須包含指標(biāo)，且指標(biāo)是可計算的數(shù)值指標(biāo)，包括整數(shù)和浮點數(shù)。舉例：如銷售金額、銷售業(yè)務(wù)量、本年截止到本日的累計銷售金額、累計業(yè)務(wù)量等。

1.5 模型維度

模型中的維度應(yīng)該在維度定義表中進(jìn)行定義且系統(tǒng)統(tǒng)一使用，靈活定義和管理，對于有不同處理規(guī)則的邏輯需定義成不同的維度。如果需要用兩種組織結(jié)構(gòu)（如行政組織機(jī)構(gòu)和營銷網(wǎng)絡(luò)組織機(jī)構(gòu)），則需在維度表中定義不同機(jī)構(gòu)維度，在不同的模型中根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則分別指定，在這種情況下，對于每個具體的模型而言，只能關(guān)聯(lián)一個機(jī)構(gòu)維度。

1.6 模型設(shè)計原則

模型新增或修改應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)使用的易用性，模型應(yīng)盡量少且具備通用性，充分考慮模型應(yīng)用場景，具體包括通常將以什么樣的維度組合進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，數(shù)據(jù)將以什么方式進(jìn)行展現(xiàn)，不同組合方式是相互獨立的，還是互相關(guān)聯(lián)的，如果是關(guān)聯(lián)的，找出之間的關(guān)聯(lián)規(guī)律。需要進(jìn)行什么樣的指標(biāo)加工處理，加工周期是什么等。模型建設(shè)要避免大數(shù)據(jù)量產(chǎn)生查詢效率降低等問題，因盡量避免過大數(shù)據(jù)量的多維度組合，且避免產(chǎn)生過多的數(shù)據(jù)冗余，可以減小維度組合，采取分布并行處理模型的加工流程。

相對于報表需求，并不是所有報表都可以基于模型指標(biāo)進(jìn)行定制，一般來說難以模型指標(biāo)化或表樣過于復(fù)雜的報表，模型指標(biāo)設(shè)計及定制方法較難實現(xiàn)，概括為以下幾點：

1）業(yè)務(wù)邏輯復(fù)雜且維度標(biāo)準(zhǔn)不清，在未理清楚之前不宜指標(biāo)化。

2）展現(xiàn)要求單一的，無法體現(xiàn)通用性，使用率低的不宜指標(biāo)化。

3）對于暫不宜指標(biāo)化的應(yīng)采用傳統(tǒng)固定報表等方式實現(xiàn)，條件成熟再考慮指標(biāo)化。

2 基于模型指標(biāo)靈活定制報表

報表可基于指標(biāo)模型實現(xiàn)自定義，為方便使用，可以研發(fā)提供工具，報表定制要支持常規(guī)指標(biāo)計算公式定義，利用基于指標(biāo)模型的報表定制，可提高數(shù)據(jù)使用的靈活性，快速實現(xiàn)報表類需求。

確定報表需求，查找適合的指標(biāo)模型，一般可采用指標(biāo)或維度信息作為查詢關(guān)鍵字，即可獲得與此指標(biāo)或維度相關(guān)的指標(biāo)模型。通過分析現(xiàn)有模型，看是否能滿足需求，如滿足，則利用現(xiàn)有指標(biāo)模型定制報表。如不滿足，則需新增或者擴(kuò)展現(xiàn)有模型。

在定制報表的過程中，可以將指標(biāo)或維度靈活地進(jìn)行組織，一般可通過行列模式、單元格模式兩種方法來實現(xiàn)快速定制報表。

1）行列模式

通過行定義、列定義來確定指標(biāo)及維度，在該模式下，指標(biāo)和維度交匯單元格將確定該指標(biāo)和維度值對應(yīng)的數(shù)據(jù)。

2）單元格模式

在該模式下，指標(biāo)和維度定義在同一個單元格中，單元格本身即是對應(yīng)的數(shù)據(jù)。

3 結(jié)束語

通過基于模型指標(biāo)的報表定制方法來實現(xiàn)報表，可以滿足企業(yè)對報表的時效性及靈活性要求，可以減少手工填報壓力，提高自動化比率，同時突破了傳統(tǒng)模式開發(fā)報表的限制，采用靈活定制方式，可以讓各機(jī)構(gòu)快速組成各自的報表開發(fā)團(tuán)隊，更有針對性地分析和掌握企業(yè)集團(tuán)及所在機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理狀況，從而快速響應(yīng)及滿足機(jī)構(gòu)在內(nèi)部經(jīng)營管理及外部監(jiān)管審計方面的要求。

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[責(zé)任編輯：田吉捷]