在華外國(guó)公司犯罪特點(diǎn)、原因及對(duì)策研究

段卓廷，柏　楓

（中國(guó)刑事警察學(xué)院　公安情報(bào)學(xué)系，遼寧　沈陽(yáng)　110035）

在華外國(guó)公司犯罪特點(diǎn)、原因及對(duì)策研究

段卓廷，柏楓

（中國(guó)刑事警察學(xué)院公安情報(bào)學(xué)系，遼寧沈陽(yáng)110035）

近些年，在華外國(guó)公司的犯罪案件數(shù)量持續(xù)上升，其特點(diǎn)為犯罪類型相對(duì)集中，涉案行業(yè)多樣化，涉嫌犯罪外國(guó)公司主要來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家。這與我國(guó)對(duì)待在華外國(guó)公司犯罪立法寬縱、處罰力度不夠，管理外國(guó)公司經(jīng)驗(yàn)不足，在華外國(guó)公司社會(huì)責(zé)任感缺失有關(guān)。應(yīng)借鑒外國(guó)刑法對(duì)單位犯罪處罰制度的優(yōu)點(diǎn)，健全法律法規(guī)，加強(qiáng)國(guó)際合作，共同打擊外國(guó)公司在華犯罪。

在華外國(guó)公司；犯罪特點(diǎn)；原因；對(duì)策

隨著經(jīng)濟(jì)全球化浪潮不斷推進(jìn)，中國(guó)成為許多外國(guó)公司的投資首選，大量外國(guó)公司到中國(guó)發(fā)展，尋求利益最大化。1992年，中國(guó)成為發(fā)展中國(guó)家當(dāng)中最大的外資吸收國(guó)，2002年，首次超越美國(guó)成為世界最大外資吸收國(guó)。特別是中國(guó)加入WTO后，在華外國(guó)公司數(shù)量持續(xù)激增，不可否認(rèn)這些外國(guó)公司在我國(guó)現(xiàn)代化進(jìn)程中扮演著重要角色，對(duì)我國(guó)多元化繁榮和經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)，但是任何事物都有其兩面性，在華外國(guó)公司在促進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)也帶來(lái)了很多負(fù)面問(wèn)題，由于中國(guó)與之相適應(yīng)的立法、司法不完善，管理外國(guó)公司經(jīng)驗(yàn)不足，加之國(guó)內(nèi)激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，導(dǎo)致近些年在華外國(guó)公司的犯罪案件數(shù)量持續(xù)上升?！?005年德普案”“2007年家樂(lè)福案”“2009年力拓案”等案例仍讓人記憶猶新，大量犯罪案例表明，在華外國(guó)公司犯罪已經(jīng)成為中國(guó)一個(gè)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題，因此本文擬剖析在華外國(guó)公司的犯罪特點(diǎn)及發(fā)生原因，研究和探討相應(yīng)對(duì)策。

一、在華外國(guó)公司犯罪特點(diǎn)

（一）案件類型相對(duì)集中

外國(guó)公司在華犯罪，對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)秩序產(chǎn)生了嚴(yán)重的不良影響，對(duì)國(guó)家利益造成危害，甚至給國(guó)家安全帶來(lái)威脅。在華外國(guó)公司的犯罪類型主要為以下幾種：

1.賄賂犯罪

據(jù)民間經(jīng)濟(jì)分析機(jī)構(gòu)安邦集團(tuán)調(diào)查結(jié)果顯示：中國(guó)在10年內(nèi)調(diào)查的至少50萬(wàn)件腐敗案件中，64%與跨國(guó)公司有關(guān)。外國(guó)公司在華商業(yè)賄賂情況不斷滋長(zhǎng)，嚴(yán)重?cái)_亂了正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系，同時(shí)也影響了中國(guó)在世界舞臺(tái)上的形象，盡快意識(shí)到此類犯罪行為的嚴(yán)重性，清理賄賂毒瘤，已刻不容緩。

2.逃稅犯罪

國(guó)家稅務(wù)總局2004年的數(shù)據(jù)顯示，跨國(guó)公司每年的避稅活動(dòng)給中國(guó)造成300億元的稅收損失。2014年中國(guó)反逃稅第一案——微軟補(bǔ)繳1.4億美元稅款，僅僅是外國(guó)公司在華逃稅的冰山一角，這些公司通過(guò)逃稅對(duì)國(guó)家稅收收入造成重大損失，此次高額的罰款說(shuō)明中國(guó)政府對(duì)跨國(guó)公司逃稅問(wèn)題高度重視，應(yīng)該繼續(xù)進(jìn)行重點(diǎn)盯防。

3.環(huán)境犯罪

中國(guó)自1990年以來(lái)許多地方政府為了大力吸引外商，降低環(huán)境監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，一些公司利用監(jiān)管漏洞和政府的不作為，在中國(guó)大量輸出污染類產(chǎn)業(yè)，中國(guó)在獲得外資投入的同時(shí)也帶來(lái)了嚴(yán)重的環(huán)境污染問(wèn)題?！鞍偈驴蓸?lè)超標(biāo)排放污水”“米其林輪胎環(huán)境污染”“蘋果公司供應(yīng)商環(huán)境污染”等事件接連發(fā)生，嚴(yán)重威脅當(dāng)?shù)丨h(huán)境和公眾健康。2008年環(huán)?？偩职l(fā)布數(shù)據(jù)：2004年至2007年間，共有130家跨國(guó)公司存在環(huán)境違法行為，地域涉及19個(gè)省區(qū)。這130家跨國(guó)公司多數(shù)來(lái)自歐美日等發(fā)達(dá)國(guó)家，既有世界知名品牌，也有“世界500強(qiáng)”。

4.竊取國(guó)家機(jī)密犯罪

2009年，“力拓間諜門”事件引起巨大轟動(dòng)，力拓集團(tuán)4名中國(guó)員工被捕，因涉嫌采取不正當(dāng)手段，刺探竊取中國(guó)國(guó)家機(jī)密，使中國(guó)損失7000億元人民幣，引起中澳兩國(guó)貿(mào)易的緊張，不僅對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全和利益造成重大損失，同時(shí)也揭示了中國(guó)對(duì)一些主要產(chǎn)業(yè)存在監(jiān)管漏洞，賄賂腐敗盛行等嚴(yán)重問(wèn)題。竊取國(guó)家機(jī)密往往涉及國(guó)家命脈產(chǎn)業(yè)，如鋼鐵、化工、石油石化、電網(wǎng)電力等，同時(shí)竊取國(guó)家機(jī)密的犯罪行為也會(huì)連帶偷稅漏稅，貪污腐敗，商業(yè)間諜等一連串連鎖犯罪。此類案件處理復(fù)雜，通常會(huì)影響兩國(guó)間關(guān)系，危害國(guó)家安全。

（二）案件頻發(fā)，涉案行業(yè)多樣化

近些年，外國(guó)公司頻繁在華爆出犯罪丑聞，媒體持續(xù)報(bào)道，引起了民眾對(duì)外國(guó)公司犯罪問(wèn)題的重視，但是往往被報(bào)道的公司多為世界知名企業(yè)或者世界500強(qiáng)企業(yè)，這背后隱藏的是更多小公司、不知名公司的犯罪情況。隨著社會(huì)的進(jìn)步，外國(guó)公司在華發(fā)展也逐漸深入，觸伸到各個(gè)領(lǐng)域，涉案行業(yè)也隨之多樣化。20世紀(jì)80年代和90年代初，在華外國(guó)公司主要為服裝、塑料制品等勞動(dòng)密集型加工企業(yè)，犯罪主要集中在制造業(yè)行業(yè)，90年代后期，在華投資集中在高科技產(chǎn)業(yè)，金融服務(wù)業(yè)等高端產(chǎn)業(yè)，犯罪無(wú)所不在，醫(yī)療、金融、衛(wèi)生、電信、科技、食品、電子、鋼鐵、石油等都涉及外國(guó)公司在華犯罪問(wèn)題。

（三）涉嫌犯罪外國(guó)公司主要來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家，多為大型跨國(guó)集團(tuán)

統(tǒng)計(jì)近些年在華外國(guó)公司犯罪案例調(diào)查數(shù)據(jù)表明，外國(guó)公司在華涉嫌犯罪主要來(lái)自美國(guó)、澳大利亞、俄羅斯、加拿大、意大利等發(fā)達(dá)國(guó)家。犯罪公司多為世界500強(qiáng)企業(yè)或者大型跨國(guó)集團(tuán)，但不能否認(rèn)的是，有很多外國(guó)小型公司企業(yè)在華的犯罪問(wèn)題沒有得到足夠的重視和關(guān)注。

二、在華外國(guó)公司犯罪原因

（一）中國(guó)對(duì)待在華外國(guó)公司犯罪立法寬縱、處罰力度不夠

改革開放初期，中國(guó)為了吸引外商在華投資，地方政府、司法機(jī)關(guān)給予在華外國(guó)公司“超國(guó)民待遇”和“特殊禮遇”，采取雙重標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)其違法犯罪的行為采取“寬松的立場(chǎng)”，刑事司法過(guò)度寬縱，打擊力度薄弱，甚至不愿深究其法律責(zé)任，成為外商違法犯罪的隱性保護(hù)機(jī)制。遇到外國(guó)公司犯罪案件，公安機(jī)關(guān)處理涉外案件的經(jīng)驗(yàn)不足，對(duì)此類涉外案件存在畏難情緒，處理過(guò)程中畏首畏尾，以至于許多刑事案件中涉及到在華的外國(guó)公司并沒有受到法律制裁。一些公司在華違法犯罪，沒有受到中國(guó)處罰，或者僅僅是象征性的小額罰款，反而在母國(guó)因涉嫌賄賂在華官員而受到大額罰款處罰。在華外國(guó)公司違法成本低廉，不僅不配合調(diào)查，反而態(tài)度強(qiáng)硬，有恃無(wú)恐。

（二）固有印象

外國(guó)公司在華犯罪，會(huì)用“入鄉(xiāng)隨俗”為自己的罪行開脫，辯解受中國(guó)市場(chǎng)影響，實(shí)現(xiàn)本土化，接受“潛規(guī)則”。這些公司弱化自身問(wèn)題，推脫責(zé)任，顯然是站不住腳的。但是也從側(cè)面反映出，對(duì)外國(guó)公司留下如此印象，也說(shuō)明中國(guó)法律法規(guī)不健全，相關(guān)部門監(jiān)管不力的事實(shí)。

固有印象不僅僅是外國(guó)公司對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的主觀看法，同時(shí)也是一些地方政府和消費(fèi)者對(duì)外國(guó)公司的盲目崇拜。“外國(guó)的月亮比較圓”是很多人的普遍意識(shí)，認(rèn)為跨國(guó)公司的名頭就是品質(zhì)的保證，廉潔的代名詞，服務(wù)的完美，但是由于司法體制不健全，監(jiān)管不到位，在華外國(guó)公司不能嚴(yán)格自律，甚至在中國(guó)市場(chǎng)出現(xiàn)“雙標(biāo)準(zhǔn)”現(xiàn)象，對(duì)待母國(guó)一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)待中國(guó)往往降低標(biāo)準(zhǔn)。所以，對(duì)外國(guó)公司的固有印象，也是我們急需扭轉(zhuǎn)的。

（三）在華外國(guó)公司社會(huì)責(zé)任感缺失

在2015年發(fā)布的《中國(guó)企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》中，境外企業(yè)發(fā)布在華社會(huì)責(zé)任報(bào)告71份，東亞地區(qū)企業(yè)表現(xiàn)較好，而歐美地區(qū)企業(yè)相對(duì)表現(xiàn)較差，英國(guó)、美國(guó)等國(guó)家僅為最低水平。評(píng)級(jí)為沒有推動(dòng)社會(huì)發(fā)展，缺乏社會(huì)責(zé)任的企業(yè)中，超六成均為外資企業(yè)。

全球化進(jìn)程中，國(guó)內(nèi)外環(huán)境復(fù)雜多變，各個(gè)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，外國(guó)公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任在短時(shí)間內(nèi)很難看到利益成效，在資本逐利性的驅(qū)動(dòng)下，就會(huì)缺乏道德約束，沒有社會(huì)責(zé)任感，為了謀求利益最大化，不惜違反投資國(guó)、母國(guó)法律法規(guī)，實(shí)施犯罪行為，對(duì)投資的目的國(guó)造成巨大不良影響。

三、在華外國(guó)公司犯罪對(duì)策

（一）應(yīng)在立法上及時(shí)修補(bǔ)，健全法律法規(guī)

中國(guó)現(xiàn)行應(yīng)對(duì)外國(guó)公司犯罪的刑事治理體系存在司法寬縱、解釋不全等問(wèn)題，如若從根本上治理外國(guó)公司在華犯罪的問(wèn)題，要從事件源頭抓起，根據(jù)屬地管轄原則，掌握司法主權(quán)，健全法律法規(guī)?？梢越梃b外國(guó)刑法對(duì)單位犯罪處罰制度，填補(bǔ)中國(guó)單位犯罪制度設(shè)計(jì)的相關(guān)漏洞。比如，1977年美國(guó)制定《反海外賄賂法案》（Foreign CorruptPracticesAct）來(lái)限制美國(guó)公司和個(gè)人通過(guò)賄賂外國(guó)政府官員等來(lái)獲求利益，作為一部維護(hù)市場(chǎng)正常運(yùn)營(yíng)秩序的單行法，對(duì)中國(guó)的法律制度建設(shè)有重要借鑒意義。

在打擊在華外國(guó)公司的犯罪行為時(shí)，取消“超國(guó)民待遇”，取消一面倒的優(yōu)惠政策，加強(qiáng)處罰措施，加大處罰力度，判處高額罰金，尤其是涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈產(chǎn)業(yè)和國(guó)家安全領(lǐng)域的犯罪行為，絕不姑息縱容，加大執(zhí)法力度和監(jiān)督力度，切實(shí)為中外公司營(yíng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境，保護(hù)國(guó)家基本利益，做到執(zhí)法必嚴(yán)，監(jiān)督合理。

（二）加強(qiáng)國(guó)際合作，共同打擊外國(guó)公司在華犯罪

現(xiàn)階段中國(guó)處理在華外國(guó)公司犯罪時(shí)與國(guó)際間各組織合作不順暢，有效信息不共享，溝通不利，協(xié)作效率低下，不能第一時(shí)間對(duì)案件進(jìn)行處理。

為了有效打擊外國(guó)公司在華犯罪，中國(guó)應(yīng)加強(qiáng)與其他國(guó)家的密切配合，改變以往的消極態(tài)度，充分參與國(guó)際合作，主動(dòng)介入到我國(guó)有管轄權(quán)的各類外國(guó)公司犯罪調(diào)查中去，提升話語(yǔ)權(quán)和打擊犯罪的能動(dòng)性，相互借鑒彼此國(guó)家的先進(jìn)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，共同打擊涉外公司在華犯罪。

（三）處理外國(guó)公司違法案件公開透明，提高社會(huì)關(guān)注度

中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級(jí)，比較優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)換，依靠低成本和傾斜優(yōu)惠政策吸引外商的時(shí)代已然過(guò)去，現(xiàn)今不能單純?yōu)榱宋赓Y，而對(duì)在華外國(guó)公司的犯罪行為縱容甚至無(wú)視，不懲罰不披露，要讓對(duì)外國(guó)公司的管理走向公開、透明。

在完善法律法規(guī)，加大執(zhí)法力度的同時(shí)，也要提升社會(huì)關(guān)注度，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，營(yíng)造良好社會(huì)氛圍。比如，2014年12月24日，最高人民檢察院召開新聞發(fā)布會(huì)，通報(bào)檢察機(jī)關(guān)行賄犯罪檔案查詢工作，中國(guó)企業(yè)和個(gè)人可以申請(qǐng)查詢?cè)谌A外國(guó)公司在華行賄犯罪記錄。政府機(jī)構(gòu)可以開辟多條類似渠道，讓民眾參與其中，了解公司實(shí)際情況，不盲目崇洋媚外，理性看待國(guó)外品牌，引入媒體、消費(fèi)者協(xié)會(huì)、環(huán)境保護(hù)協(xié)會(huì)等非政府組織的監(jiān)督機(jī)制，全員監(jiān)督，規(guī)范在華外國(guó)公司行為。

［1］孫丹青.從西門子行賄案看跨國(guó)企業(yè)在華商業(yè)賄賂［J］.經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2011，（3）：62.

［2］李俊峰.IBM在華引爆“行賄門”［J］.檢察風(fēng)云，2011，（10）:30-32.

［3］王穎.同樣的商業(yè)賄賂不一樣的公關(guān)策略如何應(yīng)對(duì)商業(yè)丑聞［J］.英才，2005，（7）:71.

［4］蔣姮.跨國(guó)公司在華“合規(guī)”經(jīng)營(yíng)的挑戰(zhàn)與應(yīng)對(duì)［J］.國(guó)際融資，2009，（10）:64.

責(zé)任編輯：王梅

On Characteristics，Reasons and Counterplans of Foreign Companies'Crime in China

Duan Zhuo-tin，Bai Feng
（Department of Public Security Intelligence，Chinese Criminal Police university，Liaoning，Shen Yang，110035，China）

Recently，the number of criminal cases of the foreign companies in China continues to rise.The characteristics of those criminal types are relative concentrated and the cases involved are diverse.The foreign companies being suspected of committing crimes mainly come from the developed countries.This phenomenon is related to the legislation of China to foreign companies in China is tolerant.Besides，the punishment is not strong enough and we lack of experience of foreign companies management.And it is also associated with foreign companies'lack of the sense of responsibility.Therefore，the advantages of the foreign criminal law to unit crime punishment system should be considered.The laws and regulations should be completed，the international cooperation should be strengthened and the countries should be united to fight foreign companies'crimes together.

foreign companies in China；characteristic of crime；reason；counterplan

10.3969/j.issn.1672-1195.2016.01.013

D917；D924

B

1672-1195（2016）01-0058-（03）

2016-05-01

該文系2014年度中國(guó)刑事警察學(xué)院校級(jí)基金項(xiàng)目：“新形勢(shì)下外國(guó)人違法犯罪防控中情報(bào)收集及應(yīng)急處置研究”（D2014065）階段性研究成果

段卓廷（1988-），女，遼寧沈陽(yáng)人，中國(guó)刑事警察學(xué)院公安情報(bào)學(xué)系助教，碩士，主要研究方向：涉外警務(wù)；柏楓（1973-），女，遼寧沈陽(yáng)人，中國(guó)刑事警察學(xué)院公安情報(bào)學(xué)系講師，碩士，主要研究方向：涉外警務(wù)。