農(nóng)村合作金融的功能異化與再造

摘 要：合作金融是農(nóng)村金融的主力軍，為解決我國(guó)“三農(nóng)”問題貢獻(xiàn)了主要力量。文章針對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)村合作金融功能存在異化的情況，分析了我國(guó)農(nóng)村合作金融功能異化的原因，結(jié)合發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村合作金融的成功經(jīng)驗(yàn)，提出了農(nóng)村合作金融功能再造的建議。

關(guān)鍵詞：合作金融 農(nóng)信社 功能異化 功能再造

中圖分類號(hào)：F830.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2015）09-180-02

一、現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)體系

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的良性、可持續(xù)發(fā)展，離不開農(nóng)村企業(yè)的健康成長(zhǎng)，尤其是農(nóng)村中小微型企業(yè)由無到有、由小到大、由少到多、由弱到強(qiáng)的變化，可以帶動(dòng)農(nóng)村就業(yè)，從而加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在我國(guó)，作為商業(yè)金融機(jī)構(gòu)之一的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，其商業(yè)追求與政策性訴求一直不能兩全。1997年以來，由于在農(nóng)村地區(qū)的盈利有限，違背其追求利潤(rùn)最大化，安全、高效地不斷在資本運(yùn)轉(zhuǎn)中實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)原則，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行大量撤銷、合并在農(nóng)村的基層機(jī)構(gòu)并減少涉農(nóng)貸款，致使其支農(nóng)功能大大弱化。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行表面上是作為國(guó)家專門的農(nóng)村政策性銀行而存在，專司農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，但是其功能又不完善，業(yè)務(wù)范圍也呈不斷萎縮之勢(shì)，機(jī)構(gòu)和人力資源相對(duì)于現(xiàn)有的業(yè)務(wù)量而言明顯存在資源浪費(fèi)，其對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的支持力度不夠，對(duì)急需資金支持的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等，缺乏相應(yīng)金融功能的有效支持。

在亞洲金融危機(jī)之后，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)開始受到重視，中央一系列涉農(nóng)文件的出臺(tái)，以及我國(guó)金融體制發(fā)展的歷史軌跡，客觀上強(qiáng)化了農(nóng)村信用合作社對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的壟斷。目前，農(nóng)村合作金融已成為我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村領(lǐng)域中規(guī)模最大、覆蓋面最廣的金融組織體系，它與農(nóng)戶關(guān)聯(lián)最為密切，也對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。但農(nóng)信社的發(fā)展先天不足，受到總體資金規(guī)模制約，信貸投入總量不足、結(jié)構(gòu)不對(duì)稱等有效供給不足現(xiàn)象普遍存在，致使農(nóng)村合作金融功能嚴(yán)重異化。因此，只有對(duì)農(nóng)村合作金融的功能再造并對(duì)其發(fā)展策略重新規(guī)劃，才能有效促進(jìn)農(nóng)村金融體系改革，提升農(nóng)村金融服務(wù)水平，從而滿足我國(guó)服務(wù)“三農(nóng)”的需要。

在我國(guó)，正規(guī)農(nóng)村金融組織結(jié)構(gòu)見圖1。

二、我國(guó)農(nóng)村合作金融的功能異化

農(nóng)村合作金融功能的異化，主要包括如下幾點(diǎn)。

1.參與和交易的非自愿性傾向。自愿和開放是合作制的基本原則之一，信用合作也強(qiáng)調(diào)了社員參與交易的自愿性，即任何具有共同背景的人如果想獲得信用社的服務(wù)并且愿意承擔(dān)會(huì)員義務(wù)，均可加入信用社，社員同時(shí)享有退社自由。然而，我國(guó)的農(nóng)村信用社不是由農(nóng)民按照自覺自愿的原則組建，而是在政府的直接干預(yù)下按行政區(qū)劃設(shè)立的，自創(chuàng)辦之初就偏離了自愿原則，建立農(nóng)村信用社鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)的所有社員，不論自愿與否，在政治壓力面前均勉強(qiáng)加入信用合作社組織。實(shí)踐中，社員也享受不到退社的自由和權(quán)利，無法通過退出機(jī)制自我保護(hù)。

2.管理的非合作與非民主性傾向。民主管理也是合作組織的重要特征，社員以“一人一票”的形式平等地享有合作組織的管理決策權(quán)。作為合作金融的農(nóng)村信用社也應(yīng)由入股社員共同所有，由社員通過民主選舉建立社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，管理具體事務(wù)。但實(shí)際中，由于社員的民主管理意識(shí)薄弱，股本金額小，實(shí)施監(jiān)督管理的成本遠(yuǎn)大于收益，因此，社員的民主管理積極性受到抑制，農(nóng)村信用社的社員并不參與管理與監(jiān)督，入社實(shí)際演變成為“存款”制度，產(chǎn)權(quán)主體轉(zhuǎn)變成國(guó)家或集體，產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊，民主管理亦成為空話。

3.業(yè)務(wù)的非互助性傾向。合作金融的首要目的是通過互助共濟(jì)的形式使得合作社成員能夠低成本獲得便捷的金融服務(wù)。但實(shí)際中我國(guó)的農(nóng)村信用社是按照行政區(qū)劃設(shè)置的，這種設(shè)置忽視了互助合作的客觀基礎(chǔ)，即親緣、地緣所帶來的交易費(fèi)用優(yōu)勢(shì)，并長(zhǎng)期由國(guó)有銀行管理和控制，形同行政機(jī)構(gòu)，“官辦”色彩濃厚。此外，根據(jù)國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金的研究報(bào)告，我國(guó)農(nóng)村信用社的貸款實(shí)際上僅覆蓋了20%左右的農(nóng)戶，非農(nóng)化傾向不斷加劇，農(nóng)戶間互助合作的性質(zhì)不斷減弱。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力，近年來信用社提供的貸款條件和業(yè)務(wù)程序也與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)越來越類似，社員貸款比例不斷下降，信用社社員存貸差額占存款余額的比例不斷擴(kuò)大，信用社偏離了低成本互助金融的本質(zhì)要求。

4.經(jīng)營(yíng)的盈利性傾向。合作金融的宗旨是維護(hù)社員經(jīng)濟(jì)利益，為社員提供各種金融服務(wù)，因此不以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)。我國(guó)農(nóng)村信用社在農(nóng)業(yè)銀行代管初期，按照國(guó)家統(tǒng)一信貸計(jì)劃發(fā)放貸款，盈余上交農(nóng)行，虧損由農(nóng)行彌補(bǔ)，這一時(shí)期，信用社的盈利性目標(biāo)尚未顯現(xiàn)。然而，改革開放之后，隨著金融體制改革的深入，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行開始向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，農(nóng)村信用社隨之開始商業(yè)化經(jīng)營(yíng)，在內(nèi)部推行經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，將員工收入與盈利水平掛鉤，盈利性目標(biāo)逐漸顯現(xiàn)，商業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式凸顯?！靶猩纭泵撱^后，信用社自立門戶，為擺脫經(jīng)營(yíng)困境，進(jìn)一步調(diào)整經(jīng)營(yíng)思路，強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)，追求利潤(rùn)，商業(yè)化色彩越發(fā)濃重。

此外，以農(nóng)村信用社為代表的合作金融，雖然信用社擺脫了與銀行的隸屬關(guān)系，但仍存在農(nóng)業(yè)銀行有意識(shí)地轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)貸款;城市信用社、農(nóng)村合作基金會(huì)把部分不良貸款帶人農(nóng)村信用社;農(nóng)村信用社受地方政府行政干預(yù)，造成大量不良貸款;一些企業(yè)惡意逃廢、懸空信用社貸款等問題。農(nóng)村信用社作為合作金融組織，徒有虛名。違背了“自愿入股，民主管理，主要為社員服務(wù)，不以盈利為目標(biāo)”的合作制原則，農(nóng)民入社大多出自行政力量。由于受總體資金規(guī)模的制約，存在信貸投人總量不足、結(jié)構(gòu)不對(duì)稱等有效供給不足的現(xiàn)象。

三、我國(guó)農(nóng)村合作金融功能異化的原因

我國(guó)農(nóng)村合作金融的異化源于其指導(dǎo)思想的偏差，并在其后的政府主導(dǎo)型合作金融制度變遷中產(chǎn)生路徑依賴，強(qiáng)化異化特征，其間形成的既得利益集團(tuán)成為信用社回歸合作金融的巨大阻力，信用社的異化積重難返，與合作金融漸行漸遠(yuǎn)。

1.合作金融建立的指導(dǎo)思想出現(xiàn)偏差。西方各國(guó)的合作金融組織強(qiáng)調(diào)自愿、互助、民主的合作原則。而我國(guó)農(nóng)村信用合作社把合作視為改造農(nóng)民的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)形式，視為改變私有財(cái)產(chǎn)和市場(chǎng)自由競(jìng)爭(zhēng)的手段，視為向全民過渡的集體經(jīng)濟(jì)。在這種理念的支配下，社員入社和退社的自由權(quán)利被政治壓力所抑制，合作金融組織成為官方化、國(guó)有化組織，偏離了合作制形態(tài)。

2.合作金融發(fā)展過程中的政府主導(dǎo)性。基于合作金融建立的指導(dǎo)思想的偏差，我國(guó)農(nóng)村信用社成為政府主導(dǎo)下、社員非自愿性順從的產(chǎn)物。1996年起，國(guó)有商業(yè)銀行逐漸退出農(nóng)村領(lǐng)域，信用社成為農(nóng)村金融的主力軍，政府再次啟動(dòng)恢復(fù)農(nóng)村信用社合作制的改革，旨在增強(qiáng)信用社的農(nóng)村金融服務(wù)水平。但從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期就偏離合作制的制度變遷軌跡決定了農(nóng)村信用社回歸合作制的高成本和強(qiáng)阻力，改革成果甚微。

3.制度變遷引致的農(nóng)村信用社合作金融功能變異。諾思（1994）認(rèn)為，制度變遷方式可劃分為誘致性變遷和強(qiáng)制性變遷?？v觀我國(guó)農(nóng)村金融體制和制度的變遷發(fā)現(xiàn)，這兩者制度變遷與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度變遷的路徑是相悖的。首先表現(xiàn)為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度兩次變革誘致性變遷。自1979年以來，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度經(jīng)歷了兩次變革，一次是家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的實(shí)行和推廣;另一次是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)村個(gè)體私營(yíng)企業(yè)的興起。這兩次變革均采取了自下而上的誘發(fā)式變遷，從而使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的產(chǎn)權(quán)關(guān)系進(jìn)一步明晰。其次表現(xiàn)為政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性制度變遷是農(nóng)村合作金融異化的重要原因，而農(nóng)村合作金融制度的變遷則使農(nóng)村合作金融組織的產(chǎn)權(quán)關(guān)系更加模糊不清。因此，這兩者制度變遷路徑的相悖產(chǎn)生的后果是民間非規(guī)范化借貸的產(chǎn)生與發(fā)展。

四、促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村合作金融功能再造的政策建議

1.堅(jiān)持農(nóng)村合作金融的原則。在繼續(xù)發(fā)展合作金融機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)首先明確它所應(yīng)遵循的原則，這是首要的基本點(diǎn)。一是堅(jiān)持互助合作原則。合作金融機(jī)構(gòu)是經(jīng)濟(jì)上的弱勢(shì)群體按照自愿、互利原則所組成的金融互助組織，是弱勢(shì)群體的銀行，其信貸活動(dòng)不具有競(jìng)爭(zhēng)性，不以營(yíng)利為唯一和主要目的。因此，包括資金互助社在內(nèi)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立足于“三農(nóng)”，實(shí)現(xiàn)自愿入社成員之間資金的互助共濟(jì)。二是堅(jiān)持適度規(guī)模原則。適度規(guī)模原則即要設(shè)置合作金融的合理邊界，以防止合作范圍過大而造成的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)以及搭便車現(xiàn)象。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村以行政村為單位的管理模式?jīng)Q定了合作金融最合理的邊界是以村為單位，充分利用村民之間的信任和信息對(duì)稱以及社會(huì)輿論的監(jiān)督作用。三是堅(jiān)持因地制宜、多元化發(fā)展原則。我國(guó)各地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異很大，在發(fā)展新型農(nóng)村合作金融時(shí)不能搞“一刀切”，應(yīng)朝多樣化模式發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高的地區(qū)，由于其資金有效需求能力較強(qiáng)、信貸市場(chǎng)發(fā)育較為成熟，對(duì)合作金融的需求并不強(qiáng)烈，可以考慮將原有的合作金融機(jī)構(gòu)通過商業(yè)銀行參股等形式向商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變;而在經(jīng)濟(jì)較為落后的農(nóng)村地區(qū)，則應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的特點(diǎn)，發(fā)展各種形式的資金互助借貸機(jī)構(gòu)、互助擔(dān)保等合作金融形式。

2.促進(jìn)農(nóng)村合作金融的民主管理。堅(jiān)決貫徹“一人一票”、民主管理的原則，切實(shí)賦予入社成員參與民主管理的權(quán)利，完善其內(nèi)部管理制度，杜絕內(nèi)部人控制的產(chǎn)生。

3.改善農(nóng)村合作金融發(fā)展的外部環(huán)境。我國(guó)農(nóng)村信用合作社發(fā)展的困境以及資金互助社所面臨的問題很大程度上在于相應(yīng)法律和監(jiān)管的缺失，而不全在于發(fā)展模式本身。從發(fā)達(dá)國(guó)家的合作金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看，像美國(guó)、日本等國(guó)都具有一套完整的法律體系來支撐農(nóng)村合作金融的發(fā)展。因此我國(guó)應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，盡快制定合作金融管理法規(guī)，用法律的形式規(guī)范合作金融的組織形式、發(fā)展模式，以及所享有的財(cái)政、金融優(yōu)惠政策，使新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)可以依法設(shè)立、有法可依。與此同時(shí)，由于我國(guó)新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作人、財(cái)、物的投入，加強(qiáng)政府監(jiān)管力度。

4.規(guī)范政府行為，理順政府與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系。政府的行政干預(yù)是導(dǎo)致農(nóng)村合作金融異化的重要原因。因此，新形勢(shì)下要求政府和農(nóng)村合作金融組織都真正回歸到各自的本位上來。對(duì)于政府來講，一方面，要加大對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的扶持力度，通過完善合理的稅收優(yōu)惠政策，以及制定由人民銀行將其他金融機(jī)構(gòu)閑置資金以再貸款的形式直接批發(fā)給農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等措施，擴(kuò)大其資金來源，提高其資金運(yùn)作能力;另一方面，要合理約束政府行為，減少其對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的直接介入。激勵(lì)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)必然會(huì)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)，為此，政府應(yīng)切實(shí)履行職能，加強(qiáng)監(jiān)管力度，為農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。

[本文受山西省軟科學(xué)項(xiàng)目：“山西省農(nóng)村中小企業(yè)融資行為研究”（2013041065-03）的資助。]

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（作者單位：太原科技大學(xué) 山西太原 030024）

[作者簡(jiǎn)介：武沛杰（1994—），山西朔州人，太原科技大學(xué)本科生，研究方向：產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)。]（責(zé)編：李雪）