商業(yè)銀行不良貸款清收難的原因和對策

張鵬

摘 要：銀行不良貸款一直是制約我國銀行發(fā)展的重要原因，商業(yè)銀行的不良貸款往往有著數(shù)額龐大，而且逾期時間長，清收困難，投放地點集中等特點。造成銀行不良貸款數(shù)額巨大且難以清收的原因有很多，其中信貸的質(zhì)量問題、信貸的結(jié)構(gòu)失衡、清收手段單一、法律監(jiān)管不到位、銀行內(nèi)部體制問題、政府的干預(yù)較弱等都是造成銀行不良貸款增加的主要因素。所以，如何應(yīng)對這些問題將是本文討論的重點。

關(guān)鍵字：清收；商業(yè)銀行；不良貸款

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及消費(fèi)水平的提高，越來越多的人選擇貸款來預(yù)先消費(fèi)或者為企業(yè)增加流動資金。但是，貸款給人們帶來便利的同時也使得商業(yè)銀行的不良貸款率居高不下。這些不良貸款有著數(shù)額龐大，貸款逾期時間長，清收困難并且貸款投放地點集中等特點。由于沒有專門的清收部門，普通的銀行工作人員面對這些積壓已久的貸款往往感到束手無策，無法應(yīng)對，并且再加上貸款個人或企業(yè)的不配合，地方政府干預(yù)力度不強(qiáng)等外部因素，清收不良貸款的難度一直居高不下。

而且這些清收困難的不良貸款不僅影響著銀行的日常工作，也損害著其他納稅人的利益，更為重要的是這些不良貸款同時影響著貸款人的誠信記錄。長期下去，銀行可能會產(chǎn)生“惜貸”的情緒，而且敗壞社會風(fēng)氣，影響著其他守信企業(yè)或者守信個人的貸款，并且不良貸款還會使銀行盈利能力降低，更會降低銀行本身的資信等級，危害巨大。所以，如何改變不良貸款清收困難的現(xiàn)狀是筆者接下來要討論的內(nèi)容。

1 商業(yè)銀行不良貸款清收難問題現(xiàn)狀

不良貸款乃是不良資產(chǎn)的一種，應(yīng)當(dāng)將其剝離，然而在剝離的同時銀行也會蒙受損失，并且銀行會為其提供一定的壞賬準(zhǔn)備，這就束縛了銀行的資金，影響銀行的利潤率等各項指標(biāo)。我國自1998年開始，通過借鑒國際上的經(jīng)驗將貸款等級劃分為五個等級即正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。其中后四個屬于“有問題的貸款”，其不能在規(guī)定的期限或者按照可以接受的方式還款。而次級、可疑、損失這三個等級下的貸款也被稱為不良貸款。

我國商業(yè)銀行不良貸款率一直處于逐年上升的狀態(tài)，截止到2015年第三季度，我國銀行不良貸款額已達(dá)11，863億元，比2015年第二季末增長0.86%，與2014年同時期相比增長54.3%，不良貸款數(shù)額已經(jīng)連續(xù)四年持續(xù)增長。由于此造成的壞賬風(fēng)險持續(xù)增加，這引起了業(yè)內(nèi)人士的關(guān)注。

根據(jù)2015年前三個季度銀監(jiān)會對各商業(yè)銀行的統(tǒng)計（如下圖），可以看出其中農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率最高為第三季度的2.35%，大型商業(yè)銀行次之，最高為第三季度的1.54%。相比而言外資銀行不良貸款率最低，其第三季度為1.19%。

總而言之，我國商業(yè)銀行不良貸款率處于逐漸增長的狀態(tài)，應(yīng)當(dāng)予以解決以維護(hù)正常和諧的金融環(huán)境。

2 商業(yè)銀行不良貸款清收難的原因分析

銀行不良貸款清收難原因多種多樣，但是集中在以下幾點上：一是信貸的質(zhì)量，二是信貸調(diào)整結(jié)構(gòu)失衡，三是銀行清收手段較為單一，四是法律監(jiān)管的不到位，五是銀行本身的原因。下文會對這五個問題進(jìn)行深入討論。

2.1 信貸質(zhì)量因素

信貸資產(chǎn)的質(zhì)量一直存在著不少不容忽視的嚴(yán)重問題，具體表現(xiàn)在信貸資金在存量上有著包袱重、增量的質(zhì)量低等缺點，并且其“兩多、兩少”問題，“三化、三高”問題顯著。兩多表現(xiàn)在信貸資金的投放與沉淀多。兩少表現(xiàn)在信貸資金的回收和銀行利潤的較少。三化表現(xiàn)在銀行短期貸款的長期化、長期貸款的固定化和信貸資金的財政化三個方面上。三高則表現(xiàn)為逾期貸款的比例、虧損掛賬的比例、工業(yè)企業(yè)（以國有的大中型企業(yè)為代表）占用的資金三方面的居高不下。使得不良貸款率居高不下，致使銀行超負(fù)荷的經(jīng)營甚至是虧損經(jīng)營。

2.2 信貸調(diào)整結(jié)構(gòu)失衡

信貸調(diào)整結(jié)構(gòu)失衡表現(xiàn)在以下五個方面：

第一，當(dāng)前信貸資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)成分分布不均衡，其中國有以及集體所有制客戶的貸款比例較大，占全部貸款金額的90%及以上，但是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營個體、股份（股份合作）所有制、三資企業(yè)以及個人客戶占的比例很小大概為8%上下。

第二，當(dāng)前信貸資產(chǎn)在行業(yè)中的分布也十分不合理。其中傳統(tǒng)行業(yè)例如：煤炭、內(nèi)貿(mào)、紡織、化工等的貸款占到全部貸款的80%以上，但是新興行業(yè)例如：服務(wù)通訊、交通運(yùn)輸、房地產(chǎn)、建筑業(yè)、醫(yī)院、科技、學(xué)校等貸款僅占全部貸款的15%左右。

第三，當(dāng)前信貸資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)安排的不合理。短期貸款占全部貸款的80%左右，中長期貸款占全部貸款總額的20%左右。

第四，當(dāng)前信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)組成也是有問題的。比如，在信貸資產(chǎn)的種類上，傳統(tǒng)貸款（流動資金、固定資產(chǎn)等）占全部貸款總額的95%左右，但是在新貸款種類如房地產(chǎn)、個人的消費(fèi)以及其他中長期貸款等僅占5%左右。

第五，現(xiàn)有的信貸資產(chǎn)的客戶分布情況也不合理?，F(xiàn)實情況是，在現(xiàn)有的法人貸款客戶里，信用等級為AA級的貸款客戶為2%上下，信用A級的貸款客戶在10%左右；而信用等級在BBB級及以下的貸款戶占總法人客戶數(shù)的87%以上。

2.3 清收手段單一

清收手段單一也是造成商業(yè)銀行不良貸款率上升的重要原因。在基層的商業(yè)銀行中，清收不良貸款用的最主要手段就是將其與對員工進(jìn)行考核時的績效直接掛鉤，但是這樣的手段對待那些金額較小、清收難度較低的不良貸款有明顯的效果，然而對那些有著較大清收難度、金額較高的不良貸款往往難以起到明顯效果。清收手段的單一就造成了有些職工和干部有著明顯的畏難情緒，他們采取消極觀望的辦法，寧愿暫時遭受損失也不愿意堅持原則，去啃下這些硬骨頭，去打這些硬仗。

2.4 法律監(jiān)管不到位

另一方面，雖然我國法律對不良資產(chǎn)的清收有著明確的規(guī)定，但是由于種種原因，造成了法律監(jiān)管并不到位。缺少了法律的約束使得不良貸款的違法成本大大下降，故在此背景下欠債人能夠毫無顧忌的阻撓清收程序的進(jìn)行。

2.5 銀行內(nèi)部問題

最后，由于銀行在其自身內(nèi)部運(yùn)行的體制、運(yùn)營機(jī)制、機(jī)構(gòu)的設(shè)置、人員的安排、清收手段單一僵化存在諸多問題，這些給予那些不良貸款的承貸人以可乘之機(jī)。雖然不良貸款的清收在一段時間內(nèi)成為了銀行工作的重中之重，但是在落實到實際時卻有這樣或者那樣的問題，而且有些領(lǐng)導(dǎo)人員在績效考核目標(biāo)達(dá)成后并不愿意觸及到深層次的矛盾，故對一些不良貸款采取了睜一眼閉一眼的態(tài)度，而且一些不良貸款的承貸人本身就與某些銀行領(lǐng)導(dǎo)人員有千絲萬縷的聯(lián)系，并且加上僵化的運(yùn)營機(jī)制、不合理的貸款結(jié)構(gòu)，這些共同阻礙了不良貸款清收工作的順利進(jìn)行。

3 商業(yè)銀行不良貸款清收難的應(yīng)對措施

3.1 劣質(zhì)貸款用戶貸款的審查和監(jiān)控制度

首先，銀行應(yīng)當(dāng)建立起對于劣質(zhì)貸款用戶的審查和監(jiān)控制度，對于這些用戶，在其貸款時應(yīng)予以高度關(guān)注，并對其貸款抵押物品進(jìn)行徹底核實，以免其“空手套白狼”，應(yīng)保證在貸款不能收回時能順利的對其抵押物進(jìn)行控制。其次，對于這些用戶，銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格對其還款流程進(jìn)行監(jiān)控，當(dāng)其還款出現(xiàn)問題時及時采取相應(yīng)對策以減小損失。

3.2 成立獨立清收部門

上文我們提到，當(dāng)前大多數(shù)銀行并沒有獨立的不良貸款清收部門，不良貸款的清收直接與業(yè)務(wù)員的考核績效掛鉤。所以，銀行應(yīng)當(dāng)成立專門的清收部門，用專門的人員來追收不良貸款，這樣可以減少基層業(yè)務(wù)員的工作壓力和心理負(fù)擔(dān)，有利于提高基層人員的工作積極性，減少因基層工作人員的畏難厭戰(zhàn)情緒以及某些“老賴”長期拖欠不還所導(dǎo)致的損失，并且用專人辦專事更可以提高不良貸款的清收效率。

3.3 市場化手段推進(jìn)不良資產(chǎn)清算

對于因企業(yè)經(jīng)營不善或者破產(chǎn)引起的不良貸款有以下幾種方法來進(jìn)行清收。

第一種，對該企業(yè)進(jìn)行債權(quán)重組，利用第三方企業(yè)或個人，讓其全額或折價購買破產(chǎn)企業(yè)的債務(wù)，以適當(dāng)延長該企業(yè)的還款期限，將債務(wù)轉(zhuǎn)移到第三方，補(bǔ)救或者減少銀行的損失。

第二種，對該企業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)清算，讓該企業(yè)破產(chǎn)，銀行作為債權(quán)人按照法律上的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行清償。

第三種，債轉(zhuǎn)股份，這是針對那些背景較復(fù)雜、以及將其破產(chǎn)進(jìn)行清償都比較困難的企業(yè)，作為債權(quán)人銀行可以選擇把債權(quán)變成股權(quán)，并從中獲得分紅來清償債務(wù)。

第四種，轉(zhuǎn)賣，即銀行將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)賣給其他企業(yè)以此來清償債務(wù)。

3.4 強(qiáng)調(diào)崗位責(zé)任

作為銀行應(yīng)當(dāng)分清信貸清收和崗位清收的界限。大多數(shù)銀行在對不良貸款進(jìn)行清算時，往往會讓原本不屬于清收部門的人員借調(diào)到該部門進(jìn)行清收工作或者直接讓其離職（或者下崗）進(jìn)行清收，當(dāng)清收結(jié)束時再將其調(diào)回原崗位?；蛘吣承╊I(lǐng)導(dǎo)人員干脆指派那在工作中犯錯誤的職員進(jìn)行清收。這樣會導(dǎo)致其余員工對于清收人員和部門有所誤解，而不愿意去做清收工作，這對清收工作極為不利。所以，銀行應(yīng)當(dāng)分清崗位間的界限，即清收人員就是清收人員，沒有特殊情況不能讓其他部門的人員來充任，并且拿出適當(dāng)補(bǔ)貼給清收部門以及做到在清收部門人員晉升方面、獎金等待遇方面公平合理，免除其后顧之憂，調(diào)動他們的積極性，使清收工作正常有序的進(jìn)行。

3.5 開展系統(tǒng)清償

對于不良貸款的清收來說這是一項系統(tǒng)的工作，不僅僅要靠銀行內(nèi)部各部門間的配合，更要依靠社會上各職能部門的相關(guān)配合，只靠銀行一方進(jìn)行孤軍奮戰(zhàn)，往往是達(dá)不到預(yù)期清收標(biāo)準(zhǔn)的。所以，作為銀行領(lǐng)導(dǎo)人員，應(yīng)與社會各職能部門進(jìn)行有效溝通協(xié)商，并且獲得他們的幫助，那么這將會對不良資產(chǎn)的清收有著積極的影響，特別是那些具有普遍性的不良貸款，如果能夠進(jìn)一步得到上級主管部門的支持，這樣一來清收工作將會事半功倍。

4 結(jié)束語

綜上所述，當(dāng)前銀行出現(xiàn)不良貸款是不可避免的，也是銀行在其發(fā)展過程中必須付出的代價。這是不可回避的，是客觀存在的，因此單單靠遮蔽、靠掩飾、靠拖延、靠稀釋、靠得過且過是不能解決根本問題的。只有正視不良貸款清收工作，不在文字和數(shù)字上做文章，不自欺欺人和掩耳盜鈴，腳踏實地地分析不良貸款產(chǎn)生的原因，以及一心一意的對這些不良貸款進(jìn)行清收，強(qiáng)化信貸管理制度，改革銀行運(yùn)營體制，強(qiáng)化崗位責(zé)任，還應(yīng)與社會其它職能部門聯(lián)合進(jìn)行系統(tǒng)清償，加強(qiáng)對于清收部門的管理，最終從源頭上消除不良貸款對于銀行的負(fù)面影響。

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