內(nèi)腦善斷、外腦善謀：洛克菲勒家族六代傳承的秘訣

最能體現(xiàn)洛克菲勒家族傳承的內(nèi)腦善斷外腦善謀的是其家族辦公室。家族辦公室承擔(dān)起了放大家族財(cái)富、踐行家族慈善的責(zé)任與使命

20世紀(jì)的絕大部分時(shí)期，“洛克菲勒”就是“美國(guó)財(cái)富和權(quán)力”的同義詞?！案徊贿^(guò)三代”的家族財(cái)富傳承魔咒似乎對(duì)這一家族失效。洛克菲勒家族發(fā)跡至今綿延六代，不僅代代傳承皆有傳奇，而且從未引發(fā)過(guò)家族爭(zhēng)產(chǎn)風(fēng)波。

洛克菲勒曾說(shuō)過(guò)：“我們的命運(yùn)由我們的行動(dòng)決定，而絕非完全由我們的出身決定。享有特權(quán)而無(wú)力量的人是廢物，受過(guò)教育而無(wú)影響的人是一堆一文不值的垃圾。”洛克菲勒家族財(cái)富傳承傳奇是否應(yīng)驗(yàn)了洛克菲勒的命運(yùn)是由洛克菲勒家族行動(dòng)決定的？是否應(yīng)驗(yàn)了洛克菲勒家族的智慧借助了一種力量？是否應(yīng)驗(yàn)了洛克菲勒家族借助一種獨(dú)特的方式而產(chǎn)生巨大影響？我們要思考的是，這個(gè)行動(dòng)、這種力量與這種影響來(lái)自何方？

我想，這種行動(dòng)、這種力量與這種影響不僅來(lái)自六代家族成員的責(zé)任、使命與決策；更來(lái)自一種借助外腦的智慧實(shí)現(xiàn)家族使命、體現(xiàn)家族力量與踐行家族慈善事業(yè)而產(chǎn)生的偉大的、持續(xù)的、全球的家族影響。

洛克菲勒家族財(cái)富傳承的核心就是內(nèi)腦善斷、外腦善謀

內(nèi)腦指家族成員與家族企業(yè)內(nèi)部的決策者，外腦指家族與企業(yè)外部的專家與機(jī)構(gòu)，比如職業(yè)經(jīng)理人、企業(yè)咨詢公司、家族基金會(huì)與家族辦公室。

洛克菲勒家族傳承內(nèi)腦善斷外腦善謀，首先體現(xiàn)在老約翰把家族財(cái)富與事業(yè)一手交給他的兒子小約翰并出任公司董事長(zhǎng)的同時(shí)，也打破家族企業(yè)“子承父業(yè)”的傳統(tǒng)，讓基層員工出身的阿奇博爾德接任總經(jīng)理一職。此后的洛克菲勒家族后代，也只有能者才可以參與企業(yè)管理，憑實(shí)力擔(dān)任一定的職務(wù)。

洛克菲勒家族傳承內(nèi)腦善斷外腦善謀，也體現(xiàn)在老約翰對(duì)財(cái)富可以造就人也可以毀滅人這一哲理的深刻認(rèn)識(shí)上。小約翰承接家族掌門(mén)人的同時(shí)，不僅承接了家族的石油生意，同時(shí)還承接了家族的慈善事業(yè)；而慈善事業(yè)是通過(guò)外腦—洛克菲勒基金會(huì)與洛克菲勒兄弟基金會(huì)實(shí)現(xiàn)的。洛克菲勒基金會(huì)與洛克菲勒兄弟基金會(huì)都是世界上著名的基金會(huì)，其捐贈(zèng)時(shí)間跨度之長(zhǎng)、規(guī)模之大和成就之廣泛和顯著，當(dāng)之無(wú)愧地執(zhí)美國(guó)及全世界慈善事業(yè)之牛耳。

最能體現(xiàn)洛克菲勒家族傳承內(nèi)腦善斷外腦善謀的是其家族辦公室。家族辦公室承擔(dān)起了放大家族財(cái)富、踐行家族慈善的責(zé)任與使命。洛克菲勒家族辦公室是老約翰的善斷與他最得力的助手蓋茨善謀的產(chǎn)物。最初這個(gè)團(tuán)隊(duì)包括蓋茨以及小約翰，由蓋茨全權(quán)負(fù)責(zé)。它為人所知的名字叫“Rockefeller Family & Associates”，又被稱為“5600房間”。這個(gè)機(jī)構(gòu)可以看作整個(gè)家族運(yùn)行的中樞，150多年以來(lái)，它為洛克菲勒家族提供了投資、法律、會(huì)計(jì)、家族事務(wù)以及慈善等幾乎所有服務(wù)。

借助家族辦公室進(jìn)行家族財(cái)富信托

華人家族企業(yè)傳承面臨的第一個(gè)瓶頸就是不相信外人，這是中國(guó)家族資本與家族文化本質(zhì)決定的。在華人企業(yè)管理研究方面享有盛名的學(xué)者雷?。℅·Redding）和福山（Fukuyama）對(duì)這一問(wèn)題的研究有廣泛的影響。雷丁認(rèn)為，對(duì)于海外華人企業(yè)來(lái)說(shuō)，把權(quán)力移交給職業(yè)經(jīng)理人員，并把控制權(quán)與所有權(quán)分離，明顯地存在著很大的困難。這也是為什么華人家族企業(yè)總也逃脫不了家庭統(tǒng)治模式的一個(gè)重要原因。福山也認(rèn)為，華人家族企業(yè)通常活力旺盛，同時(shí)利潤(rùn)也很可觀，可是當(dāng)他們想要使公司制度化，以達(dá)成永續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)，而不依賴創(chuàng)業(yè)家族的財(cái)力和能力時(shí)，通常會(huì)碰到很大的困難。

大陸家族企業(yè)不僅不信任外人，也不信任外資。國(guó)美家族在危機(jī)發(fā)生外資進(jìn)入后，幾乎使家族創(chuàng)辦者喪失家族企業(yè)的控制權(quán)這一事實(shí)，成為大陸家族企業(yè)共同引以為戒的教訓(xùn)。所以，引進(jìn)外資不是家族企業(yè)傳承與發(fā)展的首選，家族獨(dú)占是大陸家族企業(yè)最顯著的特征?，F(xiàn)在在大陸上市的家族企業(yè)，治理結(jié)構(gòu)依然是家族控制的，但這必然會(huì)成為昔日黃花，難以為繼。如果讓家族企業(yè)上市融資走真正的現(xiàn)代企業(yè)制度是第二條道路的話，也是大陸家族企業(yè)不愿意首選的道路。

此外，中國(guó)的家族企業(yè)家缺乏財(cái)富觀念。他們的生活重心、工作重心都放在家族企業(yè)上，對(duì)家族財(cái)富的觀念實(shí)在膚淺。他們認(rèn)為，自己的錢(qián)花不完就給下一代。他們常做的就是企業(yè)與財(cái)富的自然傳承。他們不做任何規(guī)劃，百年后由繼承者依據(jù)《繼承法》的規(guī)定繼承。

但自然傳承存在不少弊端：一是容易引起子孫爭(zhēng)產(chǎn)，二是遺產(chǎn)稅開(kāi)征后需要繳納高額遺產(chǎn)稅，三是無(wú)法做到隔代繼承，也就是說(shuō)如果第二代是敗家子，那么想給第三代更多的關(guān)愛(ài)是不可能的事。而傳統(tǒng)的遺囑傳承也有不少弊端，比如，遺囑的真實(shí)有效性容易受到挑戰(zhàn)，容易引起子孫爭(zhēng)產(chǎn)反目，也無(wú)法規(guī)避遺產(chǎn)稅。以美國(guó)為例，如果家族將財(cái)產(chǎn)直接傳給子女，子女再傳給孫子，兩次傳承繳納轉(zhuǎn)移稅，假設(shè)以35%計(jì)算，傳過(guò)兩代遺產(chǎn)將不敵初始財(cái)富的一半。

那么怎樣使得中國(guó)家族企業(yè)能健康傳承下去呢？怎樣才能不借助進(jìn)入企業(yè)的外人，不借助外部資金放大與傳承財(cái)富與企業(yè)呢？我想就是學(xué)習(xí)洛克菲勒家族財(cái)富傳承的辦法，內(nèi)腦善斷、外腦善謀，借外豐內(nèi)，借助家族辦公室化解家族企業(yè)與家族財(cái)富傳承的瓶頸?？梢哉f(shuō)，借助外腦類的家族辦公室進(jìn)行家族財(cái)富信托是家族財(cái)富與家族企業(yè)傳承的第三條道路。

什么是外腦？家族辦公室（Family Office）就是借助外腦方式推進(jìn)家族企業(yè)傳承的有效形式。在財(cái)富管理行業(yè)中，家族辦公室堪稱“皇冠上的明珠”，位居金融產(chǎn)業(yè)鏈的最頂端。家族辦公室的主要功能是負(fù)責(zé)治理及管理家族財(cái)富的四大資本——金融資本、家族資本、人力資本和社會(huì)資本。家族辦公室可以從整體上對(duì)家族財(cái)富進(jìn)行集中化管理，將分布于多家銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司的家族金融資產(chǎn)匯集到一張家族財(cái)務(wù)報(bào)表中，通過(guò)遴選及監(jiān)督投資經(jīng)理，實(shí)行有效的投資績(jī)效考核，實(shí)現(xiàn)家族資產(chǎn)的優(yōu)化配置。

此外，家族辦公室承擔(dān)了守護(hù)家族資本的職能，還負(fù)責(zé)包括家族憲法、家族大會(huì)等重要的家族治理工作和家族旅行與儀式的組織籌辦。

再有，家族辦公室可以強(qiáng)化家族的人力資本，通過(guò)對(duì)不同年齡段家族成員的持續(xù)教育，提升其能力與素質(zhì)。當(dāng)創(chuàng)富一代積累了巨額財(cái)富和家業(yè)，而二代繼承人無(wú)意或沒(méi)有能力接班時(shí)，家族辦公室的財(cái)富信托可以避免因后繼無(wú)人而變現(xiàn)轉(zhuǎn)賣(mài)企業(yè)的尷尬局面，即采用信托方式控制企業(yè)所有權(quán)，而將日常經(jīng)營(yíng)交給職業(yè)經(jīng)理人。

洛克菲勒的后代不再是石油大亨，但是其家族卻一直穩(wěn)坐富豪榜。大陸及港澳的一些企業(yè)家已借助家族辦公室開(kāi)展家族財(cái)富傳承的財(cái)富信托。比如大陸房地產(chǎn)巨頭吳亞軍、蔡奎夫婦家族信托，商業(yè)地產(chǎn)巨頭潘石屹、張欣夫婦家族信托，乳業(yè)巨頭牛根生慈善信托，還有李嘉誠(chéng)家族信托。家族辦公室還負(fù)責(zé)家族慈善資金的規(guī)劃和慈善活動(dòng)的管理、家族社交活動(dòng)及家族聲譽(yù)等社會(huì)資本的保值增值。

境外家族信托是允許進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移的，委托人可以將財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)全部轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人進(jìn)行資產(chǎn)的統(tǒng)一管理、財(cái)富傳承和永久經(jīng)營(yíng)等。這種所有權(quán)的轉(zhuǎn)移是實(shí)現(xiàn)家庭成員間真正的隔離，以達(dá)到保護(hù)資產(chǎn)、避免法定繼承程序等作用。但在大陸，還沒(méi)有明確的財(cái)產(chǎn)擁有權(quán)轉(zhuǎn)移的法則，當(dāng)前首要問(wèn)題是填補(bǔ)大陸有關(guān)家族信托領(lǐng)域的法律空白。

家族辦公室的財(cái)富信托具有極強(qiáng)的避稅動(dòng)機(jī)，可以做到合法地規(guī)避遺產(chǎn)稅。因此，家族辦公室的財(cái)富信托能否承擔(dān)起家族財(cái)富的信托，關(guān)鍵在政府要盡快出臺(tái)遺產(chǎn)稅，給財(cái)富以理性預(yù)期；否則中國(guó)財(cái)富家族的財(cái)富不僅會(huì)外流，而且會(huì)加快外流。