規(guī)范國(guó)企董事會(huì)建設(shè)要有側(cè)重點(diǎn)

文/宋嘉寧

規(guī)范國(guó)企董事會(huì)建設(shè)要有側(cè)重點(diǎn)

文/宋嘉寧

董事會(huì)建設(shè)不能含糊地一刀切。應(yīng)該綜合考慮國(guó)有企業(yè)分類、政治生態(tài)等方面因素，有側(cè)重地開(kāi)展規(guī)范董事會(huì)建設(shè)，提高董事會(huì)建設(shè)的針對(duì)性、有效性及企業(yè)的自發(fā)性。

宋嘉寧內(nèi)蒙古自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

新一輪國(guó)有企業(yè)改革重點(diǎn)是推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制。董事會(huì)建設(shè)不能含糊地一刀切地建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，而應(yīng)該綜合考慮國(guó)有企業(yè)分類、政治生態(tài)等方面因素，有側(cè)重地開(kāi)展規(guī)范董事會(huì)建設(shè)，提高規(guī)范董事會(huì)建設(shè)的針對(duì)性、有效性及企業(yè)的自發(fā)性。

不同類型國(guó)企董事會(huì)建設(shè)的側(cè)重點(diǎn)

商業(yè)類國(guó)有企業(yè)按照市場(chǎng)化要求實(shí)行商業(yè)化運(yùn)作，以增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、放大國(guó)有資本功能、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值為主要目標(biāo)，依法獨(dú)立自主開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰、有序進(jìn)退。

主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國(guó)有企業(yè)，重點(diǎn)考核經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)、國(guó)有資產(chǎn)保值增值和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。重點(diǎn)考核企業(yè)協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)能力，突出效率重點(diǎn)。商業(yè)類國(guó)有企業(yè)突出盈利能力，以國(guó)有資產(chǎn)保值增值為中心，效率第一。這類國(guó)有企業(yè)的董事會(huì)主要圍繞戰(zhàn)略和效率進(jìn)行，現(xiàn)實(shí)中的董事會(huì)成員，尤其是董事長(zhǎng)和總經(jīng)理，強(qiáng)化協(xié)調(diào)，以溝通促協(xié)調(diào)，不能制衡冷戰(zhàn)，因?yàn)槔鋺?zhàn)雖然實(shí)現(xiàn)了制衡，但從管理者人性的角度來(lái)考慮，制衡的結(jié)果有可能是雙方不作為，或雙方暗中角力，當(dāng)然這是在管理者政治素養(yǎng)不確定的情況下發(fā)生的，從而影響決策效率。甚至經(jīng)營(yíng)管理效率，因?yàn)樽鳛榉ㄈ舜淼亩麻L(zhǎng)很難不插手經(jīng)營(yíng)。所以，以盈利和效率為核心的商業(yè)類國(guó)有企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的重點(diǎn)是協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)。

公益類國(guó)有企業(yè)以保障民生、服務(wù)社會(huì)、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)為主要目標(biāo)，引入市場(chǎng)機(jī)制，提高公共服務(wù)效率和能力。對(duì)公益類國(guó)有企業(yè)，重點(diǎn)考核成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)效率和保障能力，根據(jù)國(guó)有企業(yè)不同特點(diǎn)有區(qū)別地考核經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況，考核中要引入社會(huì)評(píng)價(jià)。公益性功能保障，突出成本控制國(guó)有獨(dú)資，壟斷帶來(lái)權(quán)力的尋租。公益類國(guó)有企業(yè)突出權(quán)責(zé)對(duì)等，有效制衡，實(shí)現(xiàn)制衡協(xié)調(diào)，要按照現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度分權(quán)設(shè)崗、分級(jí)授權(quán)，決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能分開(kāi)，公司治理主體各司其職，各負(fù)其責(zé)，有效協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)權(quán)力的制約和平衡。

以扭虧為盈的某國(guó)有企業(yè)為例，以前班子成員考核勉強(qiáng)及格，班子嚴(yán)重不團(tuán)結(jié)，后期通過(guò)嚴(yán)格界定董事長(zhǎng)、總經(jīng)理職責(zé)，但運(yùn)行起來(lái)有職權(quán)重疊的情況，就發(fā)生了負(fù)面的制衡，變成了冷戰(zhàn)對(duì)峙，彼此的分管領(lǐng)域不允許對(duì)方涉足，導(dǎo)致公司治理層運(yùn)轉(zhuǎn)效率極低。通過(guò)考核反饋和董事會(huì)報(bào)告會(huì)要求，該企業(yè)重大問(wèn)題一定要董事長(zhǎng)與總經(jīng)理充分溝通后再行決策。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理思想轉(zhuǎn)變后，經(jīng)過(guò)有效的溝通，國(guó)有企業(yè)決策明顯效率提高，班子考核等分?jǐn)?shù)顯著提高，國(guó)有企業(yè)短時(shí)間內(nèi)扭虧為盈，值得一提的細(xì)節(jié)是，過(guò)去該董事長(zhǎng)與總經(jīng)理溝通方式僅限于文件簽批交流，后來(lái)轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極面談，不但溝通效率提高，而且班子凝聚力大幅提升，董事會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)順暢，董事會(huì)與經(jīng)理層的關(guān)系也理順了，整個(gè)國(guó)有企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)也很快步入了正軌，所以說(shuō)有的國(guó)有企業(yè)董事會(huì)建設(shè)要更加側(cè)重協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)。

董事會(huì)建設(shè)是國(guó)有企業(yè)軟實(shí)力的建設(shè)，國(guó)有企業(yè)的董事會(huì)建設(shè)的任務(wù)缺少具體化的指標(biāo)，所以董事會(huì)建設(shè)改革是對(duì)國(guó)有企業(yè)的軟約束，除了董事會(huì)設(shè)置可以具體考核外，其運(yùn)轉(zhuǎn)質(zhì)量和決策效果以及風(fēng)險(xiǎn)控制能力量化考核的難度比較大。所以與其使國(guó)有企業(yè)被動(dòng)地啟動(dòng)董事會(huì)建設(shè)，不如按照國(guó)有企業(yè)的分類，激發(fā)國(guó)有企業(yè)的自發(fā)性，按照商業(yè)類、競(jìng)爭(zhēng)類，或者按照國(guó)有企業(yè)所處的商業(yè)生命周期進(jìn)行引導(dǎo)，根據(jù)國(guó)有企業(yè)自身所欠缺的方面，以問(wèn)題為導(dǎo)向，進(jìn)行有側(cè)重點(diǎn)的規(guī)范董事會(huì)建設(shè)，這樣改革的效果更佳。軟約束下，國(guó)有企業(yè)自發(fā)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)的核心是董事的素質(zhì)和溝通機(jī)制，依賴國(guó)有企業(yè)內(nèi)部自發(fā)性，基本上是正向激勵(lì)和鼓勵(lì)董事、職工認(rèn)識(shí)到法人治理結(jié)構(gòu)的重要性，提高對(duì)規(guī)范董事會(huì)的思想認(rèn)識(shí)，改變?cè)械臎Q策機(jī)制。所以也應(yīng)根據(jù)國(guó)有企業(yè)董事的素質(zhì)和溝通情況，有側(cè)重的規(guī)范董事會(huì)建設(shè)。

規(guī)范國(guó)企董事會(huì)內(nèi)部建設(shè)的側(cè)重點(diǎn)

明確董事會(huì)職責(zé)定位

首先要明確董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和黨組織的職責(zé)定位關(guān)系。董事會(huì)的主要職責(zé)是定戰(zhàn)略、管團(tuán)隊(duì)、議大事、控風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)理層的主要職責(zé)是組織落實(shí)董事會(huì)的決議，承擔(dān)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作等。明確董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的職責(zé)定位。董事長(zhǎng)是董事會(huì)的召集人，是董事會(huì)建設(shè)和運(yùn)作的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)主持董事會(huì)會(huì)議，確保董事會(huì)召開(kāi)的實(shí)效和質(zhì)量，協(xié)調(diào)董事會(huì)支撐機(jī)構(gòu)的運(yùn)轉(zhuǎn)；對(duì)董事會(huì)決議執(zhí)行進(jìn)行督促、檢查；代表董事會(huì)簽署公司高管人員任免、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核、薪酬等相關(guān)文件；代表董事會(huì)向其派出機(jī)構(gòu)或股東（大）會(huì)匯報(bào)工作；組織與國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)聯(lián)系溝通等活動(dòng)，以及公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。董事長(zhǎng)不分管經(jīng)營(yíng)層部門和工作。國(guó)有企業(yè)一般不設(shè)董事長(zhǎng)辦公會(huì)，因溝通工作和落實(shí)董事會(huì)決議任務(wù)繁重，確有必要設(shè)立的，董事長(zhǎng)辦公會(huì)不得進(jìn)行決策，不能代行董事會(huì)、總經(jīng)理職權(quán)?？偨?jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告工作，接受董事會(huì)的監(jiān)督管理?？偨?jīng)理的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)組織落實(shí)董事會(huì)的決議，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作等?？偨?jīng)理應(yīng)當(dāng)維護(hù)出資人（股東）和公司利益，認(rèn)真履行職責(zé)，組織完成年度和任期公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

強(qiáng)化溝通

完善公司治理主體溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。國(guó)有企業(yè)要建立法人治理結(jié)構(gòu)各主體主要職責(zé)劃分體系，董事會(huì)要完善與派出機(jī)構(gòu)或股東會(huì)、黨組織、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。董事長(zhǎng)與總經(jīng)理要加強(qiáng)溝通，重大事項(xiàng)未協(xié)商一致的，不提交董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)和黨組織會(huì)議討論?？偨?jīng)理應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)及董事長(zhǎng)報(bào)告董事會(huì)決議執(zhí)行情況、公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的重大情況和問(wèn)題等。董事會(huì)擬決策的重大事項(xiàng)在提交公司董事會(huì)決策前，要征求黨組織常委會(huì)的意見(jiàn)；董事會(huì)涉及相關(guān)的人事任免，由人事部門提出方案，黨組織常委會(huì)提出任免意見(jiàn)或建議，董事會(huì)決定其任免。董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立工作聯(lián)系機(jī)制，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，對(duì)監(jiān)事會(huì)提示和要求公司糾正的問(wèn)題，負(fù)責(zé)督促、檢查公司的落實(shí)情況，并向監(jiān)事會(huì)反饋。溝通方式必須要求面談，溝通制度要定期溝通，不限于管理事務(wù)，對(duì)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和個(gè)人構(gòu)想都進(jìn)行溝通。建立國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與董事會(huì)、董事的溝通機(jī)制。定期召開(kāi)董事工作會(huì)議，向董事會(huì)、董事傳達(dá)出資人的意向和要求。建立健全國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)董事會(huì)的日常跟蹤了解工作機(jī)制。通過(guò)董事溝通會(huì)、專項(xiàng)工作溝通會(huì)等形式，加強(qiáng)與董事的溝通。商業(yè)類國(guó)有企業(yè)建設(shè)規(guī)范董事會(huì)后，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)主要通過(guò)董事會(huì)、相關(guān)委員會(huì)以及董事會(huì)秘書、董事會(huì)辦公室與國(guó)有企業(yè)溝通聯(lián)系。

保證董事素質(zhì)

合理選派外部董事，優(yōu)化董事會(huì)成員專業(yè)、經(jīng)歷等結(jié)構(gòu)，外部董事應(yīng)當(dāng)選配熟悉國(guó)有企業(yè)管理、財(cái)務(wù)審計(jì)、法律等業(yè)務(wù)和公司經(jīng)營(yíng)行業(yè)的專業(yè)人員，拓寬來(lái)源渠道，完善外部董事選聘機(jī)制，從國(guó)有企業(yè)、出資人機(jī)構(gòu)中選聘一批現(xiàn)職或退出領(lǐng)導(dǎo)崗位的干部建立專職外部董事隊(duì)伍，保證董事的政治素養(yǎng)和格局。根據(jù)董事會(huì)、董事評(píng)價(jià)辦法，規(guī)范董事履職行為，采取董事自我評(píng)價(jià)、董事互評(píng)、黨委班子成員（黨組成員）評(píng)價(jià)、經(jīng)理層成員評(píng)價(jià)、董事會(huì)秘書評(píng)價(jià)、部分職工代表評(píng)價(jià)與出資人評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，從職業(yè)操守、履職能力、勤勉程度、工作實(shí)績(jī)、廉潔從業(yè)等多角度評(píng)價(jià)董事履職行為。對(duì)各方面推薦的非國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人的專職外部董事人選，嚴(yán)格按照資格審查、資格評(píng)審、組織考察等程序進(jìn)行。

加強(qiáng)董事培訓(xùn)培養(yǎng)，建立董事培訓(xùn)常態(tài)機(jī)制，做好董事的崗前培訓(xùn)和任職期間的培訓(xùn)，包括：國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織的有關(guān)培訓(xùn)活動(dòng)；公司組織的與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的培訓(xùn)；根據(jù)實(shí)際情況需要參加的有關(guān)培訓(xùn)，如行業(yè)協(xié)會(huì)培訓(xùn)、行業(yè)監(jiān)管培訓(xùn)等。對(duì)沒(méi)有擔(dān)任過(guò)國(guó)有企業(yè)高級(jí)管理人員經(jīng)歷的董事，需培訓(xùn)合格后上崗。

強(qiáng)化管理監(jiān)督

在董事會(huì)年度工作報(bào)告中重點(diǎn)聽(tīng)取對(duì)溝通機(jī)制和董事素質(zhì)的考核。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要建立完善對(duì)董事會(huì)、董事的科學(xué)評(píng)價(jià)體系，對(duì)董事會(huì)的評(píng)價(jià)主要從溝通和素質(zhì)提升方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)董事的評(píng)價(jià)主要從溝通和素質(zhì)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。發(fā)揮紀(jì)委、監(jiān)事會(huì)、工會(huì)、職代會(huì)等相關(guān)監(jiān)督力量的作用，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一。建立重大決策終身責(zé)任追究制度及責(zé)任倒查機(jī)制，對(duì)未進(jìn)行充分溝通或未盡職責(zé)和未履行程序造成重大損失的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門將嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任。

編輯/秦 龍