投資與融資

安徽 趙 玲 河北 孫恒振

投資與融資

安徽 趙 玲 河北 孫恒振

【考點構建】

【重難突破】

1.儲蓄存款的主要知識

（1）存款利率的多少取決于三個因素：本金、存期和利息率水平

（2）存款利息的計算公式：存款利息=本金×利息率×存款期限

提示：利率可以分為存款利率和貸款利率、浮動利率和固定利率、年利率月利率和日利率等。利率是國家宏觀調控的重要杠桿，是調節(jié)貨幣供給量的重要手段。

（3）存款儲蓄的類型：主要有活期儲蓄和定期儲蓄兩大類。活期儲蓄具有流動性強、靈活方便的特點，但收益較低。定期儲蓄流動性差，但收益高于活期儲蓄。

（4）儲蓄存款的特點：流動性強，低收益、低風險，信用度高、比較安全。

（5）我國的商業(yè)銀行的主要業(yè)務：存款業(yè)務;貸款業(yè)務;結算業(yè)務。

2.投資與融資

（1）投資收益與投資風險

①風險與收益呈正相關；高風險高收益；低風險低收益。

②不同的投資方式，風險不同，收益也不同。

（2）股票

①含義：股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑證。股票代表其持有者(即股東)對股份公司的所有權。

②特點：股東在向股份有限公司參股投資取得股票后，不能要求公司返還其出資。如要改變股東身份，要么等待公司的破產清盤，要么將股票轉售給第三人。

（3）債券

①含義：債券是一種債務證書，即籌資者給投資者的債務憑證，承諾在一定時期支付約定的利息，并到期償還本金。

②分類

政府債券 金融債券 企業(yè)債券風險狀況 安全性最好，風險最小 安全系數較政府債券低但比企業(yè)債券高 風險較高收益率情況 利率高于同期銀行儲蓄利率，低于金融債券利率高于政府債券利率，低于企業(yè)債券利率 收益率高流通性 最強 較強 最低

3．社會保險、商業(yè)保險比較表

社會保險 商業(yè)保險性質 解決大多數社會成員最迫切的保險項目 建立在商業(yè)原則基礎上，是參與保險者個人意志的體現給付標準 只保障其基本生活水平 保障項目廣泛，給付標準較高區(qū)別費用 個人、企業(yè)和政府共同負擔或由政府承擔 完全由個人承擔保險依據 國家和有關部門統一規(guī)定 被保險人的需要保險范圍 社會成員最迫切的保險項目 保障項目廣泛，保障范圍大小與繳納的保險費成正比

4．儲蓄、債券、股票、保險比較表

提示：選擇投資方式的原則：兼顧收益與風險、兼顧多元與重點、兼顧意向與實力、兼顧個人與國家。

【備考通鑒】

考情回顧

投資理財的收益計算以及不同投資方式的收益對比是近年來常見的試題，尤其是2014—2015兩年的高考試卷中，這類試題出現的頻率較高。這類試題大多是計算投資的收益額、通過計算對比收益率的高低，進而讓考生做出投資理財的選擇。也有從融資的角度考查貸款成本的試題，計算貸款利息方法與計算存款利息的方法的也是一致的。

附：各卷命題介紹（表格中的數字為該年該試卷的試題序號）

命題預測

從近幾年的趨勢看，預計2017年高考還會有這類試題出現，尤其貼近生活實際的收益計算試題出現的概率依然很高，此外就是貸款利息與企業(yè)成本等相關的計算題也應引起我們的重視。

真題借鑒

[高考真題]

（2015新課標全國卷II·12）老吳在年底對年初購買的投資產品進行了梳理：50元買入甲公司的股票已按54元賣出；乙公司股票價格仍為20元，按照每股1.2元進行了現金分紅；丙公司股票價格也沒變，按照每20股送一股進行了股票分紅；某銀行理財產品的年收益率為6%。上述投資產品中年收益率最高的是 （ ）

A.甲公司股票

B.乙公司股票

C.丙公司的股票

D.銀行理財產品

解題思路：分別計算四種投資產品的收益率，然后對比：甲公司的股票（54-50）÷50×100%=8%；乙公司的股票1.2÷20×100%=6%；丙公司的股票1÷20×100%=5%；銀行理財產品6%。對比可知甲公司股票的收益率最高，故答案選A。

思維阻點：該題考查投資理財的知識和計算投資理財收益率的能力，主要涉及的知識是投資股票的兩部分收入，即股息或紅利與股票價格上升帶來的差價；題中甲公司股票的收益屬于“差價”、乙公司丙公司均屬于“股息或分紅”。該題計算的數學基礎是百分比（率）的計算，數學基礎不是障礙，難點在于四種投資理財的方式的收益方式有明顯的差異，計算各自的收益率的方法也各不相同。

規(guī)律方法：任何一種投資理財的收益率都是該投資方式收益高低的一種數據，基本公式是:收益率=收益額÷投資額×100%。從投資率高低的角度選擇投資方式，實際上就是通過對比選擇投資率高的投資方式。

（作者單位：安徽省廬江泥河中學 河北省清河中學）