電子商務(wù)的網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯研究

顧垚

【摘 要】網(wǎng)上支付的快速發(fā)展，對傳統(tǒng)支付方式帶來了相應(yīng)的挑戰(zhàn)，使人們的交易行為和方式發(fā)生了相應(yīng)的轉(zhuǎn)變。電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)跨境支付主要是借助第三方平臺進行資金清算。我國在該領(lǐng)域取得了相應(yīng)的發(fā)展。本文著重研究電子商務(wù)的網(wǎng)絡(luò)跨境支付，并提出相關(guān)意見和建議。

【關(guān)鍵詞】電子商務(wù)；網(wǎng)絡(luò)跨境支付；外匯研究

一、前言

隨著電子商務(wù)的快速發(fā)展，其逐漸突破國界限制，出現(xiàn)了越來越多的跨境電子商務(wù)和第三方支付等業(yè)務(wù)形式。網(wǎng)絡(luò)跨境支付是電子商務(wù)發(fā)展過程中的重要組成部分。網(wǎng)上支付工具和支付模式的快速發(fā)展，促進了社會和經(jīng)濟的變革?？缇畴娮由虅?wù)和第三方支付起步相對比較晚，尚未形成系統(tǒng)的管理體系。相關(guān)業(yè)內(nèi)人士要加強電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯研究，推進我國跨境電子商務(wù)的快速發(fā)展。

二、網(wǎng)絡(luò)跨境支付交易風(fēng)險分析

1.國際結(jié)算和虛擬賬戶資金沉淀風(fēng)險

第三方支付是買方將資金支付給第三方機構(gòu)，第三方得到授權(quán)后，再支付給賣方。其能夠?qū)灰走^程中的信用缺失問題進行彌補。第三方支付企業(yè)對結(jié)算周期具有相關(guān)規(guī)定，使得支付資金會在第三方進行停留，從而存在較大的資金風(fēng)險?？缇持Ц渡婕暗降南嚓P(guān)流程比較多，國際結(jié)算周期長，更增加了資金沉淀風(fēng)險。第三方企業(yè)規(guī)模的逐漸擴大，使沉淀資金數(shù)量也逐漸增多，面臨嚴(yán)重的支付風(fēng)險。

2.國際信用卡套現(xiàn)風(fēng)險

小額套現(xiàn)服務(wù)從屬于第三方支付平臺?？蛻艚柚谌街Ц镀脚_“賬戶充值”功能，進行信用卡充值，進而實現(xiàn)信用卡的小額套現(xiàn)。該種信用卡套現(xiàn)模式?jīng)]有相關(guān)手續(xù)費和滯納金等，將會為銀行帶來惡意透支風(fēng)險。同時，個人和企業(yè)借助國際信用卡和第三方平臺進行套現(xiàn)，也會影響我國的貨幣格局。

3.資金非法流入和洗錢風(fēng)險

手機和計算機是電子商務(wù)和網(wǎng)上支付的重要平臺。在虛擬的空間內(nèi)，銀行無法對客戶具體情況和信息進行明確了解，進而增加了銀行運營過程中的信用風(fēng)險和洗錢風(fēng)險等。

4.跨境欺詐交易和違法交易

電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)跨境支付具有虛擬性的特點。很多不法分子借助網(wǎng)絡(luò)平臺，從事詐騙和賭博等不良交易活動，滋生網(wǎng)絡(luò)犯罪，很大程度上增加了跨境欺詐交易和違法交易風(fēng)險。

三、網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯管理政策建議

1.完善第三方支付企業(yè)外匯管理制度

對第三方支付企業(yè)外匯管理職責(zé)進行明確的認(rèn)知和了解，并以此為基礎(chǔ)，完善支付業(yè)務(wù)管理制度。第三方支付企業(yè)雖然不屬于金融企業(yè)，但其在網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯管理過程中具有很強的參與性。政府和相關(guān)部門要將其作為外匯管理過程中的主體單位，督促它建立完善的客戶資料庫，并對相關(guān)交易記錄進行保存，從根本上完善業(yè)務(wù)管理制度。政府可以參考外匯指定銀行相關(guān)制度，完善第三方監(jiān)管職能，將網(wǎng)路跨境支付外匯管理工作落實到位，并將跨境交易風(fēng)險降到最低。

2.制定第三方支付企業(yè)外匯管理明細(xì)

首先，對跨境支付交易市場準(zhǔn)入條件進行明確。對第三方支付組織企業(yè)進行管理和限制，根據(jù)其資金情況、交易類別和業(yè)務(wù)類型等對其進行分類監(jiān)管。其次，對跨境支付交易業(yè)務(wù)范圍和開放順序進行明確認(rèn)識。第三，確定主體和業(yè)務(wù)管理重心。對網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯收支進行限制，確保其以貿(mào)易和服務(wù)為主；對跨境支付業(yè)務(wù)進行國際收支統(tǒng)計，為后期監(jiān)管和核查提供便利；實現(xiàn)客戶沉淀資金的第三方托管，并交付擔(dān)保資金。政府要結(jié)合第三方支付企業(yè)外匯管理明細(xì)，對其線上跨境業(yè)務(wù)進行清理和整頓，營造一個純凈的網(wǎng)絡(luò)跨境支付環(huán)境，促進電子商務(wù)行業(yè)快速發(fā)展。

3.重視網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯監(jiān)管

首先，對境外收單業(yè)務(wù)中涉及到的結(jié)售匯進行監(jiān)管。如果個人結(jié)售匯系統(tǒng)尚未提供接口，允許銀行采取先購匯再補錄的支付寶境外收單業(yè)務(wù)管理模式。同時，銀行要在規(guī)定時間內(nèi)將匯購信息錄入相關(guān)系統(tǒng)。其次，重視境外收單業(yè)務(wù)的統(tǒng)計、監(jiān)測、管理工作，建立線上監(jiān)督管理平臺，對其進行實地核查，實現(xiàn)線上管理和線下管理的同步進行，以提高監(jiān)管質(zhì)量。

4.實現(xiàn)與政府的同步監(jiān)管

網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯管理涵蓋的范圍很廣。其涉及外匯局、工商、稅務(wù)和海關(guān)等相關(guān)監(jiān)管單位，其需要各個部門的共同監(jiān)管和協(xié)調(diào)配合。外匯管理局要與相關(guān)部門建立良好的溝通互動關(guān)系，以確保網(wǎng)上跨境支付交易管理的有效性。例如，外匯管理局要對銀行日常工作進行監(jiān)督。督促銀行將網(wǎng)絡(luò)跨境交易過程中涉及到的大額資金和可疑信息等上報到人民銀行反洗錢管理部門，與反洗錢管理部門共同配合，對跨境支付背景下的反洗錢行為進行控制。外匯管理局也要與海關(guān)建立良好的溝通互動關(guān)系，重視物流和資金流管理，將具體資金情況和貿(mào)易數(shù)據(jù)上報稅務(wù)部門，有效避免網(wǎng)路跨境支付背景下的稅務(wù)管理問題。如果外匯監(jiān)管過程中，交易者和第三方支付企業(yè)不具備交易資格，要對其進行嚴(yán)格審查和處理。外匯管理部門也要與公安部門進行合作，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)跨境支付信息化，從根本上遏制網(wǎng)絡(luò)跨境支付外匯管理過程中的違法犯罪行為。

四、結(jié)語

網(wǎng)絡(luò)跨境支付是電子商務(wù)發(fā)展過程中的必然。市場環(huán)境的復(fù)雜性和制度的缺失，使電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)跨境支付過程中存在各種各樣的問題。政府和相關(guān)部門要結(jié)合電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)跨境支付具體情況和實際訴求，建立完善的管理措施和制度措施，對網(wǎng)絡(luò)跨境支付過程中的風(fēng)險進行有效控制，實現(xiàn)線上貿(mào)易渠道的多樣化。

參考文獻：

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