中國農(nóng)業(yè)銀行河北省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則

中國農(nóng)業(yè)銀行河北省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條為加強(qiáng)中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司河北省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效防范全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2015〕103號(hào)）及其他相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條本實(shí)施細(xì)則所稱流動(dòng)性是指銀行在不引起無法接受的損失的情況下，應(yīng)對資產(chǎn)增長和履行到期債務(wù)的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指全行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立科學(xué)、完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控和報(bào)告，確保全行在正常經(jīng)營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時(shí)滿足資產(chǎn)、負(fù)債及表外業(yè)務(wù)引發(fā)的流動(dòng)性需求，履行對外支付義務(wù)，有效平衡資金的效益性和安全性，并以此為基礎(chǔ)，加強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)和各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)測，有效防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第四條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必須堅(jiān)持集中性、穩(wěn)健性、全面性、重要性和效益性原則。

（一）集中性原則是指由總行統(tǒng)一管理全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過動(dòng)態(tài)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債總量和結(jié)構(gòu)，保證全行流動(dòng)性安全。各級(jí)行、各部門不得因業(yè)務(wù)發(fā)展和市場競爭而破壞流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的完整性。

（二）穩(wěn)健性原則是指堅(jiān)持以穩(wěn)定的資金來源支持貸款等長期資金運(yùn)用，以充足、合理的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備來覆蓋正常和壓力狀態(tài)下的現(xiàn)金流出，以確保正常經(jīng)營。

（三）全面性原則是指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋表內(nèi)外、本外幣、境內(nèi)外業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)。

（四）重要性原則是指流動(dòng)性管理政策和程序要重點(diǎn)關(guān)注發(fā)生金額大、發(fā)生頻率高、對流動(dòng)性影響較大的業(yè)務(wù)。對發(fā)生金額小、發(fā)生頻率低的業(yè)務(wù)，在不影響流動(dòng)性監(jiān)測分析的可靠性和不至于誤導(dǎo)決策者對未來流動(dòng)性作出正確判斷的前提下，可合并反映或做適當(dāng)簡化處理。

（五）效益性原則是指在確保全行支付安全的基礎(chǔ)上，加大資金運(yùn)用力度，提高資金運(yùn)用效益。

第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)及其職責(zé)

第五條省分行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)是全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的審議決策機(jī)構(gòu)。具體職責(zé)如下：

（一）根據(jù)總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略、政策和程序制定相應(yīng)實(shí)施辦法，并對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施監(jiān)測和管理。

（二）確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)分工，確保各相關(guān)部門獨(dú)立、有效地開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（三）確保總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、管理策略、政策和程序在我行轄內(nèi)得到有效溝通和傳達(dá)。

（四）充分了解并定期評(píng)估全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況。

（五）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

（六）識(shí)別、了解可能觸發(fā)應(yīng)急預(yù)案的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測。

（七）總行及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門規(guī)定的其他職責(zé)。

第六條省分行資產(chǎn)負(fù)債管理部、國際金融部分別為全行本、外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭執(zhí)行部門，在省分行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下履行如下職責(zé):

（一）負(fù)責(zé)根據(jù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法并報(bào)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)審議，指導(dǎo)并監(jiān)督管理轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（二）分析國家和地方經(jīng)濟(jì)政策對全行流動(dòng)性狀況的影響，根據(jù)需要適時(shí)調(diào)整流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施并報(bào)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)審議。

（三）負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，在總行授權(quán)范圍內(nèi)擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量指標(biāo)值，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系及預(yù)警機(jī)制，監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況，制訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（四）負(fù)責(zé)組織實(shí)施日常流動(dòng)性的逐級(jí)預(yù)測、分析和上報(bào)制度，并對各級(jí)機(jī)構(gòu)預(yù)測預(yù)報(bào)偏離情況進(jìn)行監(jiān)測評(píng)價(jià)和流動(dòng)性成本分?jǐn)偅岣哳A(yù)測預(yù)報(bào)準(zhǔn)確度，確保支付安全。

（五）根據(jù)總行資金集中管理相關(guān)要求，依托流動(dòng)性管理系統(tǒng)實(shí)施流動(dòng)性管理。合理調(diào)整我行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化和提高我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（六）負(fù)責(zé)牽頭制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門工作協(xié)調(diào)機(jī)制，確保各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作順利貫徹執(zhí)行。

（七）負(fù)責(zé)定期撰寫流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，并上報(bào)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)。

（八）總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序發(fā)生重大調(diào)整，要及時(shí)向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)匯報(bào)，并根據(jù)總行要求對相關(guān)制度作出調(diào)整。

（九）負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，審核相關(guān)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

（十）按照總行管理要求，負(fù)責(zé)流動(dòng)性管理信息系統(tǒng)相關(guān)維護(hù)和操作工作。

（十一）負(fù)責(zé)經(jīng)總行授權(quán)的其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。

第七條除牽頭執(zhí)行部門外的其他資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)部門為輔助執(zhí)行部門，共同履行如下職責(zé):

（一）按照省分行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)的決議要求，建立流動(dòng)性管理工作動(dòng)態(tài)協(xié)調(diào)機(jī)制，配合做好全行流動(dòng)性管理工作。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行省分行下達(dá)的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，按要求向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。

（三）按照流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求提供有關(guān)流動(dòng)性信息，配合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭執(zhí)行部門進(jìn)行相關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和報(bào)告工作。

（四）加強(qiáng)理財(cái)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)日常流動(dòng)性管理，定期評(píng)估市場融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。及時(shí)預(yù)報(bào)理財(cái)、同業(yè)和自營業(yè)務(wù)走回款和未來到期現(xiàn)金流情況，并按照預(yù)報(bào)來安排相關(guān)資金運(yùn)作。當(dāng)全行流動(dòng)性發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，相關(guān)部門要與資產(chǎn)負(fù)債管理部及時(shí)協(xié)商，通過發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品和控制走款等方式，確保全行流動(dòng)性安全。

（五）引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，制訂相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控措施并獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。對有特別監(jiān)管要求的，根據(jù)總行相關(guān)規(guī)定制定相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案。引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)之后，要加強(qiáng)日常監(jiān)測，定期評(píng)估相應(yīng)措施和應(yīng)急預(yù)案的有效性，并根據(jù)需要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

（六）審慎評(píng)估其相關(guān)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，并及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債管理部。

（七）各級(jí)行前臺(tái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)關(guān)注、搜集客戶大額資金收付情況，并及時(shí)向資金管理員反饋，協(xié)助防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，當(dāng)全行系統(tǒng)故障或資金頭寸出現(xiàn)異常情況導(dǎo)致客戶大額資金走款延遲時(shí)，及時(shí)與客戶溝通，做好客戶解釋和存款維護(hù)工作。

第八條省分行內(nèi)控合規(guī)部為全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督部門，承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測等管理過程的監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)。

第九條二級(jí)分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及職責(zé)參照省分行建立，落實(shí)省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和實(shí)施辦法，接受省分行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和管理，并按要求向省分行提供有關(guān)情況，報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第十條各級(jí)行資產(chǎn)負(fù)債管理部門和國際業(yè)務(wù)部分別為本、外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門，要科學(xué)預(yù)測、擺布資金來源與運(yùn)用，做好資產(chǎn)負(fù)債期限匹配工作，確保本行流動(dòng)性安全。各級(jí)行要在考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，防范因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

第十一條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略。流動(dòng)性管理的總體目標(biāo)是堅(jiān)持穩(wěn)健的流動(dòng)性管理策略，通過實(shí)施精細(xì)化管理，確保銀行在正常經(jīng)營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時(shí)滿足資產(chǎn)、負(fù)債及表外業(yè)務(wù)引發(fā)的流動(dòng)性需求，履行對外支付義務(wù)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性、安全性、盈利性的有效平衡。流動(dòng)性管理的模式是以頭寸管理和現(xiàn)金流管理為依托，建立表內(nèi)外、本外幣一體化的流動(dòng)性管理體系。

第十二條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策。按年制定資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，合理安排年度流動(dòng)性；通過合理擺布中長期貸款比例，提高資產(chǎn)質(zhì)量，保持信貸資產(chǎn)的適度流動(dòng)性；通過合理安排非信貸資產(chǎn)的到期現(xiàn)金流，確保未來一段時(shí)間內(nèi)日常和壓力狀態(tài)下的支付安全；通過適度安排資金頭寸，保持日常合理流動(dòng)性；必要時(shí)把資產(chǎn)證券化作為改善流動(dòng)性的工具。

第十三條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序。根據(jù)總行授權(quán)，在日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，堅(jiān)持通過實(shí)時(shí)監(jiān)控全行資金頭寸、按日匡算預(yù)測資金頭寸、按季撰寫資金營運(yùn)和流動(dòng)性分析報(bào)告等方式，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)的措施確保安全。

第十四條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。根據(jù)總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求，省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭執(zhí)行部門要密切關(guān)注宏觀形勢變化和市場流動(dòng)性變動(dòng)，及時(shí)監(jiān)測和分析融資來源和優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變化，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警；實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)限額管理，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況全面、及時(shí)、準(zhǔn)確和持續(xù)地進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。

（一）現(xiàn)金流測算和分析。建立有效的現(xiàn)金流測算和分析框架，通過系統(tǒng)按日對現(xiàn)金流入、流出進(jìn)行計(jì)量，監(jiān)測、分析正常和壓力情景下未來不同時(shí)間區(qū)間的現(xiàn)金流缺口。

1.將資金頭寸分為基礎(chǔ)頭寸、可控頭寸和不可控頭寸?；A(chǔ)頭寸與可控頭寸之和為儲(chǔ)備頭寸。

人民幣基礎(chǔ)頭寸指超額準(zhǔn)備金?？煽仡^寸包括有明確到期日的債券、同業(yè)往來等我行可以主動(dòng)控制現(xiàn)金流的投融資業(yè)務(wù)，不可控頭寸主要包括個(gè)人存款、單位存款、同業(yè)活期存款、貸款、繳存準(zhǔn)備金、分紅、繳存代理財(cái)政性款項(xiàng)、表外承諾、表內(nèi)外理財(cái)?shù)任倚须y以主動(dòng)控制現(xiàn)金流的業(yè)務(wù)。

外幣基礎(chǔ)頭寸指賬戶行頭寸?？煽仡^寸包括有明確到期日的債券、同業(yè)往來、外匯掉期等我行可以主動(dòng)控制現(xiàn)金流的業(yè)務(wù)；不可控頭寸主要包括個(gè)人存款、單位存款、同業(yè)活期存款、貸款、繳存準(zhǔn)備金、結(jié)售匯、分紅、表外承諾、表內(nèi)外理財(cái)?shù)任倚须y以主動(dòng)控制現(xiàn)金流的業(yè)務(wù)。

2.對可控頭寸按日計(jì)算各個(gè)設(shè)定時(shí)間窗口的現(xiàn)金流入和流出；對不可控頭寸的未來現(xiàn)金流按照審慎原則、以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，開展客戶行為分析，計(jì)算出正常和壓力情景下在一定時(shí)間窗口內(nèi)一定的置信區(qū)間下的現(xiàn)金流出，每日頭寸擺布要滿足儲(chǔ)備頭寸（基礎(chǔ)頭寸和可控頭寸之和），能覆蓋不可控頭寸流出的原則，一旦出現(xiàn)不能覆蓋情形，要及時(shí)融入資金，防范風(fēng)險(xiǎn)。

（二）重要幣種。按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。

1.重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占全行負(fù)債總額5%以上的貨幣。

2.對重要幣種的現(xiàn)金流進(jìn)行單獨(dú)測算和分析。

第十五條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警體系。根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)，持續(xù)、前瞻性地分析其對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢?/p>

（一）資產(chǎn)快速增長，負(fù)債波動(dòng)性顯著增加。

（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。

（三）負(fù)債平均期限下降。

（四）批發(fā)或零售存款大量流失。

（五）批發(fā)或零售融資成本上升。

（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。

（七）期限或貨幣錯(cuò)配程度增加。

（八）多次接近內(nèi)部限額或監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動(dòng)性的需求增加。

（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財(cái)務(wù)狀況惡化。

（十一）交易對手要求追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進(jìn)行新交易。

（十二）代理行降低或取消授信額度。

（十三）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。

（十四）股票價(jià)格下跌。

（十五）出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。

（十六）市場資金價(jià)格大幅上升，市場資金異常緊張。

（十七）人民幣匯率出現(xiàn)大幅波動(dòng)。

（十八）其他。

第十六條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理。根據(jù)總行政策和管理要求，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)適時(shí)實(shí)施限額管理。各級(jí)行及相關(guān)業(yè)務(wù)部門必須在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)，對于超過限額部分，必須向上級(jí)行申請并經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

第十七條流動(dòng)性預(yù)報(bào)及評(píng)價(jià)。各級(jí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門要建立有效的大額資金預(yù)測預(yù)報(bào)及評(píng)價(jià)機(jī)制。資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)相關(guān)部門發(fā)生大額貸款投放、存款劃轉(zhuǎn)及投資、融資、理財(cái)、托管等業(yè)務(wù)，應(yīng)提前告知同級(jí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭執(zhí)行部門；各級(jí)行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行大額資金預(yù)測預(yù)報(bào)制度，探索資金運(yùn)行規(guī)律，與大客戶順暢溝通，及時(shí)將資金信息上報(bào)上級(jí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭執(zhí)行部門；各級(jí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期監(jiān)測評(píng)價(jià)大額資金預(yù)測預(yù)報(bào)情況，并對預(yù)報(bào)偏離度高、對全行流動(dòng)性影響較大的預(yù)報(bào)機(jī)構(gòu)和部門實(shí)施流動(dòng)性成本分?jǐn)偂?/p>

（一）公司業(yè)務(wù)、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)與城鎮(zhèn)化金融部門主要負(fù)責(zé)公司類客戶臨時(shí)性大額資金進(jìn)出款和大額信貸投放的預(yù)報(bào)。

（二）金融市場與投資銀行、國際金融部門主要負(fù)責(zé)資金營運(yùn)、對公理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)出款、結(jié)售匯進(jìn)出款的預(yù)報(bào)。

（三）機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)客戶存款變動(dòng)和同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)出款的預(yù)報(bào)。

（四）零售銀行業(yè)務(wù)、住房金融與個(gè)人信貸和農(nóng)戶金融部門主要負(fù)責(zé)對儲(chǔ)蓄存款變動(dòng)、個(gè)人貸款變動(dòng)情況及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)出款的預(yù)報(bào)。

（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)大額稅金走款情況的預(yù)測工作。

（六）運(yùn)營管理部門主要負(fù)責(zé)對現(xiàn)金出入庫情況的預(yù)報(bào)。

第十八條融資管理。建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。主要管理要求包括但不限于：

（一）分析正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的融資需求和來源。

（二）對負(fù)債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場等的集中度進(jìn)行管理，對包括但不限于同業(yè)市場負(fù)債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例等指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測。

（三）機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與主要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度，并定期評(píng)估市場融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價(jià)格等變動(dòng)情況，評(píng)估市場流動(dòng)性對全行融資能力的影響。做好網(wǎng)下業(yè)務(wù)的融資抵（質(zhì)）押品管理。

（四）加強(qiáng)主動(dòng)負(fù)債管理，擴(kuò)大資金來源，提高穩(wěn)定資金占比，做好對同業(yè)存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌管理。

第十九條日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)總行日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求，建立大額資金走回款預(yù)測預(yù)報(bào)、評(píng)價(jià)和成本分?jǐn)倷C(jī)制，提高大額資金走回款預(yù)測預(yù)報(bào)準(zhǔn)確率，避免對總行流動(dòng)性安全造成不利影響。

（一）每日根據(jù)轄內(nèi)客戶預(yù)報(bào)走回款金額及大額走回款經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)預(yù)測次日走回款金額，逐級(jí)匯總上報(bào)至總行。

（二）日間實(shí)時(shí)監(jiān)測轄內(nèi)客戶實(shí)際走回款金額變動(dòng)情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整預(yù)報(bào)數(shù)據(jù)，及時(shí)進(jìn)行二次匯總上報(bào)。

（三）金額較大跨行支付業(yè)務(wù)必須預(yù)報(bào)，總行對關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)可能對全行資金頭寸安全產(chǎn)生較大威脅的跨行支付業(yè)務(wù)進(jìn)行資金授權(quán)管理。為避免總行對關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn)的大額走款進(jìn)行流動(dòng)性管控，各級(jí)行應(yīng)在二次匯總上報(bào)之前預(yù)報(bào)金額較大跨行支付業(yè)務(wù)。

第二十條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。各級(jí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭執(zhí)行部門要嚴(yán)格執(zhí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，定期向同級(jí)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，分析影響全行流動(dòng)性的各項(xiàng)內(nèi)外部因素以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)價(jià)當(dāng)期流動(dòng)性整體狀況，預(yù)測未來流動(dòng)性的變化趨勢，提出下一階段流動(dòng)性管理建議。

第二十一條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)。省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭執(zhí)行部門及科技與產(chǎn)品管理部，按照總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)要求，及時(shí)完成系統(tǒng)建設(shè)各項(xiàng)工作。各級(jí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門要充分利用系統(tǒng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的計(jì)量、監(jiān)測、管控和報(bào)告。

（一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定時(shí)間段基礎(chǔ)頭寸、可控頭寸、不可控頭寸和缺口，實(shí)現(xiàn)對現(xiàn)金流入、流出及缺口的計(jì)量。

（二）及時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并在必要時(shí)加大監(jiān)測頻率。

（三）實(shí)時(shí)監(jiān)控大額資金流動(dòng)，定期監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況。

第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系

第二十二條全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系包括一類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和二類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。一類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為指令性指標(biāo)，必須嚴(yán)格按照監(jiān)管要求執(zhí)行；二類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為監(jiān)測性指標(biāo)。

第二十三條全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要有8項(xiàng)（見附件）。其中，流動(dòng)性比例、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例為一類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；存貸比、核心負(fù)債比例、流動(dòng)性缺口率、超額準(zhǔn)備金（率）、備付金（率）為二類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。各行要持續(xù)監(jiān)測存貸比指標(biāo)的變動(dòng)情況，當(dāng)出現(xiàn)存貸比指標(biāo)波動(dòng)較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時(shí)，要及時(shí)了解原因并分析其反映出的風(fēng)險(xiǎn)變化，向上級(jí)行報(bào)告。

第五章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試

第二十四條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試是指通過定量化方法，分析潛在風(fēng)險(xiǎn)因素及事先假設(shè)的小概率極端事件發(fā)生對全行資金來源和資金運(yùn)用的影響，測度極端情況下全行流動(dòng)性狀況及承受短期和中長期壓力情景的能力。

第二十五條各級(jí)行應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)和復(fù)雜程度，合理審慎設(shè)定并定期審核壓力測試情景，充分考慮影響我行自身的特定沖擊、影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊和兩者相結(jié)合的情景，以及輕度、中度、重度等不同壓力程度，同時(shí)充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和市場流動(dòng)性對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。

壓力測試的參考?jí)毫η榫鞍ǖ幌抻?

（一）流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降。

（二）批發(fā)和零售存款大量流失。

（三）批發(fā)和零售融資的可獲得性下降。

（四）融資期限縮短和融資成本提高。

（五）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動(dòng)性造成損耗。

（六）交易對手要求追加抵（質(zhì)）押品或減少融資金額。

（七）主要交易對手違約或破產(chǎn)。

（八）信用評(píng)級(jí)下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升。

（九）總行或農(nóng)行系統(tǒng)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。

（十）市場流動(dòng)性狀況出現(xiàn)重大不利變化。

（十一）跨境或跨機(jī)構(gòu)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移受到限制。

（十二）中央銀行融資渠道發(fā)生重大變化。

（十三）銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運(yùn)行。

（十四）受匯率變化影響，外幣存款大量流失、外幣貸款超負(fù)荷增長。

第二十六條為應(yīng)對不同壓力測試情景，根據(jù)流動(dòng)性儲(chǔ)備的流動(dòng)性和可變現(xiàn)能力不同，建立分層次流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，具體標(biāo)準(zhǔn)如下:

（一）第一級(jí)別:現(xiàn)金類資產(chǎn)包括存放央行超額準(zhǔn)備金、庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)等，以保證全行對外支付和清算的正常進(jìn)行。

（二）第二級(jí)別:短期內(nèi)到期的生息資產(chǎn)和隨時(shí)可變現(xiàn)的生息資產(chǎn)，主要包括融資類資產(chǎn)及短期內(nèi)自然到期的債券、票據(jù)等。

（三）第三級(jí)別:可供出售類債券。通過對全行債券類資產(chǎn)合理分類和安排，持有適當(dāng)規(guī)模和合理期限結(jié)構(gòu)的可供出售類債券，以滿足全行中期的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求，便于實(shí)現(xiàn)主動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

（四）第四級(jí)別:持有到期類債券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、權(quán)益性資產(chǎn)。

第二十七條出現(xiàn)市場劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，總行將結(jié)合外部經(jīng)營環(huán)境變化和監(jiān)管部門要求，提高壓力測試頻率，或針對未來可能發(fā)生的壓力情景進(jìn)行臨時(shí)性、專門性壓力測試。全行流動(dòng)性危機(jī)情況下抵御危機(jī)的最短生存期為30天。

第二十八條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試由總行組織實(shí)施，省分行將適時(shí)組織轄內(nèi)機(jī)構(gòu)配合開展壓力測試。

第六章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃

第二十九條各級(jí)行應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及市場影響力，充分考慮壓力測試結(jié)果，制訂有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，確保全行可以應(yīng)對緊急情況下的流動(dòng)性需求。各級(jí)行應(yīng)定期對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行測試和評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修訂。

第三十條觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景包括但不限于：

（一）流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如電子支付系統(tǒng)突然出現(xiàn)運(yùn)作故障或者其他緊急情況。

（二）信用評(píng)級(jí)大幅下調(diào)或出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）交易對手大幅減少融資金額或主要交易對手違約或破產(chǎn)。

（四）特定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到觸發(fā)值。

（五）自身發(fā)生擠兌事件。

（六）總行或農(nóng)行系統(tǒng)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)并可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)傳染。

（七）市場大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭。

（八）其他。

第三十一條各級(jí)行要合理估計(jì)應(yīng)急資金來源的規(guī)模和籌集所需時(shí)間，確保應(yīng)急資金來源的可靠性和充分性。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)明確資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)及各部門應(yīng)急程序和措施的權(quán)限與職責(zé)，明確包括資產(chǎn)方和負(fù)債方的應(yīng)急措施。

第七章 附 則

第三十二條本實(shí)施細(xì)則由省分行解釋、修改和補(bǔ)充。

第三十三條本實(shí)施細(xì)則適用于中國農(nóng)業(yè)銀行河北省分行和各分支機(jī)構(gòu)。

第三十四條本實(shí)施細(xì)則自印發(fā)之日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行河北省分行流動(dòng)性管理實(shí)施細(xì)則》（農(nóng)銀冀規(guī)章[2015]6號(hào)）同時(shí)廢止。

附件:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

附件

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

一、流動(dòng)性覆蓋率

（一）流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求。

（二）計(jì)算公式。

流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量×100%

（三）計(jì)算口徑。

合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》相關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。

未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在《中國農(nóng)業(yè)銀行河北省分行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則》相關(guān)壓力情景下，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。

（四）監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。

（五）在計(jì)算并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，若集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動(dòng)性覆蓋率最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之外的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，不能計(jì)入集團(tuán)的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)。

二、流動(dòng)性比例

（一）計(jì)算公式。

流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%

（二）計(jì)算口徑。

流動(dòng)性資產(chǎn)包括:現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的各項(xiàng)資產(chǎn)及在國內(nèi)外二級(jí)市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資和其他一個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)。

流動(dòng)性負(fù)債包括:活期存款（不含財(cái)政性存款）和一個(gè)月內(nèi)到期負(fù)債。

（三）監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

三、凈穩(wěn)定資金比例

（一）凈穩(wěn)定資金比例指標(biāo)旨在考察銀行在設(shè)定的壓力情景下，未來1年內(nèi)權(quán)益和負(fù)債類等穩(wěn)定資金來源支持其表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。

（二）計(jì)算公式。

凈穩(wěn)定資金比例=可用的穩(wěn)定資金/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金×100%

（三）計(jì)算口徑。

與國際最新監(jiān)管保持一致，應(yīng)當(dāng)不低于100%。

四、存貸比

（一）存貸比是指商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例。

（二）計(jì)算公式。

存貸比=貸款余額/存款余額×100%

存貸比計(jì)算口徑按銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

五、流動(dòng)性缺口率

（一）流動(dòng)性缺口率是指未來各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口與相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)的比例。流動(dòng)性缺口是指以合同到期日為基礎(chǔ)，按特定方法測算未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)和負(fù)債，并將到期資產(chǎn)與到期負(fù)債相減獲得的差額。

（二）計(jì)算公式。

流動(dòng)性缺口率=未來各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口/相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)×100%

未來各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)-未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債

（三）計(jì)算口徑。

相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+相應(yīng)時(shí)間段到期的表外收入

未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+未來各個(gè)時(shí)間段到期的表外收入

未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)負(fù)債+未來各個(gè)時(shí)間段到期的表外支出

在計(jì)算到期的表內(nèi)負(fù)債時(shí)，活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。

六、核心負(fù)債比例

（一）核心負(fù)債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。

（二）計(jì)算公式。

核心負(fù)債比例=核心負(fù)債/總負(fù)債×100%

（三）計(jì)算口徑。

核心負(fù)債包括距離到期日三個(gè)月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。

總負(fù)債是資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。

活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。

七、超額準(zhǔn)備金率和備付金率

（一）超額準(zhǔn)備金率指在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款與各項(xiàng)存款的比例。備付金率是指在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款與庫存現(xiàn)金之和與各項(xiàng)存款的比例。

（二）計(jì)算公式。

超額準(zhǔn)備金率=在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項(xiàng)存款×100%

備付金=在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金

備付金率=備付金 /人民幣各項(xiàng)存款×100%

（三）計(jì)算口徑。

超額準(zhǔn)備金存款是指全行在中央銀行準(zhǔn)備金存款中高于法定存款準(zhǔn)備金的部分。

庫存現(xiàn)金是指全行的現(xiàn)金或現(xiàn)金業(yè)務(wù)收支活動(dòng)中的結(jié)余款，不含銀行內(nèi)部各部門周轉(zhuǎn)使用的備付金。

八、重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率

（一）重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率是指對某種重要幣種單獨(dú)計(jì)算的流動(dòng)性覆蓋率。

（二）計(jì)算公式。

同流動(dòng)性覆蓋率。

九、同業(yè)市場負(fù)債比例

（一）同業(yè)市場負(fù)債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手獲得的資金占總負(fù)債的比例。

（二）計(jì)算公式。

同業(yè)市場負(fù)債比例=（同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項(xiàng)）/總負(fù)債×100%

十、最大十戶存款比例

（一）最大十戶存款比例是指前十大存款客戶存款合計(jì)占各項(xiàng)存款的比例。

（二）計(jì)算公式。

最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計(jì)/各項(xiàng)存款×100%

十一、最大十家同業(yè)融入比例

（一）最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購款項(xiàng)等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手獲得的資金占總負(fù)債的比例。

（二）計(jì)算公式。

最大十家同業(yè)融入比例=（最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項(xiàng)）/總負(fù)債×100%。