一個(gè)行業(yè)的救贖

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一個(gè)行業(yè)的救贖

貿(mào)易、賄賂和消除偽證

Finbarr Bermingham報(bào)道了貪污腐敗的源頭，以及世界如何努力控制貿(mào)易行業(yè)的腐敗發(fā)生。

一個(gè)法國(guó)的商品貿(mào)易商采購(gòu)了來(lái)自印度尼西亞加里曼丹島的一批煤炭。他已經(jīng)把它們賣(mài)給了中國(guó)的買(mǎi)家。由于他知道運(yùn)輸過(guò)程有多么棘手，使選擇將其護(hù)送到港口。下了一條幾千米的土路，穿過(guò)茂密的叢林后，槍手們從樹(shù)上出現(xiàn)，命令車(chē)隊(duì)停下來(lái)，交錢(qián)方能通行。一個(gè)不愿意透露姓名的被訪者說(shuō)，在煤上船之前，這樣的埋伏襲擊行為將重復(fù)上演。他非常痛苦地打電話給老板解釋?zhuān)汗静皇窃谕ㄟ^(guò)煤炭運(yùn)輸賺錢(qián)，而是在虧損。“這就是印度尼西亞?！彼麘嵟卣f(shuō)，“這就是它的工作環(huán)境?！彪m然這是一個(gè)極端的例子，但它說(shuō)明了在印度尼西亞進(jìn)行商品貿(mào)易的固有風(fēng)險(xiǎn)。該國(guó)官方稱(chēng)，每年產(chǎn)煤400噸。據(jù)預(yù)測(cè)，非法煤礦每年會(huì)額外開(kāi)采80噸?！澳悴豢赡茉诓淮蚶懋?dāng)?shù)卣那闆r下，就敢生產(chǎn)如此數(shù)量的煤。”被訪者說(shuō)，“從海關(guān)到運(yùn)輸?shù)拿恳粋€(gè)環(huán)節(jié)，不打通內(nèi)部關(guān)系，寸步難行。”

在亞太地區(qū)的所有商品貿(mào)易中心，印度尼西亞被“透明國(guó)際”組織排名為腐敗程度最高的地區(qū)。中國(guó)臺(tái)灣的排名靠底，其腐敗感知指數(shù)比西班牙和韓國(guó)低。可貿(mào)易商說(shuō)，當(dāng)向中國(guó)臺(tái)灣買(mǎi)家出售煤炭時(shí)，50%的錢(qián)都是在地下交易?！拔覀冞€未看到，也未期許，誠(chéng)信大爆發(fā)即刻到來(lái)。”Frank O’Toole說(shuō)。他是澳大利亞德勤司法實(shí)踐的合作伙伴?！案瘮∫呀?jīng)存在了幾個(gè)世紀(jì)。從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的角度來(lái)看，存在即合理。只要你把錢(qián)、人和機(jī)會(huì)放在一起，就有人會(huì)犯錯(cuò)?！?/p>

但腐敗似乎更容易發(fā)生在采掘業(yè)。手中項(xiàng)目的規(guī)模，涉及的資金數(shù)額和公共部門(mén)的參與水平，都被視為滋生賄賂文化的重要元素。有合同、資產(chǎn)或特權(quán)的地方，就會(huì)有“蠶食蛋糕者”存在。另一個(gè)導(dǎo)致腐敗的重要因素是：貨物需要大量移動(dòng)。一旦它們離開(kāi)地面，想要進(jìn)入市場(chǎng)，就有無(wú)數(shù)利益等待“潤(rùn)滑”：這并不是發(fā)展中國(guó)家的特例。據(jù)德勤數(shù)據(jù)顯示，過(guò)去5年，在受調(diào)查的澳大利亞和新西蘭企業(yè)中，23%都經(jīng)歷了本土腐敗。這同時(shí)表明，盡管《反賄賂法案》正在英國(guó)公司執(zhí)行，在澳大利亞、中國(guó)、德國(guó)、美國(guó)和其他工業(yè)化國(guó)家腐敗也在經(jīng)歷嚴(yán)厲打擊，但相比于2012的21%，35%家接受調(diào)查的企業(yè)同期表明，它們都經(jīng)歷了被視為“高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域”的賄賂。

問(wèn)題非但沒(méi)有消失，反而正變得更糟，只緣于對(duì)構(gòu)成賄賂的標(biāo)準(zhǔn)目前還處于模糊和不明確階段?！坝袝r(shí)候，腐敗會(huì)無(wú)知覺(jué)地發(fā)生?！逼髽I(yè)倫理研究所主任Philippa在一封采訪回函中說(shuō)，“你吃了晚飯，接著被邀請(qǐng)去參加一個(gè)昂貴的體育賽事，然后又被安排在某地度周末。你并未完全意識(shí)到，你在受惠于他們，而他們期望下次合同投標(biāo)時(shí)，能從你那里獲得優(yōu)惠待遇。不久前，你可以把行賄金額記錄下來(lái)用以抵消業(yè)務(wù)費(fèi)用，在某些司法管轄區(qū)賄賂甚至被視作免稅單，但這還并不是賄賂的全部形式。它可以采取多種形式，有許多灰色領(lǐng)域難以界定，例如，如果賄賂不是一個(gè)禮物，而是一場(chǎng)足球主題的旅行呢？”近年來(lái)，一些備受矚目的案件有助于解釋賄賂產(chǎn)生的寬泛影響，同時(shí)凸顯“食物鏈”傳播可能到達(dá)的廣度。

“我們還未看到，也未期許，誠(chéng)信大爆發(fā)即刻到來(lái)?！?/p>

——Frank O’ Toole

觸角伸向頂層

在巴西，吞噬國(guó)有企業(yè)“巴西石油”的丑聞已經(jīng)把觸角伸向了政府頂端，導(dǎo)致大型民營(yíng)企業(yè)如勞斯萊斯、奧迪布里切特和薩伊博姆被卷入調(diào)查。多年來(lái)，它們的某些工程人員被指控給“巴西石油”開(kāi)具大于合同的發(fā)票，把剩余的錢(qián)裝進(jìn)自己和那些高級(jí)政府官員的腰包。他們靠提供現(xiàn)金、奢侈禮物如豪華手表，甚至是直升機(jī)以保證合同的安全。丑聞還在繼續(xù)被揭開(kāi)，但它已導(dǎo)致數(shù)百萬(wàn)巴西人在街頭抗議。該公司的股價(jià)暴跌，成千上萬(wàn)的工作崗位流失。如今，早期為巴西預(yù)判重大事件的經(jīng)濟(jì)學(xué)家們視巴西的系統(tǒng)性腐敗為其經(jīng)濟(jì)衰退的主要原因之一，并使早期項(xiàng)目看起來(lái)甚為魯莽。

2015年年初，在印度的拉賈斯坦邦地區(qū)，其礦山秘書(shū)長(zhǎng)被揭發(fā)為價(jià)值數(shù)百萬(wàn)美元煤礦分配騙局的主謀。有聲音稱(chēng)，2014年，拉賈斯坦邦地區(qū)650座煤礦中的400座就在莫迪政府引入透明拍賣(mài)執(zhí)行之前，被緊急售予了一些公司。雖然沒(méi)有官方法律明文禁止當(dāng)政者持有礦業(yè)股份，但當(dāng)?shù)孛襟w報(bào)道稱(chēng)：“在過(guò)去的30年間，礦山分配政策讓很多政客跨越政治鴻溝，獲得實(shí)益。前后超過(guò)200名政客參與了礦業(yè)項(xiàng)目”。教訓(xùn)是赤裸裸的：哪里有公共部門(mén)參與采礦項(xiàng)目，哪里就有渾水趟。

想聽(tīng)貿(mào)易融資的故事，不妨看看在尼日利亞的英國(guó)石油勘探公司Afren。它早前在英國(guó)倫敦證券交易所上市，其后因債務(wù)重組失敗而退市。此公司成立于2004年，在10年中飛速增長(zhǎng)，吸納了西非和中東的資產(chǎn)。2015年7月，該公司被披露近20億美元稅前虧損后，其管理者稱(chēng)被調(diào)職。盡管該公司試圖將油價(jià)下跌（無(wú)疑是這是一個(gè)令其消亡的因素）作為借口，但不得不承認(rèn)有更難以啟齒的因素在發(fā)揮作用。

2014年，該公司首席執(zhí)行官Osman Shahenshah和首席運(yùn)營(yíng)官Shahid Ulah因嚴(yán)重違紀(jì)被解雇。他們未獲得董事會(huì)授權(quán)就收受了相關(guān)錢(qián)財(cái)。他倆連同其他一些高管通過(guò)一個(gè)特殊的百慕大基金，一直在蠶食公司的利潤(rùn)，為自己謀取了高達(dá)17.1億美元的“獎(jiǎng)金”。盡管這兩人被迫償還了錢(qián)財(cái)，但這一丑聞和隨后在公司資產(chǎn)負(fù)債表留下的混亂，見(jiàn)證了Afren在商品融資市場(chǎng)的凍結(jié)。

此領(lǐng)域的大宗商品銀行家們紛紛表示，發(fā)生的如Afren、“巴西石油”這樣的丑聞和印度拉賈斯坦邦的系統(tǒng)事件，迫使他們開(kāi)始質(zhì)疑這一領(lǐng)域的貸款問(wèn)題。一個(gè)結(jié)果是，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)岌岌可危。更重要的是，Afren一類(lèi)事件充分證明，當(dāng)錯(cuò)誤發(fā)生并無(wú)法挽回時(shí)，他們的錢(qián)財(cái)也將覆水難收。

“我認(rèn)為目前銀行普遍感到緊張，主要是因?yàn)槊绹?guó)當(dāng)局認(rèn)為銀行未對(duì)受貿(mào)易制裁國(guó)家給予足夠檢查，并以此為由給銀行施加巨額罰款。我們的確看到，為了使這些國(guó)家貿(mào)易合法，銀行必須承受激烈措施。我們能感受到那彌漫著的緊張情緒?！?夏禮文律師行合伙人Anthony Woolich告訴GTR。對(duì)于如何監(jiān)管、何時(shí)正當(dāng)執(zhí)行以迅速改變市場(chǎng)氛圍，打擊貿(mào)易型洗錢(qián)（TBML）為其樹(shù)立了典型。只要有全球金融誠(chéng)信（GFI）這種機(jī)構(gòu)出色的工作，持續(xù)公布貿(mào)易型洗錢(qián)令人發(fā)指的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，毫無(wú)疑問(wèn)，銀行和企業(yè)現(xiàn)在就將對(duì)參與其中的后果有深刻的認(rèn)識(shí)。用于賄賂的資金是以洗錢(qián)為前提的：它們不通過(guò)系統(tǒng)。然而，此種做法正快速持續(xù)增長(zhǎng)。只有當(dāng)世界各地有統(tǒng)一的立法時(shí)，才可能獲得控制它們發(fā)生的機(jī)會(huì)。

賄賂立法的黃金準(zhǔn)則是英國(guó)《2010年反賄賂法案》

本文編輯：王素。聯(lián)系郵箱：417111519@qq.com

黃金準(zhǔn)則

賄賂立法的黃金準(zhǔn)則是英國(guó)《2010年反賄賂法案》，這比其他任何國(guó)家的反腐法律都嚴(yán)厲。4年前，在法案初期，記者曾與英國(guó)出口商協(xié)會(huì)的資深人物對(duì)話，他對(duì)記者抱怨英國(guó)的公司將處于不利位置，因?yàn)槠渌痉ü茌爡^(qū)的公司仍能在不那么道德的基礎(chǔ)上競(jìng)投合約。他的說(shuō)法暗指兩層意思：在世界許多地區(qū)，這些“潤(rùn)滑脂”被視為常態(tài)；不賄賂，可能就會(huì)從根本上切斷自己的商機(jī)。

就職于吉隆坡英國(guó)注冊(cè)咨詢(xún)公司的初級(jí)工程師Mott McDonald告訴GTR，因?yàn)槟切榱顺晒Ρ匦璧拿鞔a標(biāo)價(jià)的賄賂，該公司的投標(biāo)清單已大幅減少。

但是，與其抱怨扭曲英國(guó)企業(yè)的游戲規(guī)則，不如去贊揚(yáng)立法者，他們努力消除了每年花費(fèi)在賄賂上的數(shù)10億美元，而這對(duì)大小經(jīng)濟(jì)體都有實(shí)際影響?！氨O(jiān)管和執(zhí)法之間有分裂。每個(gè)人都希望看到法律有多嚴(yán)重。在反洗錢(qián)方面，必須執(zhí)行。銀行意識(shí)到其嚴(yán)肅性，就會(huì)加入其間。作為一個(gè)美英公司，我們必須遵循規(guī)則。那么，再遇到索求賄賂，我們?cè)撊绾巫瞿?？我們更愿意離開(kāi)。”在新加坡的軟件公司創(chuàng)新總監(jiān)Henry Balani告訴GTR。

在澳大利亞將有一場(chǎng)激烈的辯論，那里部分受英國(guó)殖民影響的采礦業(yè)正在推進(jìn)類(lèi)似《反賄賂法》的立法行為。澳大利亞經(jīng)濟(jì)主體由礦業(yè)主導(dǎo)，中國(guó)、印度尼西亞和巴布新幾內(nèi)亞為其主要貿(mào)易伙伴，看它們?cè)凇巴该鲊?guó)際”腐敗感知指數(shù)中的位置，很容易理解爭(zhēng)論為何需要發(fā)生。目前，也許世界上最有趣的、最廣泛的打擊貪污受賄行動(dòng)發(fā)生在中國(guó)，習(xí)近平主席的“老虎和蒼蠅”行動(dòng)已經(jīng)放倒了社會(huì)上各個(gè)級(jí)別涉及賄賂的官員和商人。