熵權(quán)法在水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估中的應(yīng)用

欒春紅

（本溪市本溪縣堿廠鎮(zhèn)水利服務(wù)站，遼寧本溪117105）

熵權(quán)法在水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估中的應(yīng)用

欒春紅

（本溪市本溪縣堿廠鎮(zhèn)水利服務(wù)站，遼寧本溪117105）

水利工程E P C項目常采取固定總價合同，從而為該類項目總承包方的成本管控造成巨大風(fēng)險，因此有必要依據(jù)水利工程E P C項目的實施特征針對該類項目的成本風(fēng)險實施評估。通過構(gòu)建水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估指標(biāo)體系，采取熵權(quán)法定量化對各評估指標(biāo)賦值權(quán)重，揭示影響該類項目成本控制的關(guān)鍵風(fēng)險項。研究可為同類工程E P C項目成本風(fēng)險的管控以及投標(biāo)報價提供決策依據(jù)。

熵權(quán)法；水利工程E P C項目；成本風(fēng)險評估

引言

隨著我國水利事業(yè)建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及項目管理效能的日益提升，傳統(tǒng)的工程承包管理模式已無法滿足現(xiàn)階段水利建設(shè)市場的需求，而E P C總承包施工管理模式因具備建設(shè)周期易控、項目投資節(jié)余、業(yè)主參與率低以及合同履行關(guān)系簡單等一系列優(yōu)勢，從而在現(xiàn)階段的水利工程建設(shè)施工管理實踐中深受承包商及業(yè)主的青睞。然而，現(xiàn)代水利工程建設(shè)過程涉及周期長、投資大、水文地質(zhì)條件復(fù)雜、施工難度高以及索賠變更等多因素的制約，從而導(dǎo)致工程建設(shè)項目的成本管理具有很大的難度［1］。因此，有必要探索評估水利工程E P C項目實施成本所面臨的風(fēng)險。本文通過構(gòu)建基于熵權(quán)法的水利工程E P C項目成本指標(biāo)評估模型，探索水利工程E P C項目成本管理風(fēng)險評估指標(biāo)體系，識別該工程管理模式下的關(guān)鍵成本風(fēng)險，為該類項目在施工管理過程中的成本風(fēng)險管控提供借鑒。

1 水利工程E P C項目成本風(fēng)險管理評估指標(biāo)體系建立

水利工程E P C項目成本在實施過程中所面臨的風(fēng)險主要包括因技術(shù)、經(jīng)濟、管理以及自然條件要素所導(dǎo)致的工程項目風(fēng)險性成本的不確定性或者成本增加［2］。鑒于水利工程E P C項目成本管控所涉及風(fēng)險的復(fù)雜性、多因素性以及難于管控性等特征，可選定具備完整性、可測性、一致性、敏感性以及獨立性的評估指標(biāo)，采取風(fēng)險分解圖針對成本風(fēng)險實施識別、歸納與整理，從而構(gòu)建水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估指標(biāo)體系［3］，該評估體系涵蓋A層風(fēng)險類別、B層風(fēng)險對象以及C層具體風(fēng)險指標(biāo)要素三個主要層級結(jié)構(gòu)，具體如表1所示。

1.1技術(shù)風(fēng)險

水利工程E P C項目影響成本的重要技術(shù)風(fēng)險指標(biāo)，主要包括設(shè)計風(fēng)險項、施工風(fēng)險項以及采購風(fēng)險項。其中，設(shè)計方案的優(yōu)劣決定了總承包商在水利工程E P C施工過程中的總成本大小，而施工與采購項目計劃的實施則反映出工程管理效果的優(yōu)劣［4］。因此，水利工程E P C項目的實施可以通過優(yōu)化設(shè)計、采購以及施工各計劃間的銜接效果，從而在縮減工期的同時，降低工程的成本管理風(fēng)險。

1.2經(jīng)濟風(fēng)險

水利工程E P C項目影響成本的重要經(jīng)濟風(fēng)險指標(biāo)，主要包括物價風(fēng)險項以及貨幣政策風(fēng)險項。水利工程E P C項目通常采取固定總價合同，即表明業(yè)主將一切經(jīng)濟風(fēng)險均以合同的形式轉(zhuǎn)嫁給總承包商［5］。鑒于水利工程建設(shè)周期長、投資額度大等特征，總承包商在決策投標(biāo)前有必要充分論證該項目的物價風(fēng)險以及貨幣政策風(fēng)險，并對可能產(chǎn)生的風(fēng)險實施合理地評估，從而有助于將未來的經(jīng)濟風(fēng)險導(dǎo)致的額外成本納入投標(biāo)報價當(dāng)中。

表1 水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估指標(biāo)體系

1.3管理風(fēng)險

水利工程E P C項目影響成本的重要管理風(fēng)險指標(biāo)，主要包括合同管理風(fēng)險項、財務(wù)管理風(fēng)險項以及承包商服務(wù)管理風(fēng)險項。其中，合同管理風(fēng)險項主要涵蓋合同完整性、權(quán)責(zé)劃分與風(fēng)險分擔(dān)是否完備。財務(wù)管理風(fēng)險項則體現(xiàn)在業(yè)主方的資信水平、支付能力、融資風(fēng)險以及資產(chǎn)重組等風(fēng)險。承包商服務(wù)管理風(fēng)險項主要指總承包商同水利建設(shè)項目各參與方的協(xié)商溝通風(fēng)險。

1.4自然風(fēng)險

水利工程E P C項目影響成本的重要自然風(fēng)險指標(biāo)，主要指水文風(fēng)險以及地質(zhì)風(fēng)險。水利工程因其涉及范圍廣、水文氣候條件復(fù)雜，對區(qū)域的地質(zhì)條件相對要求較高，這些自然因素均給水利工程E P C項目的實施帶來較大風(fēng)險［6］。

上述多種風(fēng)險項可單獨發(fā)生，也可多種風(fēng)險同時發(fā)生，即水利工程E P C項目成本風(fēng)險的發(fā)生具有較強的模糊性與隨機性。因此，有必要采取熵權(quán)法對該類風(fēng)險進行識別，同時客觀科學(xué)地為各風(fēng)險項指標(biāo)賦值權(quán)重。

2 水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估模型構(gòu)建

2.1指標(biāo)風(fēng)險級別劃分

可將影響水利工程E P C項目成本的各項風(fēng)險依據(jù)產(chǎn)生后果的嚴(yán)重性以及發(fā)生概率的大小進行等級劃分，即可將各指標(biāo)風(fēng)險值劃分為極小（1）、很小（2）、?。?）、略?。?）、中等（5）、略大（6）、大（7）、很大（8）以及極大（9）這九個級別。各指標(biāo)的風(fēng)險值越大，表明該風(fēng)險的危害程度越大［7］。設(shè)定某風(fēng)險層擁有n個指標(biāo)要素，并由m個專家對該風(fēng)險層各指標(biāo)間的重要性實施評估，則第i個專家對此風(fēng)險層中第j個風(fēng)險指標(biāo)要素的重要性評估值可記作因此，m個專家針對n個風(fēng)險指標(biāo)要素的評估值可如式（1）表示∶

2.2基于熵權(quán)法的指標(biāo)權(quán)重確定

熵權(quán)代表信息集合的隨機性度量值，某一指標(biāo)涵蓋的信息量越大，則該指標(biāo)的隨機性就越小，即熵權(quán)值越小［8］。因此，可采用熵權(quán)來為水利工程E P C項目成本分析各指標(biāo)要素實施排序，其中i個專家賦值權(quán)重的熵權(quán)可如式（2）所示∶

式中，

設(shè)定，fij＝0，fij1 nfij＝0從而可得出第i個專家賦值權(quán)重的熵權(quán)θi如式（3）所示∶

2.3風(fēng)險評估指標(biāo)權(quán)重值計算

將風(fēng)險指標(biāo)重要性評估等級矩陣E同專家咨詢權(quán)重值向量θ＝（θ1，θ2，…，θm）相乘，即可得各成本風(fēng)險指標(biāo)要素的評估值，可由式（4）表示∶

式中，hj表示同層j個風(fēng)險指標(biāo)要素通過m位專家評估后的綜合重要程度。

經(jīng)過歸一化處理后可得第j個指標(biāo)要素的重要性程度可如式（5）所示計算∶

進而可求得各風(fēng)險指標(biāo)要素的綜合權(quán)重值如式（6）所示計算∶

3 實例應(yīng)用與分析

以某水電站工程E P C項目為例，采用上述建立的水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估指標(biāo)體系，通過基于熵權(quán)的風(fēng)險評估模型評估該項目。該水電站工程E P C項目邀請8位專家對工程實施過程中的成本風(fēng)險指標(biāo)實施賦值打分，對A層成本風(fēng)險類別間的相對重要程度度量劃分等級，評估結(jié)果如表2所示。

表2 A層成本風(fēng)險類別間相對重要性程度評估結(jié)果

依據(jù)式（2）以及式（3）可求得8位專家賦值權(quán)重的熵值Ti以及熵權(quán)值θAi，如表2所示，從而由式（4）以及式（5）可求得A層成本各風(fēng)險類別的權(quán)重值表示為∶

同理計算可得B層以及C層各風(fēng)險要素指標(biāo)的相對權(quán)重值，再由式（6）可求得各風(fēng)險要素指標(biāo)的綜合權(quán)重ηl，從而可將各成本管理風(fēng)險指標(biāo)要素依據(jù)重要性程度實施排序，具體如表3所示。

由表3計算結(jié)果可知，該工程的設(shè)計理念及方案、物價上漲、水文條件、地質(zhì)條件、利率上浮、施工技術(shù)措施、合同的完整性、貨幣政策變化、設(shè)計技術(shù)深度要求以及采購保障措施為影響該水電站工程E P C項目成本管理的最重要的風(fēng)險要素。由A層的風(fēng)險類別可知，經(jīng)濟風(fēng)險項在各風(fēng)險項中所占比重最大，表明建設(shè)工程量大、周期長、通貨膨脹、物價上漲以及利率上浮等隨機性要素是影響該水電站工程E P C模式下建設(shè)管理成本的核心風(fēng)險指標(biāo)。因此，E P C項目總承包方可深入探究行業(yè)環(huán)境以及經(jīng)濟形勢，從而在投標(biāo)前客觀準(zhǔn)確地預(yù)估E P C項目的經(jīng)濟性風(fēng)險并采取相應(yīng)措施。影響該水電站工程E P C項目成本的次要風(fēng)險為技術(shù)性風(fēng)險，說明工程實施過程中的技術(shù)條件將會影響項目投資。管理性風(fēng)險指標(biāo)要素同樣具備一定的風(fēng)險性，表明項目各參與方必須妥善處理好關(guān)系，否則將會導(dǎo)致成本增加。自然條件風(fēng)險作為重要參考性指標(biāo)要素，要求水電站建設(shè)單位必須做好水文地質(zhì)勘察設(shè)計，盡量降低自然風(fēng)險對項目成本的影響。

表3 水利工程E P C項目成本風(fēng)險管理綜合評估值

4 結(jié)語

通過構(gòu)建水利工程E P C項目成本風(fēng)險評估指標(biāo)體系，基于熵權(quán)法與專家咨詢法，定量計算識別出了影響某水電站工程E P C項目成本的各層級風(fēng)險指標(biāo)權(quán)重值，揭示了影響該工程成本控制的關(guān)鍵風(fēng)險項。采用熵權(quán)法在E P C工程項目成本風(fēng)險的識別與評估中具有較強的適用性，研究對水利工程E P C項目的成本管控與決策投標(biāo)分析具有一定借鑒意義。

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D0I∶10.3969/j.i s s n.1672-2469.2016.05.021

2015-10-22

欒春紅（1967年—），女，工程師。