我國融資租賃的法律問題及對策研究

曹 佳

湖南義劍律師事務(wù)所，湖南 益陽 413000

?

我國融資租賃的法律問題及對策研究

曹 佳

湖南義劍律師事務(wù)所，湖南 益陽 413000

融資租賃是我國興起的一種新型的融資方式，在經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)在已經(jīng)受到很多部門的關(guān)注，融資租賃合同是租賃過程中十分重要的法律根據(jù)和表現(xiàn)形式，其和傳統(tǒng)租賃的區(qū)別很大，和買賣合同、借款合同等法律特征不同，屬于一種新型且十分獨立的交易行為。我國的合同法和有關(guān)解釋針對融資租賃出現(xiàn)的糾紛問題進行了規(guī)范，但是當(dāng)前的很多制度還是無法滿足融資租賃的發(fā)展速度，實踐過程中出現(xiàn)很多的爭議。文章主要圍繞我國融資租賃的法律問題展開，歸納總結(jié)出當(dāng)前融資租賃過程中出現(xiàn)的問題和主要阻礙，深入分析和討論解決問題的具體措施，促進我國融資租賃的發(fā)展，促進創(chuàng)新，對國家融資租賃業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展提供參考。

融資租賃；法律問題；抵押權(quán)

一、我國融資租賃的法律問題

(一)當(dāng)前調(diào)整融資租賃合同關(guān)系法律制度存在缺陷

首先來分析融資租賃合同與借款合同在實踐中有時難以判別的問題，就具體的實踐過程來看，當(dāng)事人簽訂的合同需要將其看作是融資租賃合同的法律關(guān)系或者借款合同的法律關(guān)系之間出現(xiàn)爭議，兩種類型的法律關(guān)系放在具體的經(jīng)濟實踐過程中可能會出現(xiàn)界限不清楚的狀況。很多規(guī)定缺少具體的標準或者免責(zé)的狀況，當(dāng)前的融資租賃法律制度針對部分的租賃關(guān)系項目的具體權(quán)利和義務(wù)進行了明確規(guī)定，但是很多規(guī)定呈現(xiàn)出主觀性很強的狀況，標準缺失或不統(tǒng)一。部分權(quán)益和義務(wù)的責(zé)任承擔(dān)還缺少固定的制度依據(jù)，第一，我國合同法中明確規(guī)定了合理利潤，但是針對于合理的界定還不夠清楚；第二，融資租賃合同下不同出租方權(quán)利瑕疵的擔(dān)保責(zé)任不夠明確；第三，出租方需要保證承租方的占用和使用權(quán)利。

其次來分析新司法解釋部分條款存在不足的問題。我國最高法院關(guān)于融資租賃的新司法解釋對比與以往的司法解釋更加先進，例如，取消了原先的第五條規(guī)定，確認了回租融資租賃模式，可見該條規(guī)定在融資租賃上面認定了融資租賃的本質(zhì)性問題，規(guī)定了我國融資租賃合同不會因為承租人沒有得到有關(guān)的許可證件就可以保障出租人的合法權(quán)益等問題，我國的新司法解釋還在對抗善意的第三人層面做出了很多的時間和嘗試，針對融資租賃問題解決和案件的處理等作用顯著，是融資租賃立法上面的一個重要進步。但是，該部分的司法解釋中部分條款根本反映出融資租賃的實質(zhì)性，很多條款甚至出現(xiàn)和其他法律法規(guī)出現(xiàn)沖突的狀況。我國最高人民法院中關(guān)于融資租賃的新司法解釋和實踐在具體的法理上存在很多沖突，以上問題存在的重要原因，本質(zhì)性原因是司法解釋的撰稿人對于融資租賃的本質(zhì)認識還不夠深入有關(guān)，分析融資租賃關(guān)系的本質(zhì)問題來看，其最終的目的在于實現(xiàn)融資，融物只是一種手段，很多條款中并沒有呈現(xiàn)出交易的實際性，十分偏向于維護承租方的利益，該種形式本質(zhì)上似乎將權(quán)利的義務(wù)關(guān)系平衡了，實際卻是相反的效果，對我國融資租賃行業(yè)的發(fā)展造成不良影響，違背了立法的初衷。

(二)租賃物的多樣化導(dǎo)致法律適用爭議叢生

首先來分析租賃物屬性的認定對融資租賃合同性質(zhì)的影響，動產(chǎn)主要是可以移動的資產(chǎn)但是移動過程中其經(jīng)濟作用和經(jīng)濟價值不會受到影響，不動產(chǎn)的定義是按照自然屬性或者某一項法律規(guī)定中明確的不能移動的物。動產(chǎn)和不動產(chǎn)的區(qū)別在于分析其是否會發(fā)生移動，分析器是否會由于移動減少物的價值。根據(jù)我國物權(quán)法中規(guī)定的第九條來看，如果租賃物被看作是不動產(chǎn)的話，如果沒有及時辦理好登記，其所有權(quán)不會發(fā)生變動，所有權(quán)沒有發(fā)生變動的時候，融資租賃的關(guān)系可能是不成立的。就實際操作來看，很多租賃的物品都是處在動產(chǎn)和不動產(chǎn)中間的，例如，城市基礎(chǔ)設(shè)施中的很多客觀物，設(shè)施都不能移動，或者移動之后其價值會受到影響，其具有不動產(chǎn)的性質(zhì)，但就具體的實踐來看，很多設(shè)施的界定不夠明確，缺少監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督和登記，很多融資租賃的公司將該項看作是業(yè)務(wù)拓展的內(nèi)容，將其看作是沒有變現(xiàn)價值的動產(chǎn)，一旦發(fā)生融資租賃糾紛的情況，將會出現(xiàn)租賃物爭議，導(dǎo)致租賃公司無法收回資金，經(jīng)濟風(fēng)險很大。

其次來分析租賃物的添附問題，添附是物權(quán)變動過程中需要遵循的規(guī)則，其主要意思是歸屬于不同權(quán)屬主體的物經(jīng)過結(jié)合之后達到一種無法分離的狀況，或者產(chǎn)生一種新型的特征，如果需要變回原來的狀態(tài)可能在事實上不能或者出現(xiàn)經(jīng)濟不合理。

最后來分析租賃物生產(chǎn)期間的所有權(quán)問題，多有權(quán)主要通過原始獲取或者繼受取得兩種形式，生產(chǎn)屬于原始獲取中的一種類型，由于融資租賃和傳統(tǒng)的租賃形式不同，融資租賃中的法律關(guān)系是差異性的，當(dāng)融資租賃合同生效的時候，融資租賃中的物可能是不存在的，甚至出現(xiàn)在一個占租賃期很大比例的生產(chǎn)期中不存在的情況，因此并沒有形成對應(yīng)的租賃物的所有權(quán)，因此也就不能說是賣方轉(zhuǎn)移出租方的形式。我國的合同法和最高法院的相關(guān)文件沒有認可融資租賃司法解釋中的內(nèi)容，國內(nèi)很多租賃行業(yè)按照慣例的方式生存，基于以上情況，一旦租賃物出現(xiàn)所有權(quán)糾紛的情況，出租人的權(quán)利維護很難。

(三)擔(dān)保模式多樣化的法律問題

首先來分析政府擔(dān)保法律性質(zhì)與后果，身處于行政權(quán)力擴張的時期，由政府擔(dān)保的方式雖然看起來比較安全，但是由于我國是一個依法治國的國家，國家的擔(dān)保法中在第八條明確規(guī)定了國家機關(guān)不可以成為保證機構(gòu)。就近年來的發(fā)展看，我國很多機構(gòu)已經(jīng)出臺相似的政策和文件，由此可知，就政府政策的角度來看，我國依然是主張依法治國，對于政府擔(dān)保的行為是堅決抵制的。根據(jù)以上分析可知，政府部門提供的很多擔(dān)保無效的可能性很大，擔(dān)保無效的狀況會造成融資租賃中出租者承擔(dān)所有后果。即使我國最高人民法院針對擔(dān)保法提出了司法解釋，其中第七條針對合同無效的情況進行了明確的規(guī)定，但是就融資租賃公司明明知曉政府不能作為擔(dān)保人但是依然接受政府的擔(dān)保，甚至出現(xiàn)依賴政府擔(dān)保的狀況，融資租賃公司與政府都由很大錯誤。

其次來分析抵押權(quán)與所有權(quán)的沖突問題，就我國的融資租賃合同關(guān)系來看，出租者購買租賃物之后，其所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移，承租方已經(jīng)不享有物品的所有權(quán)，由此可見，根據(jù)我國物權(quán)法中的規(guī)定，融資租賃合同中的出租者不能看作是租賃標物品的所有者同時還是租賃標的抵押權(quán)人，同時，承租者不能那別人的東西去抵押。根據(jù)以上分析可知，以上和我國最高人民法院的司法解釋出現(xiàn)矛盾，物權(quán)法和擔(dān)保法的法律效力等級顯著高于我國最高人民法院的相關(guān)司法解釋，根據(jù)下位法不能與上位法抵觸的原則來看，司法解釋的第九條第二款出現(xiàn)法理問題。

(四)公示手段的缺位與不規(guī)范

第一，我國并沒有確立融資租賃登記制度，2013年，我國最高人民法院想通過新的司法解釋確定第三者獲取租賃標的所有權(quán)或者他物權(quán)，分析其是否善意，將實踐過程中的出租者按照當(dāng)前的法律規(guī)定符合的所有權(quán)保護方式實施認可，規(guī)范了交易的安全性，對出租者的合法權(quán)益保障做出努力，但就具體的經(jīng)濟事務(wù)來看，第九條的規(guī)定局限性依然存在。第二種方式是對承租人的授權(quán)進行抵押，但在實踐過程中，動產(chǎn)只有工商行政管理的部門才有權(quán)利登記，并不是由工商行政管理部門實施監(jiān)督的，可見第二種形式在具體實踐中受到阻礙。第三種形式應(yīng)用很多，其主要致力于融資租賃登記，但是我國的融資租賃登記制度還處于缺失的情況。

第二，分析融資租賃合同公示的其他法律問題，就融資租賃過程的登記信息來看，其中出租者是租賃標中的物權(quán)所有者，承租者是租賃標中物品的實際歸屬者；就抵押登記的信息來看，其中出租方式抵押權(quán)人，即人們說的債權(quán)人，承租者是租賃標的物品所有者，以上兩種類型的公式效果會對第三者造成嚴重影響，例如，缺少法定登記的時候，標識的物權(quán)所有者是承租者，針對于第三方來看，承租者利用租賃合同進行租賃標形式的物品出租；如果按照融資租賃登記的信息，承租者沒有租賃標的權(quán)利，其簽訂的租賃合同無效，因此需要對兩種類型的沖突關(guān)系解決，由此才能保障第三方的權(quán)益，避免糾紛。

二、解決我國融資租賃法律問題的對策建議

(一)完善調(diào)整融資租賃合同的法律制度

第一，需要明確租賃物的范圍，由于我國的合同法和最高法院的司法解釋中沒有針對融資租賃合同中的物品范圍進行規(guī)定，其他相關(guān)的法律針對自己監(jiān)督范圍的融資租賃合同物品的范圍進行了明確規(guī)定，針對于租賃物的適格問題爭論和經(jīng)濟的具體實踐等都為司法實務(wù)的實施造成很多阻礙。因此我國需要在法律層面針對融資租賃合同租賃標的物范圍進行明確規(guī)定。我國政府需要將物權(quán)法中的五十二條規(guī)定中加入將我國城市基礎(chǔ)設(shè)施劃入到融資租賃標的物的范圍中，在法律的層面進行定義和規(guī)范，避免出現(xiàn)不同監(jiān)管機構(gòu)對于法律行為定義不同的情況，避免發(fā)生不同的處理結(jié)果，為我國的融資租賃行業(yè)提供一個良好公正的法律環(huán)境。

第二，需要明確融資租賃與借貸的界限，一旦融資租賃合同被看作是借款合同，不管出租者是否具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的能力，其都會面臨很大損失。就具體的經(jīng)濟事務(wù)來看，為了避免出現(xiàn)租賃合同被人們看作是借款合同的時候，出租者會承擔(dān)很多的審慎義務(wù)，以上都是和融資租賃的關(guān)系本質(zhì)出現(xiàn)差異，因此需要在制度層面保護好出租者。

第三，需要頒布《融資租賃法》，融資租賃是我國目前的“朝陽產(chǎn)業(yè)”，其健康發(fā)展需要依賴于法律政策的支持和完善，因此我國的法律部門需要針對實踐過程中出現(xiàn)的問題及時總結(jié)和分析，針對國外很多先進的實踐經(jīng)驗進行借鑒，建立起一套十分完整的融資租賃法律條例，制定出專門的融資租賃法，在法律的角度來規(guī)范我國的融資租賃責(zé)任關(guān)系，為其經(jīng)營提供法律保障，加上良好管理規(guī)范的監(jiān)督體系的幫助，融資租賃行業(yè)的發(fā)展將會更加光明。

(二)完善融資租賃關(guān)系相關(guān)登記制度

首先，需要統(tǒng)一融資租賃登記制度，當(dāng)前我國的融資租賃登記還缺少法律效率強的公眾平臺的支撐，且針對融資租賃登記的主體內(nèi)容和規(guī)則等還沒有明確規(guī)定，一旦付諸于實踐將會產(chǎn)生很大的爭議，由此可見，需要在法律和法規(guī)的角度上確立起一個十分有效且法律效力十足的登記平臺來支撐。建立起融資租賃的登記制度主要目標和意思在于確保交易過程的安全性，因此針對有關(guān)制度的設(shè)計需要提升合理性，降低登記的成本開銷，提升交易的效率。因此，為了提升融資租賃登記過程和系統(tǒng)的運行效率，登記的內(nèi)容需要簡潔明了，針對于登記內(nèi)容來看，需要采取形式審查主義的形式，原因在于登記機構(gòu)并沒有權(quán)利針對融資租賃合同的有效力進行認定，同時也沒有權(quán)利針對租賃物品的實際歸屬和價值等實施本質(zhì)上的審核，因此從經(jīng)濟效益和行政效益的立場上來講，登記機關(guān)需要采取形式審查主義的方式。融資租賃屬于金融產(chǎn)品中的一個類型，在建立統(tǒng)一的融資租賃的登記制度的時候，需要深入的分析和考慮租賃登記整個系統(tǒng)和銀行征信系統(tǒng)之間的網(wǎng)絡(luò)連接，能夠?qū)⑷谫Y租賃合同的違約情況都記錄在征信系統(tǒng)中，避免融資租賃違約成本過低。

其次，需要建立動產(chǎn)所有權(quán)登記制度，針對于動產(chǎn)登記來看，尤其是動產(chǎn)所有權(quán)的登記我國缺少有效的規(guī)章制度，當(dāng)前的關(guān)于動產(chǎn)的制度只是規(guī)定了關(guān)于抵押登記和質(zhì)權(quán)登記兩方面。動產(chǎn)原先利用占有或者交付的方式看作是公式的具體方式，在社會中流通的動產(chǎn)基本上屬于交付的公式形式，因此可能會造成善意的第三者受到欺騙，對融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展造成威脅。因此我國需要建立起完善有效的動產(chǎn)登記制度，在方便查詢的時候，確保資金交易過程的安全性。對比與地方登記制度和分別登記制度來看，采取中央登記制度和統(tǒng)一登記的方式適應(yīng)性很強。地方登記制度和分別登記制度十分方便于當(dāng)事人的登記優(yōu)勢，但是由于不同地區(qū)的登記要求不一樣，信息的匯總難度很大，導(dǎo)致登記查詢十分不方便。中央登記制度和統(tǒng)一登記制度的查詢很方便，規(guī)則一致，十分有利于行政管理。

最后，需要完善動產(chǎn)抵押登記信息系統(tǒng)，建立起全國范圍內(nèi)的動產(chǎn)抵押登記信息系統(tǒng)，由此實現(xiàn)登記信息的標準化、登記過程簡單化、登記平臺很集中、登記數(shù)據(jù)信息化的特征，由此來保證融資租賃行業(yè)不同項目的經(jīng)濟交易活動更加健康、有序。

[1]胡亮.關(guān)于我國融資租賃業(yè)發(fā)展存在的問題與對策分析[J].時代金融，2013，09：196+269.

[2]賴黃平.我國融資租賃業(yè)存在的問題與對策建議[J].對外經(jīng)貿(mào)，2012，08：78-79.

[3]丁宇峰.論我國融資租賃立法存在的問題及對策[J].黑龍江省政法管理干部學(xué)院學(xué)報，2012，06：145-147.

[4]張楠.淺析我國融資租賃業(yè)存在的問題及解決對策[J].全國商情(經(jīng)濟理論研究)，2014，16：53.

[5]劉飛，鄭曉亞.我國汽車消費融資租賃發(fā)展的現(xiàn)狀、存在問題與對策[J].海南金融，2015，02：65-68+73.

[6]張志堅.我國融資租賃發(fā)展的問題與對策[J].山東社會科學(xué)，2015，03：123-126+166.

[7]高雅潔.我國融資租賃業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、問題及對策研究[J].中國統(tǒng)計，2015，05：47-49.

[8]張麗紅.我國中小企業(yè)融資租賃問題與對策研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2015，24：52-53.

[9]莊文.我國融資租賃業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、問題及對策研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2016，05：278.

[10]江楠.我國融資租賃存在的問題及其解決對策[J].經(jīng)濟視角(上)，2013，04：12-13.

D

A

曹佳，女，漢族，湖南人，湖南湘潭大學(xué)本科，湖南義劍律師事務(wù)所，律師，研究方向：法律。