企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究的思考

高巖

摘 要：中紀(jì)委提出“轉(zhuǎn)職能、轉(zhuǎn)方式、轉(zhuǎn)作風(fēng)”要求，國(guó)有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督監(jiān)察在落實(shí)“三轉(zhuǎn)”要求的過(guò)程中，要聚焦中心任務(wù)，轉(zhuǎn)變方式方法，將重點(diǎn)放到對(duì)監(jiān)察對(duì)象履行管理職責(zé)與監(jiān)督職責(zé)上來(lái)，突出對(duì)主抓者、主責(zé)者、監(jiān)督者的監(jiān)督，對(duì)監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要依據(jù)“一崗雙責(zé)”、“一案雙查”的原則追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)的責(zé)任，做到從嚴(yán)監(jiān)察、從嚴(yán)問(wèn)責(zé)。如何強(qiáng)化合規(guī)管理監(jiān)察責(zé)任追究，需要監(jiān)察部門(mén)進(jìn)行深入思考。

關(guān)鍵詞：企業(yè)內(nèi)部；監(jiān)察；責(zé)任追究；思考

一、企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究面臨的問(wèn)題

（一）合規(guī)管理監(jiān)察責(zé)任追究的制度依據(jù)、程序規(guī)定不足，權(quán)限界定不清楚

目前合規(guī)管理監(jiān)察對(duì)責(zé)任追究的情況均采取例舉方式予以規(guī)定，實(shí)踐中遇到具體情況時(shí)，就要求監(jiān)察人員進(jìn)行分析判斷，自由裁量空間較大，加之企業(yè)內(nèi)部各種影響，易導(dǎo)致問(wèn)責(zé)力度偏弱。同時(shí)，由于程序、權(quán)限規(guī)定不明確，在對(duì)本單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行問(wèn)責(zé)時(shí)，監(jiān)察部門(mén)常常掣肘于各種顧慮，受制于權(quán)限制約，無(wú)法做到從嚴(yán)問(wèn)責(zé)。只有在制度上明確責(zé)任追究?jī)?nèi)容，程序上約束責(zé)任追究時(shí)限，逐級(jí)分解落實(shí)責(zé)任，層層傳導(dǎo)壓力，才能真正發(fā)揮監(jiān)察責(zé)任追究的作用。

（二）個(gè)別責(zé)任追究方式合理性有待進(jìn)一步規(guī)范

合規(guī)管理監(jiān)察作為企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，其效力及于本企業(yè)各個(gè)管理環(huán)節(jié)和人員，監(jiān)察部門(mén)只能對(duì)企業(yè)內(nèi)部同級(jí)及下級(jí)部門(mén)（單位）開(kāi)展監(jiān)察，進(jìn)行處理，企業(yè)外部合同相對(duì)人沒(méi)有接受合同以外內(nèi)容的義務(wù)。實(shí)際工作中，為盡可能挽回企業(yè)損失，合規(guī)管理監(jiān)察及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)在責(zé)任追究上采取了一些必要措施。首先，工程施工合同中的質(zhì)保金包含質(zhì)量保修金和質(zhì)量保證金兩方面，其目的、意義、效果不同于企業(yè)監(jiān)察核減款。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察決定收繳核減款是針對(duì)工程項(xiàng)目管理部門(mén)在審核、監(jiān)督中給企業(yè)造成的損失，要求監(jiān)察對(duì)象予以補(bǔ)救的一種內(nèi)部追責(zé)措施，其針對(duì)的客體并非工程施工行為，對(duì)象不是工程施工方，目的也不是約束工程施工合同雙方，將可能發(fā)生的核減款在質(zhì)保金條款中提前預(yù)留，不符合合同質(zhì)保金條款的本義。其次，合規(guī)管理監(jiān)察作為“監(jiān)督的再監(jiān)督，檢查的再檢查”，監(jiān)督檢查的范圍不同于業(yè)務(wù)部門(mén)監(jiān)督管理的范圍，監(jiān)督檢查的時(shí)間與業(yè)務(wù)流程的時(shí)間也不同步，實(shí)踐中會(huì)出現(xiàn)合同質(zhì)保期已到，但該工程項(xiàng)目尚未開(kāi)展合規(guī)管理監(jiān)察，因此無(wú)法結(jié)算這部分款項(xiàng)，使施工方無(wú)法如期回收款項(xiàng)。

二、企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究的方式和種類(lèi)

企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察工作責(zé)任追究的方式分為經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分、黨紀(jì)處分、法律處罰等等，處罰手段可以單獨(dú)使用，也可以合并使用。經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分主要依據(jù)《勞動(dòng)合同法》和《大慶油田有限責(zé)任公司員工獎(jiǎng)懲暫行規(guī)定》，黨紀(jì)處分要依據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》，法律處罰是指移送司法機(jī)關(guān)按照法律規(guī)定進(jìn)行處理。實(shí)際工作中，綜合運(yùn)用免職待崗、調(diào)離崗位、責(zé)令辭職、等組織處理方法，以及批評(píng)教育、警示告誡、紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處罰等多種手段，會(huì)大大增強(qiáng)責(zé)任追究的效果和威懾力。

（一）監(jiān)察部門(mén)直接進(jìn)行的責(zé)任追究

依據(jù)《中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》的規(guī)定，監(jiān)察工作中，對(duì)已查明尚不夠作出紀(jì)律處分的偏差事實(shí)行為，報(bào)批后，下達(dá)整改監(jiān)察建議；對(duì)已查明尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀(jì)事實(shí)，報(bào)批后，作出監(jiān)察處分決定。監(jiān)察建議或監(jiān)察決定的對(duì)象應(yīng)是被監(jiān)察的企業(yè)內(nèi)部管理者及其所在部門(mén)（單位），但是否能夠及于各級(jí)別的單位及管理者，審批權(quán)限如何劃分，監(jiān)察對(duì)象相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)的責(zé)任如何確定，依據(jù)什么程序予以追究，都需要明確的規(guī)定對(duì)內(nèi)部監(jiān)察工作給予制度上的保證。

（二）需要移交進(jìn)行的責(zé)任追究

監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題性質(zhì)嚴(yán)重，應(yīng)當(dāng)給予黨、政紀(jì)處分的，初核結(jié)束后，移交立案，按照干部管理權(quán)限，進(jìn)行責(zé)任追究；對(duì)涉及本企業(yè)以外的單位和個(gè)人的問(wèn)題，移送有處理權(quán)的單位處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)這類(lèi)情況的程序性規(guī)定比較充分，但對(duì)移交后的反饋、通報(bào)程序仍需進(jìn)一步明確。

（三）由監(jiān)察對(duì)象所在組織反饋結(jié)果的責(zé)任追究

監(jiān)察發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)部門(mén)存在管理漏洞，需要進(jìn)行業(yè)務(wù)整改及內(nèi)部調(diào)整，按照管理層級(jí)不同和管理權(quán)限，可以通過(guò)監(jiān)察報(bào)告建議監(jiān)察對(duì)象或其上級(jí)部門(mén)進(jìn)行處理和責(zé)任追究，并限期將結(jié)果反饋至監(jiān)察部門(mén)，但對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)權(quán)限范圍內(nèi)的處理、整改方式不作具體建議，不進(jìn)行干預(yù)。通常情況下，此種方式約束力較弱，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)和責(zé)任人的責(zé)任追究結(jié)果也不容易掌握。

三、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究的舉措

企業(yè)內(nèi)部對(duì)監(jiān)察對(duì)象履行職責(zé)中是否遵紀(jì)守法、是否完成計(jì)劃目標(biāo)、程序是否科學(xué)合理等方面進(jìn)行有效的監(jiān)督檢查，是否嚴(yán)格依法規(guī)、程序進(jìn)行責(zé)任追究，是衡量監(jiān)察成果的標(biāo)尺，也是檢驗(yàn)監(jiān)察水平高低的準(zhǔn)繩。

（一）要依法依規(guī)

依法依規(guī)進(jìn)行責(zé)任追究是監(jiān)察工作中的著力點(diǎn)也是現(xiàn)實(shí)的要求。由于監(jiān)察工作涉及的監(jiān)察對(duì)象范圍廣、聯(lián)系多，產(chǎn)生的問(wèn)題相當(dāng)復(fù)雜，要在深入實(shí)際，掌握證據(jù)，做好大量扎實(shí)細(xì)致的工作前提下，依法依規(guī)，有理有據(jù)進(jìn)行責(zé)任追究，才會(huì)令監(jiān)察對(duì)象信服，使監(jiān)督執(zhí)紀(jì)落到實(shí)處，達(dá)到監(jiān)察的目的。

（二）要程序規(guī)范

監(jiān)察工作過(guò)程嚴(yán)格依據(jù)規(guī)定的項(xiàng)目實(shí)施程序、監(jiān)察切入點(diǎn)、監(jiān)察重點(diǎn)開(kāi)展，責(zé)任追究環(huán)節(jié)也要按程序進(jìn)行，在明確責(zé)任追究程序的基礎(chǔ)上，還要明確責(zé)任追究的范圍，明晰責(zé)任追究處理標(biāo)準(zhǔn)和處理辦法，建立詳細(xì)適用的責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則，依據(jù)“一崗雙責(zé)”、“一案雙查”的原則，明確責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人，嚴(yán)格責(zé)任追究，確保問(wèn)題整改到位、追責(zé)到位。

四、結(jié)語(yǔ)

實(shí)踐證明，監(jiān)察工作的開(kāi)展，在糾正行為偏差、查處違規(guī)問(wèn)題、規(guī)范企業(yè)管理方面發(fā)揮了重要作用。當(dāng)前，在實(shí)際工作中如何按照中央紀(jì)委“三轉(zhuǎn)”的要求，緊緊抓住監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)這條主線，推進(jìn)監(jiān)察工作向縱深發(fā)展，還需進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整方式，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，更好地發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)察服務(wù)企業(yè)中心任務(wù)、監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)的職能作用。