國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度的實施及對中國企業(yè)的影響

■朱鈺 安徽工程大學(xué)

國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度的實施及對中國企業(yè)的影響

■朱鈺 安徽工程大學(xué)

國際貿(mào)易供應(yīng)鏈涉及面廣，線長環(huán)節(jié)多，這種相互依存的關(guān)系使得任何一個環(huán)節(jié)發(fā)生問題都可能給整個供應(yīng)鏈上的其他企業(yè)帶來不利影響。特別是在9.11事件后，全球?qū)θ找嫱怀龅馁Q(mào)易安全問題越來越重視了，陸續(xù)制定了一系列維護國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全的保障制度。鑒于此，本文將探討當(dāng)前全球主要的供應(yīng)鏈安全保障制度，分析其對我國外貿(mào)產(chǎn)生的影響，探討如何加快我國對外經(jīng)貿(mào)安全保障制度的建設(shè)。

一、國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度的實施

（一）國際組織供應(yīng)鏈安全保障制度

1.世界海關(guān)組織（WCO）：為了增強國際貿(mào)易安全和便利，2005年WCO通過了《全球貿(mào)易安全和便利標準框架》（以下簡稱《標準框架》）有兩大支柱，分別是海關(guān)與海關(guān)之間的合作以及海關(guān)與商界的合作，這也是第一次在全球范圍內(nèi)正式提出要建設(shè)海關(guān)與商界的合作伙伴關(guān)系，其中引入了經(jīng)認證的經(jīng)營者（Authorized Economic Operator以下簡稱AEO）概念。意味著任何從事與國際貿(mào)易相關(guān)的企業(yè)，只要愿意且符合相應(yīng)的國際供應(yīng)鏈安全標準和要求，就可以被海關(guān)認證為AEO，從而獲得優(yōu)惠和便利［1］。

2.國際海事組織（IMO）：IMO認識到船舶和海運基礎(chǔ)設(shè)施正面臨著日益增加的海上保安風(fēng)險，于2004年頒布《國際船舶和港口設(shè)施保安規(guī)則》（以下簡稱ISPS），ISPS包括強制性的A部分和與之相呼應(yīng)并提供實施指導(dǎo)的B部分。ISPS規(guī)定各締約國可以對國際航行船舶是否符合海上保安要求進行檢查，對有明確理由確信船舶不符合要求的，可以采取檢查、滯留、拒絕船舶進入港口等強制性措施。

3.國際標準化組織（ISO）：為了預(yù)防供應(yīng)鏈中可能出現(xiàn)的破壞性影響，ISO從2007年開始相繼公布供應(yīng)鏈安全管理體系規(guī)范（ISO28000系列標準），注重于管理組織機構(gòu)供應(yīng)鏈的總體安全保障，通過預(yù)測組織機構(gòu)在制定戰(zhàn)略和運行階段的安全隱患，提出預(yù)防措施，從而使組織機構(gòu)能持續(xù)地對其安全措施進行評價來確保經(jīng)濟利益。該標準與ISO9001（質(zhì)量體系）及ISO14001（環(huán)境體系）具有可兼容性，能夠幫助企業(yè)進行內(nèi)部質(zhì)量體系、環(huán)境體系和供應(yīng)鏈安全管理體系的整合。

4.世界貿(mào)易組織（WTO）：2013年12月，WTO通過了《貿(mào)易便利化協(xié)定》（以下簡稱《協(xié)定》），將其納入《世貿(mào)組織協(xié)定》的附件1A中，賦予了《協(xié)定》作為一項貨物貿(mào)易多邊協(xié)定的法律地位。該《協(xié)定》包含了貿(mào)易便利化措施的AEO制度問題，規(guī)定成員應(yīng)盡可能采用風(fēng)險管理和后續(xù)稽查等管理手段，加速對低風(fēng)險貨物的放行，并對經(jīng)認證的貿(mào)易商提供降低單證要求和查驗比例等額外的貿(mào)易便利化措施。該《協(xié)定》是WTO成立以來首次達成的多邊協(xié)議，根據(jù)WTO的規(guī)定，《協(xié)定》將在2/3以上WTO成員接受后生效。

5.亞太經(jīng)合組織（APEC）：2002年的APEC峰會上，參會國家對美國倡議的“亞太地區(qū)貿(mào)易安全（Secure Trade in the APEC Region以下簡稱STAR）表示贊同，該STAR計劃是美國集裝箱安全計劃的普及化。2008年8月在APEC地區(qū)安全貿(mào)易峰會上決定采用明確具體的操作方式來強化STAR，在不影響貿(mào)易發(fā)展的前提下通過與企業(yè)的合作，降低供應(yīng)鏈中的風(fēng)險。

（二）主要國家供應(yīng)鏈安全保障制度

1.美國：9.11事件后，美國政府和海關(guān)為了將反恐防線前置，使本土邊境成為最后一道防線，制定了一系列的安全保障制度。如2002年1月的集裝箱安全計劃（ContainerSecurityInitiative以下簡稱CSI）、4月的海關(guān)—商界反恐伙伴計劃（Customs-TradePartnershipA-gainstTerrorism以下簡稱C-TPAT）、2009年1月的艙單預(yù)申報規(guī)則（10+2規(guī)則）、2010年11月的《海運貨物掃描法》。

2.歐盟：歐盟作為一個共同體，把AEO概念和管理模式引入歐盟法典，2008年1月1日起開始在27個成員國實施逐步統(tǒng)一的海關(guān)管理，獲得資格認證企業(yè)，其所有貨物在歐盟海關(guān)獲得優(yōu)先放行，進出口報關(guān)手續(xù)也將大大簡化。2011年1月1日起，歐盟開始實行24小時報備規(guī)則，要求所有從歐洲境外進口至歐盟任一港口的貨物，啟運港至少在開始裝載前24小時發(fā)送艙單，進行安全風(fēng)險評估，未按要求提交入境報關(guān)艙單的貨物，或被歐盟海關(guān)拒絕的貨物，將無法裝船，有違規(guī)定擅自裝船，承運人或貨主將被處以相當(dāng)金額的罰金，并受扣船或扣貨的處罰。

3.加拿大：加拿大1994年實施了《承運人諒解備忘錄計劃》名下的業(yè)界保護制度（Partnership in Protection，簡稱PIP），為了和WCO的《標準框架》接軌，2008年實施了加強版的PIP，由最初的防止違禁品走私到預(yù)防犯罪和恐怖主義以及加強跨境貿(mào)易安全。通過降低風(fēng)險、事先認證的企業(yè)給予“授權(quán)的貿(mào)易商”資質(zhì)，從而簡化其進口通關(guān)流程，強化海關(guān)與企業(yè)之間的合作關(guān)系。除此之外，2004年4月啟動了商業(yè)信息預(yù)申報制度，和美國及歐盟相似，該制度要求集裝箱貨物應(yīng)在外國港口裝載前24小時通知加拿大海關(guān)。

4.韓國：2009年4月韓國海關(guān)根據(jù)《標準框架》正式實施AEO制度，從事進出口、報關(guān)、國際倉儲、國際運輸?shù)?類企業(yè)可以申請AEO認證。從企業(yè)的誠信記錄、內(nèi)部管理制度、財務(wù)記錄和安全控制等四方面對企業(yè)進行打分，根據(jù)得分高低將企業(yè)劃分為A類、AA類和AAA類，享受不同的優(yōu)惠便利。

5.中國：中國2008年4月1日實施的《企業(yè)分類管理辦法》及配套的《經(jīng)管管理狀況報告》，是將《標準框架》轉(zhuǎn)化為中國的AEO，根據(jù)企業(yè)遵守法規(guī)、經(jīng)營狀況以及海關(guān)監(jiān)管記錄等把企業(yè)分為AA、A、B、C、D、E五個管理類別。為了進一步與國際接軌，分別在2011年和2014年進行了修訂。新版的《中華人民共和國海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法》2014年12月1日正式生效，適用AA類管理的企業(yè)過渡為高級認證企業(yè)；適用A類管理的企業(yè)過渡為一般認證企業(yè)；適用B類管理的企業(yè)過渡為一般信用企業(yè)；適用C類、D類管理的企業(yè)，海關(guān)按照《信用辦法》重新認定企業(yè)信用等級。此外，2009年1月1日正式執(zhí)行艙單預(yù)申報制度，根據(jù)規(guī)定對于所有進出中國港口（不包括香港和澳門）或通過中國港口（不包括香港和澳門）中轉(zhuǎn)的船舶/貨物，都必須在貨物裝船的24小時前，以電子數(shù)據(jù)的方式向中國海關(guān)提交完整準確的貨物艙單。

二、國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度對中國外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)生的影響

（一）獲得通關(guān)便利，提升企業(yè)競爭力

為了鼓勵國際貿(mào)易供應(yīng)鏈上的成員積極參與安全認證，保障貿(mào)易安全，一些安全保障制度中規(guī)定了優(yōu)惠便利待遇。如美國海關(guān)和邊境保護局承諾對C-TPAT成員進行安全檢查的概率是其他人的1/6，即便需要接受查驗，也會被安排在非C-TPAT成員之前，優(yōu)先進行。由于享受了較低的查驗率，企業(yè)通關(guān)的速度得到了大幅度的提高，據(jù)海關(guān)對我國通過C-TPAT驗證的企業(yè)回訪數(shù)據(jù)顯示，在美通關(guān)平均查驗率由3％降到0.7％；企業(yè)通關(guān)速度較以往平均提高50％以上。此外企業(yè)也可以通過自我評估和驗證發(fā)現(xiàn)問題，改進管理水平，提高自身守法自律以及貿(mào)易安全的意識和能力，從而增加企業(yè)的信譽，有助于提升企業(yè)在國際市場上的競爭力。如山東玲瓏輪胎通過C-TPAT驗證后，短短3個月內(nèi)輸美訂單猛增了26倍。近年來，中美C-TPAT聯(lián)合驗證合作內(nèi)容多次被列入中美戰(zhàn)略與經(jīng)濟對話成果清單。

（二）增加了企業(yè)經(jīng)營成本，成為新的貿(mào)易壁壘

國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度對我國外貿(mào)企業(yè)造成的直接影響就是經(jīng)營成本的增加。企業(yè)必須要按照有關(guān)標準要求加大投入，改進作業(yè)環(huán)境，對員工進行教育培訓(xùn)，才能通過認證。但各種安全認證種類繁多，使得企業(yè)疲于應(yīng)對，例如基于WCO《標準框架》下各國和地區(qū)制定的安全保障制度，并不適用于WTO的最惠國和國民待遇原則，意味著我國外貿(mào)企業(yè)出口至不同的地區(qū)市場，需要通過不同的安全認證，加重了企業(yè)的負擔(dān)。此外，一些安全認證的條件要求苛刻，比如歐盟要求必須是在歐盟境內(nèi)設(shè)立并具有獨立法人資格的經(jīng)營者才能申請AEO認證。這些成為新的隱形貿(mào)易壁壘，特別是對于一些中小民營外貿(mào)企業(yè)來說，無疑困難重重。

（三）提升了產(chǎn)品安全技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用

國際貿(mào)易供應(yīng)鏈涉及的環(huán)節(jié)多，采用高科技手段確保貨物和集裝箱的完整，是保障供應(yīng)鏈安全的有效途徑之一?！稑藴士蚣堋芬?guī)定AEO成員應(yīng)采用技術(shù)手段，就貨物和集裝箱使用高度安全封志制定相關(guān)內(nèi)部制度，防止貨物受到破壞。貨物安全封志應(yīng)符合ISO/PAS17712標準。美國的CSI也要求所有到美的集裝箱安裝電子封條，當(dāng)意外情況發(fā)生時，電子封條系統(tǒng)會自動向管理平臺進行報警。因此，我國外貿(mào)企業(yè)必須要提升產(chǎn)品安全技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用，保證能實時追蹤貨物的狀態(tài)。射頻識別（Radio Frequency Identification以下簡稱RFID）是最近十多年來廣泛應(yīng)用在集裝箱航運物流中的主要技術(shù)，它可以自動跟蹤貨物狀態(tài)，實時監(jiān)控集裝箱門的開關(guān)信息，在國際貿(mào)易供應(yīng)鏈反恐安全方面發(fā)揮著越來越重要的作用。

（四）加大了信息泄露的風(fēng)險

為了保障貿(mào)易安全，一些主要的貿(mào)易國和地區(qū)先后制定了艙單預(yù)申報規(guī)則，強制要求進入甚至途徑本地區(qū)的貨物必須提前向海關(guān)進行報備，以便進行風(fēng)險評估。如美國的艙單預(yù)申報規(guī)則要求進口商在貨物裝船前24小時發(fā)送包括制造商、出口商、進口商、貨物送達地和原產(chǎn)地等在內(nèi)的十項信息，除此之外還需要船公司提供船運裝載位置和裝載貨柜的資料。歐盟則要求承運人在貨物裝船前24小時提交包括發(fā)貨人、收貨人、通知人、準確的貨物描述等在內(nèi)的九項信息資料。目前，我國外貿(mào)企業(yè)每出口一票貨物都需要額外支付25美元的申報費用，除了增加成本之外，由于企業(yè)的信息需要經(jīng)過進口商和承運人報送至進口國海關(guān)，容易造成企業(yè)商業(yè)信息的泄露。

三、加快我國對外經(jīng)貿(mào)安全保障制度的建設(shè)

（一）與國際接軌，進一步擴大參與貿(mào)易安全認證的企業(yè)范圍

WCO《標準框架》下的AEO制度明確表示適用于國際貿(mào)易供應(yīng)鏈上的每一個成員，歐盟的AEO和美國的C-TPAT的成員范圍包括出口商、進口商、承運人、制造商、物流供應(yīng)商與報關(guān)代理人等，基本囊括了供應(yīng)鏈上的主要成員。而我國最新的《企業(yè)信用管理暫行辦法》仍然僅限于在海關(guān)注冊登記的進出口貨物收發(fā)貨人和報關(guān)企業(yè)，只是將“其他企業(yè)的分類管理，由海關(guān)總署參照本辦法另行制定并對外公布實施”作為保障條款。此外，申請高級認證（AA類）和一般認證（A類）的進出口貨物收發(fā)貨人必須達到“上一年度進出口總值50萬美元以上”，申請高級認證（AA類）和一般認證（A類）報關(guān)企業(yè)必須達到上一年度代理申報的進出口報關(guān)單及進出境備案清單總量在2萬票（中西部5000票）以上”的硬性標準。顯然，對進出口收發(fā)貨人和報關(guān)企業(yè)資質(zhì)的硬性規(guī)定，無疑給中小企業(yè)申請設(shè)置了門檻，不利于企業(yè)積極主動參與到國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障體系中來。因此，我們應(yīng)該與國際接軌，進一步擴大參與貿(mào)易安全認證的企業(yè)范圍，調(diào)查研究降低認證企業(yè)經(jīng)營規(guī)模要求的可行性。

（二）建立以海關(guān)為核心的貿(mào)易安全管理體制，為企業(yè)提供安全便利的貿(mào)易環(huán)境

2011年上海海關(guān)對區(qū)內(nèi)AA類和A類企業(yè)進行調(diào)研發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對海關(guān)實施的便利措施及落實情況的滿意度并不高，其中一個很重要的原因就是海關(guān)與其他部門之間的合作不夠，很難為企業(yè)提供一站式服務(wù)。中國目前的進出口貨物涉及海關(guān)、海事、邊檢、檢驗檢疫等多部門，在這種“九龍治水”的管理體制下，使得安全認證申報工作審批繁瑣，導(dǎo)致不少企業(yè)對此望而卻步。從國際貿(mào)易角度以及邊境職能角度上看，都應(yīng)該以海關(guān)為核心統(tǒng)合口岸各個部門。韓國海關(guān)有一整套的自動化系統(tǒng)，對內(nèi)實現(xiàn)了通關(guān)、征稅、退稅等各部門的數(shù)據(jù)共享，對外也與涉及到外匯、港務(wù)、安全、衛(wèi)生等56個公私部門實現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)資源共享。此外海關(guān)內(nèi)部還專設(shè)AEO認證委員會，由關(guān)稅廳副廳長直接負責(zé)，民間有AEO協(xié)會，專門對企業(yè)進行培訓(xùn)和幫助，韓國政府每年都會撥專款用于該協(xié)會對中小企業(yè)的扶持工作。

我國于2015年9月4日成為第16個接受《貿(mào)易便利化協(xié)定》的成員，《貿(mào)易便利化協(xié)定》第10條4款明確要求各成員努力建立并維持口岸單一窗口。因此，我們應(yīng)該建立以海關(guān)為核心的貿(mào)易安全管理體制，提高口岸部門的管理水平和行政效率，為企業(yè)提供安全便利的貿(mào)易環(huán)境。

（三）提升產(chǎn)品安全的技術(shù)標準，強化外貿(mào)產(chǎn)品的檢驗檢疫制度

作為APEC安全計劃STAR的一部分，2004年韓國推出了“RFID海運物流”項目，在集裝箱上安裝RFID和傳感器，借助運輸安全系統(tǒng)軟件的監(jiān)控，后臺管理人員可以實時得到各種信息，以此加強韓國和其他國家進行國際貿(mào)易的高效性和安全性。

國家質(zhì)檢總局在《質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》中明確提出要提升質(zhì)檢科技實力。目前，我國將RFID、GPS、視頻技術(shù)等科技成果應(yīng)用于外貿(mào)產(chǎn)品的檢驗檢疫工作，取得了一定的進展，如直通放行是近年來對符合規(guī)定條件的進出口貨物實施的便利通關(guān)措施。在該模式下，出口產(chǎn)品經(jīng)產(chǎn)地檢驗檢疫合格后，企業(yè)可憑產(chǎn)地檢驗檢疫機構(gòu)簽發(fā)的通關(guān)單在報關(guān)地海關(guān)直接辦理通關(guān)手續(xù)，為企業(yè)提供出口便利的同時也對安全封志提出了更高的技術(shù)要求。因為只有對目標貨物實時全程監(jiān)控，才能從根本上保證異地通關(guān)的安全性。2010年在集裝箱運輸領(lǐng)域第一次由我國主導(dǎo)制定的《ISO/PAS 18186：集裝箱RFID貨運標簽系統(tǒng)》正式成為ISO認可的國際公共規(guī)范，標志著我國在國際安全標準領(lǐng)域的進步。但該領(lǐng)域國際標準目前仍以發(fā)達國家、跨國公司為主導(dǎo)，隨著全球?qū)Ψ纯謫栴}的高度重視，要求我們的檢驗檢疫部門強化對外貿(mào)產(chǎn)品的檢驗制度，以適應(yīng)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障的要求。

（四）積極參與貿(mào)易安全的國際合作與治理，推動安全保障制度的互認工作

國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度的互認，不僅便利了供應(yīng)鏈的參與者，也大大節(jié)約了海關(guān)的監(jiān)管成本，WCO的《標準框架》鼓勵各國海關(guān)間的AEO制度以及安全手段的互認，WTO的《貿(mào)易便利化協(xié)定》也要求加強各國邊境機構(gòu)之間的合作，采用國際標準，簡化手續(xù)。歐盟成員國內(nèi)部已經(jīng)全部實現(xiàn)AEO互認，除此之外歐盟作為一個整體與挪威、瑞士、日本、美國和中國都簽署了相關(guān)的安全保障制度互認協(xié)議。美國不但積極參與國際貿(mào)易供應(yīng)鏈安全保障制度條約的制定，還不斷將國內(nèi)安全保障制度向其他國家滲透，例如墨西哥和加拿大的制造企業(yè)就屬于C-TPAT的成員范圍，08年與我國開始進行中美聯(lián)合驗證，就是以美國C-TPAT最低安全標準為主。

我國雖然已有《企業(yè)分類管理辦法》和《艙單預(yù)申報》等供應(yīng)鏈安全保障制度，與新加坡、韓國、歐盟以及中國香港正式實施了AEO互認，但是與美國為代表的發(fā)達國家相比還存在起步晚、體系不夠完善等問題。為了避免被迫納入對方的安全體系中，政府應(yīng)該化被動為主動，積極參與到貿(mào)易安全的國際合作與治理中來，才能真正意義上促進貿(mào)易安全和便利化相互協(xié)調(diào)，保證國際貿(mào)易健康有序發(fā)展。▲

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10.3969/j.issn.1003-5559.2016.01.011

本文系安徽省高等教育提升計劃省級人文社科一般項目（TSSK2014B27）；安徽省大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目（AH201410363243）；安徽工程大學(xué)校青年基金項目（2013YQ24）；安徽工程大學(xué)教學(xué)質(zhì)量提升計劃項目（2014jyxm60）