淺議小微企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

陳 燁

武漢理工大學(xué) 文法學(xué)院 湖北武漢 430070

淺議小微企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

陳 燁

武漢理工大學(xué) 文法學(xué)院 湖北武漢 430070

在我國(guó)政策的大力扶持下，小微企業(yè)正在迅猛發(fā)展，但由于其對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的忽視，導(dǎo)致我國(guó)小微企業(yè)的壽命遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他國(guó)家。為了提升小微企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力和促進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，本文從合同法律風(fēng)險(xiǎn)的概述、我國(guó)小微企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀出發(fā)，為我國(guó)小微企業(yè)提出防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)的建議。

小微企業(yè)；合同法律風(fēng)險(xiǎn)；防范

一、合同法律風(fēng)險(xiǎn)概述

（一）合同法律風(fēng)險(xiǎn)的定義

合同法律風(fēng)險(xiǎn)事法律風(fēng)險(xiǎn)的一種，關(guān)于它的定義，國(guó)內(nèi)外有不同的觀點(diǎn)。根據(jù)《The new Basel Capital Accord》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。①筆者認(rèn)為，企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的一種，是指在企業(yè)合同的設(shè)立、履行、違約整個(gè)過(guò)程中，因違反法律的規(guī)定或者合同的約定，給合同締結(jié)方帶來(lái)承擔(dān)法律責(zé)任的可能性大小。

(二)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的特征

首先，合同法律風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性。合同法律風(fēng)險(xiǎn)是依存于合同而產(chǎn)生的，合同作為小微企業(yè)進(jìn)行交易的主要形式之一，它普遍存在于每一個(gè)小微企業(yè)中，由此，隨之而產(chǎn)生的合同法律風(fēng)險(xiǎn)也存在于每一個(gè)企業(yè)交易中，具有不可避免的普遍性。

其次，合同法律風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性。小微企業(yè)在對(duì)外發(fā)展中，其要約的對(duì)象是不特定的，選擇的交易對(duì)象因其自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和企業(yè)信譽(yù)等因素，帶來(lái)的承擔(dān)法律責(zé)任的可能性的大小是不確定的。這種合同法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)隨著交易雙方之間的信任度和交易對(duì)方企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理模式的千差萬(wàn)別而產(chǎn)生變化，具有極強(qiáng)的不確定性，不是亙古不變的。筆者認(rèn)為影響小微企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)大小的因素主要有：交易對(duì)方企業(yè)的綜合實(shí)力、交易行業(yè)的特殊性。一般來(lái)說(shuō)，交易對(duì)方企業(yè)的綜合實(shí)力越高，與之交易產(chǎn)生的合同法律風(fēng)險(xiǎn)越小。交易行業(yè)的特殊性又規(guī)定了交易雙方違反行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，產(chǎn)生這種責(zé)任大小的具體規(guī)定因每一個(gè)交易行業(yè)的不同而不同。

最后，合同法律風(fēng)險(xiǎn)具有全局性。根據(jù)合同實(shí)施的過(guò)程，這種風(fēng)險(xiǎn)可分為事前風(fēng)險(xiǎn)、事中風(fēng)險(xiǎn)和事后風(fēng)險(xiǎn)，即合同法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿于合同實(shí)施的每一個(gè)過(guò)程。事前風(fēng)險(xiǎn)是指合同在訂立前，小微企業(yè)如何選擇交易對(duì)象以及合同是否能訂立成功的風(fēng)險(xiǎn)，在這一階段常常伴隨著締約過(guò)失責(zé)任的出現(xiàn)。事中風(fēng)險(xiǎn)是指合同成立后，在履行過(guò)程中，交易對(duì)方企業(yè)違約的可能性，即合同的目的能否予以實(shí)現(xiàn)，這類型的風(fēng)險(xiǎn)常見(jiàn)的責(zé)任有違約責(zé)任以及由此引發(fā)的侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題。事后風(fēng)險(xiǎn)，是指在合同履行完畢后雙方之間出現(xiàn)責(zé)任承擔(dān)的可能性，常見(jiàn)的后合同義務(wù)包括通知、協(xié)助、保密義務(wù)，這類義務(wù)引起的責(zé)任承擔(dān)，也是小微企業(yè)在交易中常出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)之一。

二、小微企業(yè)的發(fā)展及其現(xiàn)狀

在國(guó)務(wù)院大力推進(jìn)“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”的背景下，我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展迅猛。根據(jù)國(guó)家工商總局對(duì)2015年第三季度新設(shè)立的小微企業(yè)周年調(diào)查問(wèn)卷分析顯示，②小微企業(yè)總體比較活躍，在拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、尤其是在拉動(dòng)高效應(yīng)屆畢業(yè)生和失業(yè)人員再就業(yè)中，起著重要的貢獻(xiàn)作用。各地政府降低登記注冊(cè)門檻、制定助力發(fā)展措施和組織開(kāi)展幫扶活動(dòng)，為小微企業(yè)的發(fā)展提供了良好的契機(jī)和平臺(tái)。小微企業(yè)逐漸成為是發(fā)展的生力軍、就業(yè)的主渠道、創(chuàng)新的重要源泉，在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著越來(lái)越重要的地位。

小微企業(yè)在蓬勃發(fā)展的同時(shí)，由于自身一些缺陷，面臨的各種問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也日益突顯。首先，外部合同法律風(fēng)險(xiǎn)，即小微企業(yè)在對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往中的合同法律風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)是在政府政策的鼓勵(lì)下實(shí)施的，對(duì)政府的依賴性較強(qiáng)。正是由于政府降低注冊(cè)門檻，從而大量涌現(xiàn)“一元”注冊(cè)公司企業(yè)的現(xiàn)象。這類企業(yè)由于資金實(shí)力的薄弱和融資困難等難題，在導(dǎo)致開(kāi)業(yè)率較低的同時(shí)，其在資金運(yùn)行、人才引進(jìn)的競(jìng)爭(zhēng)力遠(yuǎn)比不上已經(jīng)發(fā)展成熟的大型企業(yè)，在公司運(yùn)營(yíng)發(fā)展中占重要比例的合同交往方面，小微企業(yè)所獲的要約機(jī)會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于其他大型企業(yè)。單純的依靠政府減免稅費(fèi)和降低門檻而獲得優(yōu)勢(shì)，不足以防范小微企業(yè)外部合同法律風(fēng)險(xiǎn)。其次，內(nèi)部合同法律風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)由于資源的匱乏，缺少專業(yè)的法務(wù)人員和財(cái)會(huì)人員，在內(nèi)部人力資源管理和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理上面臨的風(fēng)險(xiǎn)也大于大型企業(yè)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展正是平等主體之間不斷訂立合同、履行合同來(lái)進(jìn)行交易的過(guò)程，因此，在一個(gè)企業(yè)的發(fā)展中，對(duì)于企業(yè)合同的管控顯得尤為重要。而小微企業(yè)缺乏專門的企業(yè)法律制度，在合同的法律風(fēng)險(xiǎn)上缺乏防范意識(shí)，對(duì)于合同的訂立、履行、違約等面臨的風(fēng)險(xiǎn)毫無(wú)準(zhǔn)備，從而也大大加劇了企業(yè)發(fā)展的困難。

除此以外，根據(jù)調(diào)查的數(shù)據(jù)顯示，歐美企業(yè)的平均壽命為40—50年，日韓企業(yè)的平均壽命也在20-30年左右，而我國(guó)企業(yè)的平均壽命僅在7.3左右，③其中占大比例的小微企業(yè)的壽命更低。在我國(guó)每年倒閉的企業(yè)中，小微企業(yè)也是占據(jù)著極高的比例，小微企業(yè)的生存已然面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)。

正是基于小微企業(yè)在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中所處的重要地位以及現(xiàn)階段其面臨的種種危機(jī)，加強(qiáng)小微企業(yè)的合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及建立防范策略成為亟待解決的議題。政府要想推動(dòng)小微企業(yè)充分發(fā)揮其帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)就業(yè)的功能，必須重點(diǎn)關(guān)注其合同法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。小微企業(yè)要想克服自身?xiàng)l件的限制，尋求更好的發(fā)展出路，必須高度重視自身合同法律風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)。

三、防范小微企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的建議

小微企業(yè)的優(yōu)勢(shì)在于其政府政策的支持，如稅費(fèi)的減免和基金的支持，普遍來(lái)看都是來(lái)源于外部的經(jīng)濟(jì)壓力的減少，而自身內(nèi)部的實(shí)力還較為薄弱。大部分小微企業(yè)由于自身規(guī)模和資金的限制，無(wú)法在企業(yè)法律制度建設(shè)上做太多投入，缺乏對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)而引發(fā)一系列的法律問(wèn)題。為了防范小微企業(yè)的合同法律風(fēng)險(xiǎn)，筆者認(rèn)為可以從以下幾點(diǎn)中找到應(yīng)對(duì)的策略。

（一）成立專門的合同管理組織

這種應(yīng)對(duì)策略來(lái)源于美國(guó)的NCMA（The National Contract Management Association），即對(duì)其會(huì)員的合同進(jìn)行專業(yè)的管理和法律分析的組織。 目前，我國(guó)還沒(méi)有類似這樣的組織的存在。筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)建立這么一個(gè)組織：會(huì)員可以自愿的將自己的合同提交，然后經(jīng)過(guò)組織專業(yè)人員根據(jù)法律和行業(yè)規(guī)則的規(guī)定，作出一份專業(yè)的合同法律風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。這個(gè)報(bào)告需要涵蓋合同從訂立、履行到違約整個(gè)過(guò)程的法律風(fēng)險(xiǎn)的分析，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提供專業(yè)的法律指導(dǎo)建議來(lái)降低這種風(fēng)險(xiǎn)。由于這種組織要求極強(qiáng)的專業(yè)性和極高的公信力，能夠?qū)?huì)員提供專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析的同時(shí)也能夠?qū)贤M(jìn)行保密，因此這類組織應(yīng)當(dāng)以政府為依托，在我國(guó)目前階段，應(yīng)當(dāng)定性為一種政府組織。

其次，應(yīng)當(dāng)將這類組織的對(duì)象限于資歷十分薄弱的小微企業(yè)。小微企業(yè)由于自身的能力的限制，在競(jìng)爭(zhēng)中處于弱勢(shì)地位，即使給其稅費(fèi)和資金等外部因素上的優(yōu)惠，不解決內(nèi)部自身對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，其在交往中也無(wú)法與大型企業(yè)處于平等的對(duì)抗地位。這種管理組織的出現(xiàn)，可以讓小微企業(yè)認(rèn)識(shí)到企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的重要性，利用合法的手段維護(hù)自身權(quán)利，而避免落入大型企業(yè)的“陷阱”。

（二）小微企業(yè)內(nèi)部成立專業(yè)的法律顧問(wèn)制度

小微企業(yè)的設(shè)立并不需要具備完善的內(nèi)部管理組織，因此大部分的小微企業(yè)會(huì)將有限的資金用在人才引進(jìn)、財(cái)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)上，而對(duì)于自身內(nèi)部專業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)部分投入很少，甚至沒(méi)有。因此，對(duì)于有能力的小微企業(yè)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專業(yè)的法律顧問(wèn)制度，至少要有專業(yè)的法務(wù)人員，對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。筆者認(rèn)為，這種法律顧問(wèn)制度應(yīng)當(dāng)具有強(qiáng)制性，且與上述防范策略中的資歷薄弱的小微企業(yè)對(duì)比來(lái)看，應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的實(shí)力，對(duì)其作出一個(gè)區(qū)分的界限，在界限之下的小微企業(yè)，如微型企業(yè)、家庭作坊企業(yè)、個(gè)體工商戶，屬于組織幫扶的對(duì)象，由上述組織提供合同法律風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，界限以上的小微企業(yè)，如小型企業(yè)，則必須在企業(yè)的人員安排上確定專業(yè)的法務(wù)人員。

綜上所述，筆者的觀點(diǎn)是，要在每一個(gè)小微企業(yè)中樹(shù)立合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)，對(duì)于不同的小微企業(yè)，采取不同的制度設(shè)計(jì)，這種制度的建立必須具有強(qiáng)制性，這樣才有利于小微企業(yè)充分利用政府政策的幫扶提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力，為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)力量。

四、結(jié)語(yǔ)

大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新的號(hào)召讓更多人走上了自主創(chuàng)業(yè)的道路，政府政策的大力扶持給了小微企業(yè)發(fā)展提供了諸多便利，小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分的利用自己的優(yōu)勢(shì)、抓住契機(jī)，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)制度，通過(guò)減低合同法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力，最大限度的減低造成損失的可能性，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展。政府在給予經(jīng)濟(jì)支持的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)對(duì)需要幫助的小微企業(yè)提供專業(yè)的法律支持，促進(jìn)小微企業(yè)做大做強(qiáng)。

注釋

①全稱《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議:修訂框架》:(《INTERNATIONAL CONVERGENCE OF CAPITAL MEASUREMENT AND CAPITAL STANDARDS: A REVISED FRAMEWORK》)，由巴塞爾銀行委員會(huì)制定，于在2004年6月26日發(fā)布。

②數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)國(guó)家工商總局：新設(shè)小微企業(yè)活躍指數(shù)為69.9%，比2015年第二季度新設(shè)小微企業(yè)高1.1個(gè)百分點(diǎn)。2015年第三季度新設(shè)小微企業(yè)中，85.9%為初次創(chuàng)業(yè)企業(yè)。

③陳曉峰：《中國(guó)福布斯落馬榜》[M]北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2009:第135頁(yè)。

[1]高麒麟.企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)研究[J].現(xiàn)代商法.

[2]黃軍輝.公司法一本通.北京:法律出版社,2009.

[3]徐永前.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理操作實(shí)務(wù).北京:法律出版社,2011.

[4]Yuksel,Ozlemmekehan,Managing Supply Contract and Inventory Risk in a Supply Chain[D]Stanford University.2003.

[5]黃少彬,張旭,牟艷華.中小企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略研究[J].湖南財(cái)政經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報(bào),2012:第137期.

陳燁（1993—）,女，漢族，武漢，研究生在讀，畢業(yè)院校：武漢理工大學(xué)文法學(xué)院，就讀于武漢理工大學(xué)文法學(xué)院，研究方向：民商法方向。