我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因及防范措施

郭民樂(lè)

(福建師范大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，福建 福州 350108)

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我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因及防范措施

郭民樂(lè)

(福建師范大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，福建 福州 350108)

近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款凸增，信貸風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行2006—2015年的不良貸款狀況，按照不同的時(shí)段分析不良貸款不斷增多的具體原因，進(jìn)而提出防范不良貸款的具體措施或建議，以促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

商業(yè)銀行； 不良貸款； 信用風(fēng)險(xiǎn)； 存款保險(xiǎn)

0　引　言

近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行受互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，整體盈利水平大打折扣。更為嚴(yán)重的是，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩和眾多行業(yè)供過(guò)于求等多種因素影響下，商業(yè)銀行不良貸款持續(xù)增加，整體信貸風(fēng)險(xiǎn)快速上升。截至2015年末，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額達(dá)1.27萬(wàn)億元，較2014年同期增長(zhǎng)51.25%；不良貸款率高達(dá)1.67%，逼近銀行業(yè)2%的風(fēng)險(xiǎn)警戒線，信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇。對(duì)此，本文主要通過(guò)搜集近十年來(lái)我國(guó)不同類型商業(yè)銀行的不良貸款率數(shù)據(jù)，分析我國(guó)不同時(shí)期不良貸款率過(guò)高的原因，由此提出了防范不良貸款的具體措施。

1　相關(guān)文獻(xiàn)綜述

商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題歷來(lái)都是學(xué)術(shù)界關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題。國(guó)外對(duì)商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題進(jìn)行研究的代表人物Romer、Weingast和Litan曾指出：由于政治因素和公共政策目標(biāo)之間的沖突，導(dǎo)致政府及管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行不良貸款危害的認(rèn)識(shí)不夠深入、了解不夠及時(shí)。Minsky P.Hyman在分析了不良貸款產(chǎn)生的原因后認(rèn)為：當(dāng)經(jīng)濟(jì)上升期，借款人出于逐利動(dòng)機(jī)會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)規(guī)模，增加銀行貸款，而在經(jīng)濟(jì)低迷期，借款人無(wú)力償還債務(wù)，致使商業(yè)銀行不良貸款增加[1]83-96。Allen N.Berger、Richard J.Herring 和Giorgo P.Szego在美國(guó)的Modigliani和Miller(簡(jiǎn)稱MM)理論的基礎(chǔ)上，得出充足的銀行自有資本能有效降低銀行不良貸款率、預(yù)防銀行不良風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)論[2]393-430。Clair和Gonzahz分別利用銀行的貸款數(shù)據(jù)分析得出銀行不良貸款的增加是由于過(guò)快的信貸增長(zhǎng)。Steave Cheol提出，資產(chǎn)證券化是降低商業(yè)銀行不良貸款的有效途徑[3]57-59。Rajan 、Rajan和Dhal通過(guò)收集相關(guān)的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析后發(fā)現(xiàn)：宏觀環(huán)境與金融相關(guān)因素環(huán)境(如信貸的成本，貸款的期限)是影響印度商業(yè)銀行不良貸款率增高的主要因素[4]28-35。

國(guó)內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題的研究主要是管七海在實(shí)證研究了單個(gè)銀行的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)后，得出我國(guó)商業(yè)銀行潛在的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較大的結(jié)論。伍志文、劉衛(wèi)江等人利用不同的計(jì)量模型，分別對(duì)我國(guó)銀行體系的脆弱性進(jìn)行了研究，結(jié)果發(fā)現(xiàn)銀行體系的脆弱性并非由某一獨(dú)立因素引發(fā)，而是金融變量和宏觀經(jīng)濟(jì)變量綜合作用的結(jié)果。李麟、索彥峰認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)波動(dòng)與不良貸款之間存在較強(qiáng)的反向變動(dòng)關(guān)系，銀行信貸行為的親周期性更是強(qiáng)化了此種關(guān)系，從而導(dǎo)致銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)[5]55-63。謝冰通過(guò)搜集2004—2009年度數(shù)據(jù)實(shí)證分析了我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的宏觀經(jīng)濟(jì)影響因素[6]44-46。程銘從宏微觀兩方面分析了不良貸款的成因，認(rèn)為商業(yè)銀行自身的監(jiān)督管理機(jī)制缺陷和借款人的逃債動(dòng)機(jī)是不良貸款產(chǎn)生的主要原因[7]。樊新民和王千紅搜集了我國(guó)2001—2007年工商銀行、中國(guó)銀行、招商銀行和民生銀行不良貸款的有關(guān)數(shù)據(jù)，并利用貢獻(xiàn)分析法與因素分析法，分析了以上幾家商業(yè)銀行的不良貸款余額和貸款余額對(duì)其不良貸款率的影響程度[8]38-40。譚勁松等通過(guò)研究我國(guó)某商業(yè)銀行1998—2005年全部剝離了不良貸款后的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，政府干預(yù)是不良貸款產(chǎn)生的主要原因[9]29-43。

綜上可見(jiàn)，無(wú)論國(guó)外還是國(guó)內(nèi)的專家和學(xué)者，都對(duì)不良貸款和不良貸款率的成因及兩者之間的關(guān)系等進(jìn)行了不同程度的研究，但這些研究所用的數(shù)據(jù)基本是2010年之前的，鮮有對(duì)形成我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率高的原因及其階段的分析。因此，本文通過(guò)搜集我國(guó)近十年來(lái)不同類型的商業(yè)銀行不良貸款的數(shù)據(jù)，分析不同時(shí)期不良貸款的狀況及其主要原因，進(jìn)而提出防范我國(guó)不良貸款的具體措施或建議。

2　我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率變動(dòng)情況及原因

2.1近年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率變動(dòng)情況

商業(yè)銀行不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，它是商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)和一國(guó)經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一。我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率自21世紀(jì)以來(lái)經(jīng)歷了升降反復(fù)的幾大階段。近年來(lái)，我國(guó)大型商業(yè)銀行總資產(chǎn)和總負(fù)債基本占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)和總負(fù)債的30%～50%左右，可以說(shuō)，我國(guó)全部商業(yè)銀行的不良貸款率與大型商業(yè)銀行的不良貸款率走勢(shì)基本相同。

下面本文將2006—2015年我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率的變化情況分為三個(gè)階段進(jìn)行討論，這三個(gè)階段分別為：2006年第一季度至2008年第三季度，2008年第四季度至2011年第四季度、2012年第一季度至2015年第四季度。詳見(jiàn)圖1所示。

圖1　2006—2015年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率變化情況

由圖1可知，從2006年第一季度到2008年第三季度，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率整體呈下降趨勢(shì)，不良貸款率由高至低依次為大型商業(yè)銀行、全部商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和外資銀行。其中，大型商業(yè)銀行不良貸款率高于全部商業(yè)銀行的不良貸款率約1.7個(gè)百分點(diǎn)，外資商業(yè)銀行的不良貸款率最低且浮動(dòng)很小，城市商業(yè)銀行不良貸款率的下降幅度最大。2008年第四季度，大型商業(yè)銀行的不良貸款率急劇下降，由2008年第三季度的7.35%下降到2.81%，其主要原因有三個(gè)：第一，2008年我國(guó)銀行業(yè)加大了改制力度，其改制的基礎(chǔ)就是降低不良貸款率。2008年年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行的財(cái)務(wù)重組就剝離了約8 000億元的不良資產(chǎn)，使農(nóng)業(yè)銀行的不良資產(chǎn)總規(guī)模大幅下降，但就其絕對(duì)數(shù)據(jù)而言，當(dāng)年我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款僅減少7 002.4億元，若不是由于不良資產(chǎn)被剝離，商業(yè)銀行不良貸款率可能不降反升。第二，2008年我國(guó)四川地區(qū)發(fā)生大地震，國(guó)家為此對(duì)四川災(zāi)區(qū)的大部分不良貸款(主要指呆賬貸款)進(jìn)行了較大幅度的核銷，加之，災(zāi)區(qū)重建工作擴(kuò)大了內(nèi)需，商業(yè)銀行的信貸投放也隨之?dāng)U大，使得銀行貸款總規(guī)模增大，不良貸款率相應(yīng)下降。第三，2008年雖然全球爆發(fā)了金融危機(jī)，但危機(jī)對(duì)于金融業(yè)的影響卻滯后于對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，因而危機(jī)的影響力尚未波及到商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)。

2008—2011年，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率總體來(lái)說(shuō)呈逐步下降趨勢(shì)，基本處于可控范圍。其主要原因可能是因?yàn)榻鹑谖C(jī)期間，我國(guó)采取了信貸緊縮的貨幣政策，從而使“銀根”得到了一定的收縮。但值得注意的是，在此期間我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率突然增加，超過(guò)了其它商業(yè)銀行的不良貸款率，究其原因主要是受國(guó)際金融危機(jī)的影響，我國(guó)小微企業(yè)和“三農(nóng)”企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力減弱，進(jìn)而使農(nóng)村隱性信貸風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始暴露，農(nóng)村商業(yè)銀行貸款質(zhì)量整體下滑。

2.2我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率過(guò)高的原因

2012年之后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度全面回調(diào)，各大商業(yè)銀行的不良貸款率逐漸上升，其原因雖然部分來(lái)自于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，但暴露的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也不容忽視，其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

(1)我國(guó)眾多行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。進(jìn)入2012年后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度出現(xiàn)回調(diào)問(wèn)題，整體經(jīng)濟(jì)處于下行階段，尤其像資金密集型的鋼貿(mào)等大型企業(yè)，資金需求量大，而我國(guó)銀行業(yè)自認(rèn)為其對(duì)鋼貿(mào)的基本面比較了解，因而對(duì)這類企業(yè)的信貸政策十分寬松，爭(zhēng)相給這些企業(yè)貸款。但隨著鋼貿(mào)等市場(chǎng)面臨供過(guò)于求的問(wèn)題時(shí)，各家商業(yè)銀行又急于收回貸款，使這些企業(yè)資金短缺的問(wèn)題暴露無(wú)遺，由此造成一些企業(yè)主紛紛“跑路”的現(xiàn)象，使以往各大商業(yè)銀行累積的信貸風(fēng)險(xiǎn)全面爆發(fā)。

(2)房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，市場(chǎng)需求下降，房?jī)r(jià)下跌。房地產(chǎn)同樣屬于資金密集型行業(yè)，所需資金龐大。進(jìn)入2012年后，隨著我國(guó)貨幣政策的緊縮，我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)同樣面臨著資金短缺的問(wèn)題，其房地產(chǎn)規(guī)模和價(jià)格遭受雙重打擊。尤其是在房產(chǎn)規(guī)模減小、房?jī)r(jià)下跌、需求降低的嚴(yán)峻形勢(shì)下，更面臨著貸款無(wú)法按期或無(wú)法足額償還的問(wèn)題，由此造成商業(yè)銀行壞賬、呆賬等問(wèn)題增多，進(jìn)而加大了我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)。

(3)嚴(yán)重的利益輸送問(wèn)題。長(zhǎng)久以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行與貸款企業(yè)之間存在的利益輸送問(wèn)題一直未得到根本解決，諸多農(nóng)村商業(yè)銀行通過(guò)債券“代持”為進(jìn)行高杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)的久期投機(jī)者提供資金，或在非標(biāo)業(yè)務(wù)中作為出資方收受打包、安排保函后的非標(biāo)資產(chǎn)項(xiàng)目，而這類資產(chǎn)的質(zhì)量卻都很差，其最終不良貸款率幾乎達(dá)100%。

總之，銀行可以說(shuō)是一個(gè)親周期行業(yè)，其不良貸款率往往與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率負(fù)相關(guān)，且與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策緊密相連。當(dāng)經(jīng)濟(jì)低迷時(shí)，企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，加上商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好隨之降低，不良貸款率攀升等問(wèn)題的出現(xiàn)，使得商業(yè)銀行如何防范不良貸款成為一個(gè)主要問(wèn)題。

3　防范我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的對(duì)策

3.1微觀主體層面

(1)及時(shí)了解國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)狀況。從商業(yè)銀行不良貸款率的波動(dòng)周期可以明顯看出，銀行業(yè)存在親經(jīng)濟(jì)周期性，并具有一定的滯后性。如：2006年第一季度到2008年第三季度，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行較為穩(wěn)定，國(guó)際金融危機(jī)尚處于潛伏期，商業(yè)銀行的不良貸款率整體呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。2008年第四季度到2011年第四季度，國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)，而我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率仍緩慢下降，其主要原因是此次危機(jī)雖然風(fēng)險(xiǎn)大、危害強(qiáng)、波及范圍廣，但我國(guó)及時(shí)采取了緊縮的貨幣政策，限制了對(duì)房地產(chǎn)等可能產(chǎn)生大量不良貸款的行業(yè)貸款。而2012年以后，由于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩，國(guó)外需求疲軟，全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不容樂(lè)觀，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率也不斷上升。

眾所周知，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展總是伴隨著經(jīng)濟(jì)的繁榮、衰退、蕭條、復(fù)蘇四個(gè)階段周而復(fù)始地進(jìn)行著，而銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小也取決于實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好壞。在經(jīng)濟(jì)繁榮期，信貸風(fēng)險(xiǎn)較低，相反，在經(jīng)濟(jì)下行期，經(jīng)濟(jì)基本面不好，信貸風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)。并隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)的一體化，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也出現(xiàn)了高度的一致性，風(fēng)險(xiǎn)不再局限于一個(gè)國(guó)家之內(nèi)，其波及的范圍越來(lái)越廣。因此，就商業(yè)銀行自身而言，要及時(shí)跟蹤和預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，通過(guò)多渠道、多方面了解經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的規(guī)律和發(fā)展態(tài)勢(shì)，做好經(jīng)濟(jì)周期性和行業(yè)周期性分析。在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和繁榮期，銀行要把握住對(duì)領(lǐng)頭行業(yè)或企業(yè)的貸款，建立良好的銀企合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)銀企的共同發(fā)展；在經(jīng)濟(jì)衰退和蕭條期，銀行要增強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融可能出現(xiàn)危機(jī)的敏銳度，確保信貸能夠及時(shí)收回，同時(shí)做好逆周期時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)防范，保證銀行資產(chǎn)質(zhì)量在經(jīng)濟(jì)和行業(yè)周期性波動(dòng)中仍能處于穩(wěn)定狀態(tài)。

(2)加大對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的控制。就近幾年我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)看，農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成了我國(guó)整個(gè)商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)上升的銀行。自2008年開(kāi)始，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率就已經(jīng)高于我國(guó)商業(yè)銀行的整體水平，而其它類型的金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率(除大型商業(yè)銀行2014年之前高于商業(yè)銀行整體水平以外)均低于商業(yè)銀行整體水平。另外，2015年以來(lái)農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率已經(jīng)突破且全年維持在2%以上的水平，并有持續(xù)上升的勢(shì)頭。當(dāng)然，與其他商業(yè)銀行不同的是，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款對(duì)象主要在農(nóng)村，農(nóng)村的情況又比較復(fù)雜，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸人員必須在貸款前深入了解貸款戶的基本情況，尤其要對(duì)貸款戶的經(jīng)濟(jì)狀況比較熟悉，能夠獲取貸款戶詳實(shí)有效的信息，并嚴(yán)格按照銀行貸款原則及相關(guān)制度，認(rèn)真核實(shí)貸款戶的資信水平，尤其是對(duì)新貸款戶的貸款還應(yīng)讓其提供保證書、抵押品或質(zhì)押物以保證貸款能夠按時(shí)足額收回。對(duì)于一些需提供擔(dān)保人的貸款，銀行必須對(duì)擔(dān)保人的情況核實(shí)清楚，以避免擔(dān)保人多頭擔(dān)保或無(wú)力擔(dān)保等造成擔(dān)而不保等情況的發(fā)生。在貸款的清收方面，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行必須堅(jiān)持“誰(shuí)發(fā)放貸款誰(shuí)回收”的制度，并將發(fā)放貸款的責(zé)任人、發(fā)放的貸款數(shù)額適當(dāng)與其個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬掛鉤，從而實(shí)行獎(jiǎng)罰分明和信貸責(zé)任追究制度，嚴(yán)重者還應(yīng)追究其法律責(zé)任。

3.2宏觀組織層面

(1) 政府部門必須優(yōu)化金融宏觀環(huán)境。商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題能否有效解決，直接關(guān)系著我國(guó)銀行業(yè)能否健康發(fā)展，金融市場(chǎng)能否穩(wěn)定，宏觀經(jīng)濟(jì)能否正常運(yùn)行。現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖說(shuō)無(wú)需政府進(jìn)行干預(yù)，主要是由商業(yè)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，公平競(jìng)爭(zhēng)，這使商業(yè)銀行逐漸積累了防范和處理不良貸款的理論和經(jīng)驗(yàn)，從而促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。但我國(guó)政府作為公有制的代表，在商業(yè)銀行出現(xiàn)一些比較嚴(yán)重的問(wèn)題時(shí)也會(huì)采取一些政治手段對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行適當(dāng)?shù)母深A(yù)。除此之外，一些道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，尤其是當(dāng)涉及到資金量大、影響范圍廣以及尋租、貪污等問(wèn)題時(shí)，也必須采用相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)制或制裁。

(2) 強(qiáng)化銀行監(jiān)督管理機(jī)制。一套科學(xué)有效的監(jiān)管方法不僅能及時(shí)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而且能節(jié)省各方面的成本。隨著金融全球化的快速發(fā)展及金融混業(yè)的出現(xiàn)，我國(guó)現(xiàn)行的"一行三會(huì)"的監(jiān)管模式不僅可能導(dǎo)致銀行監(jiān)管“真空地帶”的出現(xiàn)，也可能造成重復(fù)監(jiān)管的問(wèn)題。對(duì)此，銀行監(jiān)管部門可建立一套商業(yè)銀行不良貸款信息分析系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)監(jiān)管。同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)加強(qiáng)員工的責(zé)任心，進(jìn)一步規(guī)范員工的行為，并在銀行“內(nèi)部”進(jìn)行自糾自查，從而形成銀行風(fēng)險(xiǎn)的自我識(shí)別和自我矯正的良好機(jī)制。

(3)完善存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度是一種事后補(bǔ)救措施，其旨在保護(hù)存款人的利益，維護(hù)商業(yè)銀行信用。具體來(lái)講，就是當(dāng)商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，穩(wěn)定金融秩序的制度。盡管微觀審慎監(jiān)管能在一定程度上保證金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)，并確保其不發(fā)生明顯的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但難以從制度層面保護(hù)中小金融機(jī)構(gòu)抵御外部的沖擊[10]。因此，堅(jiān)持宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管并舉以及加快完善存款保險(xiǎn)制度，從而有利于維護(hù)商業(yè)銀行信用和金融的穩(wěn)定。

4　結(jié)　語(yǔ)

商業(yè)銀行不良貸款作為衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量好壞的重要指標(biāo)，被國(guó)際貨幣基金組織(IMF)認(rèn)為是引發(fā)金融危機(jī)的重要原因。這是因?yàn)?，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的大量集聚不僅威脅到銀行自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，而且威脅到國(guó)家乃至國(guó)際金融體系的安全。因此，本文根據(jù)我國(guó)近10年來(lái)商業(yè)銀行不良貸款率的變化情況及不良貸款率過(guò)高的具體原因，提出了防范我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的具體措施，以促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)能夠健康穩(wěn)定的發(fā)展。

[1]Minsky P.Hyman Longer waves in financial relations：financial factors in the more severe depressionsⅡ[J].Journal of Economic Issues,1995,29(3).

[2]Allen N Berger,Richard J Herring,Giorgo P Szego.The role of capital in financial institutions[J].Journal of banking and finance,1995(19).

[3]Steave Cheol.Theory of credit risk and securitization of non-performing loans[J].Journal of Financial and Quantitative Analysis,2002(3).

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[5]李麟，索彥峰.經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、不良貸款與銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)[J].國(guó)際金融研究，2009(6).

[6]謝冰.商業(yè)銀行不良貸款的宏觀經(jīng)濟(jì)影響因素分析[J].財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐，2009(6).

[7]程銘.不良貸款對(duì)我國(guó)銀行體系脆弱性影響研究[D].哈爾濱：哈爾濱工程大學(xué)，2010.

[8]樊新民，王千紅.試析金融供應(yīng)鏈中融資企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)的成因[J].財(cái)會(huì)月刊，2010(27).

[9]譚勁松，簡(jiǎn)宇寅，陳穎.政府干預(yù)與不良貸款：以某國(guó)有商業(yè)銀行1988—2005年的數(shù)據(jù)為例[J].管理世界，2012(7).

[10] 沈全芳.宏觀經(jīng)濟(jì)不確定下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究[D].成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2012.

(責(zé)任編輯王栓芹)

Causes and Precautionary Measures of Non-performing Loans in China's Commercial Banks

GUO Minle

(School of Economics,Fujian Normal University,Fuzhou,Fujian,350108,China)

In recent years,non-performing loans risk of China's commercial bank is promptly increasing,with the annual increase of domestic credit risk.Therefore,based on the status about non-performing loans in China's commercial bank from 2006 to 2015,the paper analyzes the concrete reasons why non-performing loans ratio is continuously increasing in our commercial banks according to different time periods,and then puts forward some suggestions to prevent the occurrence of high non-performing loans ratio in China's commercial banks,and thus promotes the healthy development of our commercial banks.

commercial banks;non-performing loans;credit risks;deposit insurance

2016-05-25

郭民樂(lè)，女，湖南益陽(yáng)人，福建師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院碩士研究生，研究方向：消費(fèi)金融。

F830.5

A

1008-5645(2016)04-0032-05