被偷梁換柱的跨國生意

汪文濤 鐘鳴 李思瑤

“這是近年來我院查辦職務犯罪中一起典型的國有企業(yè)領導腐敗窩案，案情涉及礦石貿易、運輸、物流、期貨等多個專業(yè)領域，國企內部領導與外部人員勾結貪污、下級公司領導與上級公司領導合謀串通，雜交式腐敗特征十分明顯?！?0月13日，北京市海淀區(qū)檢察院反貪局副局長羅猛在跟《方圓》記者談及中鋼貨運腐敗時這樣形容。

所謂雜交式腐敗正是指這種不同所有制企業(yè)圍繞國有企業(yè)的優(yōu)質資源和政府對國有企業(yè)傾斜性政策而產生的利益輸送，以及由此所帶的腐敗現(xiàn)象。

據(jù)了解，中國中鋼集團公司（以下簡稱“中鋼集團”）系國務院國資委管理的中央企業(yè)，是一家為鋼鐵工業(yè)和鋼鐵生產企業(yè)提供綜合配套、系統(tǒng)集成服務的集資源開發(fā)、貿易物流、工程科技為一體的大型國有企業(yè)集團。中鋼國際貨運公司（以下簡稱中鋼貨運公司），為中鋼集團下屬的二級單位。工商資料顯示：中鋼國際貨運有限公司注冊資本金為人民幣17028.22萬元，注冊地址為湖南長沙，主要從事進出口及內貿貨物的水運、陸運、空運、倉儲及貨物監(jiān)管、貨運代理、船舶代理、保險代理及相關咨詢服務等業(yè)務。

早在2011年8月8日，中鋼集團紀委對中鋼貨運天津分公司的經營業(yè)務展開效能監(jiān)察工作，中鋼貨運天津分公司礦石部經理王卓翰向監(jiān)察工作組主動交代了自己參與的一起違規(guī)操作業(yè)務，結果引發(fā)了“連鎖反應”?？紤]到案件涉及湖南、浙江、北京等多地，案件線索遂被移送中鋼集團總部所在地——北京市海淀區(qū)檢察院反貪局，檢察機關隨即立案偵查。最終牽出中鋼貨運公司總經理蔣寒松。

滯售的3000噸泰國粉礦

公開資料顯示，出生于1955年的蔣寒松，原先就職于冶金部，2003年，蔣寒松調任中鋼集團。來到中鋼集團后，按照中鋼集團的用人原則，年滿50歲的人一般不再提拔。但蔣寒松是個例外，2007年，已過50歲的蔣寒松從中鋼貿易公司被破格調任中鋼貨運公司任總經理，備受集團重用。

隨著中鋼集團近年來的快速擴張，所謂“背靠大樹好乘涼”，蔣寒松領導的中鋼貨運公司主要是對中鋼集團所屬企業(yè)貨物的貨運代理及倉儲業(yè)務等實行專業(yè)化經營，逐步發(fā)展成了一個覆蓋全國主要口岸、組織結構完善的服務網(wǎng)絡體系，在天津、遼寧、河北、山東、江蘇、上海、浙江、廣東、四川等省市設有子公司和辦事機構。

這個遍布全國的倉儲和貨運網(wǎng)絡，在一些從事國際貨物買賣或運輸?shù)拿駹I企業(yè)、外資企業(yè)眼中就是一塊“肥肉”。香港東森冶金有限公司總經理徐小蘭就看到這種優(yōu)勢資源所能帶來的好處。

徐小蘭，1968年出生于湖南省長沙市，香港永久性居民，港資企業(yè)總經理，所在企業(yè)主要從事礦產資源的國際貿易，對于倉儲貨運有著很大的業(yè)務需求。2008年，徐小蘭進口了一批泰國鐵礦石，其中，塊礦4000噸、粉礦3000噸，礦石裝載于“越恒”輪上。同年4月，東森冶金公司與中鋼貿易公司簽訂了寄售協(xié)議，約定將這批泰國鐵礦石交給中鋼貿易公司寄售，貨物售出后，中鋼貿易公司扣除代墊費用及代理費再將余款支付給東森冶金公司。

中鋼貿易公司同為中鋼集團下屬的全資子公司，是中鋼貨運公司的兄弟單位，中鋼貨運天津分公司受中鋼貿易公司的委托，代理“越恒”輪所載東森冶金泰國鐵礦石在天津港的貨運代理業(yè)務，泰國粉礦后由輪船倒入康泰庫。

受國際金融危機影響，國內鐵礦石市場行情下跌，徐小蘭進口的泰國粉礦遲遲找不到買家。萬般無奈之下，徐小蘭找到了在天津港“能量很大”的中鋼貨運天津分公司總經理劉和平，希望劉和平能夠給予幫助并表示事成之后，她還有30萬噸鐵礦石的貨運生意可以交給劉和平來做。劉和平幫忙聯(lián)系了天津冶金進出口公司總經理劉德江，劉德江又聯(lián)系了遷安聯(lián)鋼津安鋼鐵有限公司（以下簡稱津安鋼鐵公司）。經取樣檢驗，因泰國粉礦含鐵量太低，津安鋼鐵公司拒絕購買。

在天津港，綿延幾公里都是中鋼貨運天津分公司的堆放貨物的倉庫，場面頗為壯觀。面對自己泰國粉礦的銷售困境，徐小蘭盯上了倉庫里數(shù)千噸更為優(yōu)質的印度粉礦。礦石堆放在港口倉庫，經常要面對刮風下雨等自然氣象，在高溫、低溫、水濕、干燥等因素的綜合影響下，會出現(xiàn)損耗或者漲噸等自然變化。

“涉案的印度粉礦是在長期裝卸過程中遺灑積累下來的，屬于自然漲噸的尾貨，其所有權屬于中鋼貿易公司，中鋼貨運天津分公司只是代為監(jiān)管，無權處置。徐小蘭正是利用劉和平的職務便利，伙同劉德江等人，將泰國粉礦偷換成印度粉礦進行牟利。”辦案檢察官介紹。

偷梁換柱

相關的出入境檢驗檢疫品質證書顯示，越恒輪泰國粉礦的鐵含量僅為37.54%，而遺灑累積在中鋼貨運天津分公司倉庫里的印度粉礦實際鐵含量高達60%。

按照中鋼集團的規(guī)定，中鋼貿易公司在天津港的所有貨物，由中鋼貨運天津分公司負責倉儲、監(jiān)管和維護。中鋼貿易公司出示的加蓋公章的書面放貨通知為唯一放貨指令，無中鋼貿易公司指令，中鋼貨運天津分公司不能向任何人放行貨物。中鋼貿易公司在天津港貨物的貨權（包括漲噸、尾貨等）全部歸中鋼貿易公司所有，中鋼貨運天津分公司無處置權。

但在劉和平、徐小蘭、劉德江三人的合謀下，三人決定利用劉和平的職務便利，將泰國粉礦換成印度粉礦進行銷售。三人在商量換貨事宜時，劉和平將下屬的礦石部經理王卓翰叫到辦公室，當著徐小蘭、劉德江的面交代其將印度粉礦頂替泰國粉礦發(fā)運。

王卓翰深知這不符合公司規(guī)定，但考慮到有外人在場，就沒有當面提出質疑。從劉和平辦公室出來時，徐小蘭還向王卓翰說了聲“謝謝”。徐小蘭、劉德江離開后，王卓翰又進去跟劉和平說這么做不符合公司規(guī)定。劉和平當即對王卓翰大發(fā)了一通脾氣，王卓翰只好照辦。

2009年6月25日，劉德江的天津冶金公司與河北津安鋼鐵公司簽訂印度粉礦銷售協(xié)議，協(xié)議規(guī)定河北津安鋼鐵公司向天津冶金公司購買印度粉礦3000噸，鐵含量為60%，價格為650元/噸，共計195萬元。2009年6月25日，在沒有貨主中鋼貿易公司的放貨指令且天津冶金公司未與中鋼貿易公司簽訂購買印度粉礦合同的情況下，王卓翰根據(jù)劉和平指示，讓礦石部放貨崗位的工作人員做了假放貨手續(xù)，河北津安鋼鐵公司從中鋼貨運天津分公司物流倉庫里提走了印度粉礦3000噸。

印度粉礦在中鋼貿易公司毫不知情下被成功“交易”，而泰國粉礦還需要走完“全套流程”才能在中鋼貿易公司結算付款。為了在明面上蒙騙住中鋼貿易公司，徐小蘭的東森冶金公司致函中鋼貿易公司，以低價（約114萬元）出售泰國粉礦為名，要求中鋼貿易公司與天津冶金公司簽訂買賣合同，并通知中鋼貨運天津分公司發(fā)貨。

接到了中鋼貿易公司的發(fā)貨通知后，劉和平又指示王卓翰找到康泰庫經理制作了泰國粉礦虛假出庫單，并偽造中鋼貿易公司管理人員的簽名，以證實泰國粉礦已按照中鋼貿易公司放貨指令放貨給天津冶金公司。至此，泰國粉礦在形式上完成交易。

在這個偷梁換柱的過程中，中鋼貨運作為上級機構、中鋼貿易作為貨主都因為同掛“中鋼”這塊牌子而放松了對天津分公司的監(jiān)管。直到案發(fā)，他們竟然對此毫不知情。

毀尸滅跡

進入結算階段，天津冶金公司就向中鋼貿易公司支付了“泰國粉礦”貨款113.9 萬余元，而之前天津冶金公司銷售“印度粉礦”的收入為194萬元，根據(jù)劉和平的指示，劉德成將剩余的80萬利潤以支付“倉儲費”、“堆存費”的名義匯入了用于“倒手”的金澤物流公司賬戶，在扣除運費和開票稅款后，金澤物流公司將剩余差價的48.1萬余元匯入徐小蘭個人銀行賬戶。

在中鋼貿易公司的庫存賬目上，泰國粉礦顯示已銷賬，但在實際中，天津冶金公司并未提走該貨物。為了掩蓋泰國粉礦未實際出庫的事實，避免中鋼貿易公司天津辦事處人員巡庫時發(fā)現(xiàn)異常，劉和平又指示王卓翰對泰國粉礦“毀尸滅跡”。2009年12月，泰國粉礦從庫康泰倒入濱海糧庫，2010年11月，泰國粉礦又從濱海糧庫倒入新天津庫，通過多次違規(guī)倒庫，造成了出入庫手續(xù)不全、質檢品質不符等一系列問題，至發(fā)案時，庫存的泰國粉礦檢驗顯示各項指標與越恒輪檔案中記載的粉礦品質嚴重不符，已無法確認。

檢察機關認定，劉和平利用擔任中鋼貨運天津分公司總經理的職務便利，與徐小蘭、劉德江相互勾結，共謀共同竊取本單位負責監(jiān)管的中鋼貿易公司所有的印度礦粉3000噸（屬國有財產），其行為已經符合貪污罪的構成要件。

在真、假兩筆粉礦交易中，除了偷梁換柱謀取利益，劉和平還動用了40萬元的公款替徐小蘭“買單”了東森冶金公司的貨物堆存費。

2008年4月1日，越恒輪泰國鐵礦石到港后存入通華貨運代理公司倉庫（以下簡稱通華庫）。按照正常的流程，鐵礦石的堆存費應由東森冶金公司支付給中鋼貿易公司，中鋼貿易公司再支付給中鋼貨運天津分公司，中鋼貨運天津分公司最后支付給通華庫。

2009年7月，徐小蘭以該筆業(yè)務虧損較多為由，請劉和平幫忙墊付堆存費和過磅費，劉和平答應幫忙，之后二人開始了一系列的違規(guī)操作。同年7月3日，東森冶金公司向中鋼貿易公司發(fā)函表示將在寄售合同外與中鋼貨運天津分公司直接結算堆存費和過磅費，要求中鋼貿易公司不要在結算時扣除上述費用。7月6日，劉和平利用職務便利，指示王卓翰就直接與東森冶金公司結算堆存費、過磅費一事向中鋼貿易公司進行確認。9月3日，中鋼貿易公司與東森冶金公司就越恒輪泰國鐵礦石寄售業(yè)務進行結算，未在貨款中扣除堆存費。

之后，通華庫通知交納越恒輪泰國鐵礦石堆存費42萬余元，劉和平再次利用職務便利指示王卓翰從下屬某海輪業(yè)務所產生的利潤中支取人民幣40萬元，假借支付其他業(yè)務費的名義，支付給通華庫，用于替東森冶金公司結付堆存費。此后，王卓翰雖多次討要，但徐小蘭一直沒有歸還，直至2012年東森冶金公司被注銷，40萬元的墊款仍未能收回。

物流公司的假合同

除了貿易類公司，一些自身不具備大型倉儲能力和運輸能力的民營物流企業(yè)也常常與中鋼貨運有業(yè)務往來，老客戶金澤物流公司就是其中之一。

在任期間，劉和平未征得其他領導的同意，個人決定設立了“總經理獎勵基金”，但是這種獎勵是在中鋼貨運公司核定的工資和獎金額度之外的獎勵，獎勵基金不能通過單位正常的財務支出獲取。為了解決“有錢沒法分”的難題，劉和平指使財務經理向金澤物流公司先借款30萬元?？紤]到業(yè)務往來中獲得更好的時間和艙位安排，金澤物流公司對方答應了。隨后，劉和平又指使下屬以與金澤物流公司簽訂了5份虛假的勞務派遣協(xié)議，虛構了代理費等名目用公款償還了這30萬元。

嘗到虛假合同的甜頭后，劉和平深深喜歡上了這個“法寶”。2009年，中鋼貨運公司總經理蔣寒松來檢查工作，飯桌上，蔣寒松提到自己想辦一張高爾夫球卡，大概需要40萬左右，以便在離任后可以繼續(xù)打球。想到上級領導一直對自己比較支持，劉和平當即表示要感謝蔣寒松。飯后，劉和平私下對蔣寒松說球卡的事由他來辦，蔣寒松聽后未明確反對。

2009年9月，劉和平指使下屬再次以公司的名義與金澤物流公司簽訂了4份虛假的貨物代理協(xié)議然后以“太平洋先鋒輪鐵礦石倒運費”的名義向金澤物流公司支付了人民幣43萬元。金澤物流公司扣除稅款后將40萬元提現(xiàn)，并交給中鋼貨運天津分公司財務經理。同年10月，財務經理根據(jù)劉和平的指示將上述錢款匯入蔣寒松指定的銀行賬戶，用于資助蔣寒松購買高爾夫球卡。后來，蔣寒松將上述錢款兌換成歐元和美元，在公務出國考察期間用于了消費。

民企破產，給國企留下個“大窟窿”

偵查劉和平案件過程中，檢察機關發(fā)現(xiàn)有一筆500萬的資金沒有任何憑證從中鋼貨運天津分公司賬上被劃走，且去向不明，順著這個線索深挖，最終牽出了蔣寒松勾結劉和平的一起重大瀆職犯罪。

浙江縱橫集團是中鋼貨運浙江分公司的一個大客戶。一直以來，作為大型民企的縱橫集團生產聚酯化纖的化工原料PTA（精對苯二甲酸）由中鋼貿易公司在國內購買供貨，并由中鋼貨運浙江分公司監(jiān)管放貨。按照縱橫集團、中鋼貿易公司、中鋼貨運浙江分公司三方簽訂的PTA倉儲監(jiān)管協(xié)議，中鋼貿易公司將其購買的PTA存放于縱橫集團的倉庫內，該貨物的所有權歸中鋼貿易公司所有，中鋼貨運浙江分公司根據(jù)中鋼貿易公司的放貨指令將PTA交付給縱橫集團使用。

2008年，受金融危機影響，縱橫集團使用原材料成本較大，但生產出來的成品價格又暴跌，縱橫集團一時間缺乏充足的資金從中鋼貿易公司購買貨源PTA?？v橫集團的子公司——北京縱橫投資公司老總葛某找到蔣寒松，希望能夠直接從中鋼貨運浙江分公司代為監(jiān)管的中鋼貿易公司貨物里“借出”3000噸PTA用于生產，等將來資金回籠后歸還。

貨物的所有權屬于中鋼貿易公司，即便是蔣寒松個人，也無權決定“借貨”，但蔣寒松還是利用代為監(jiān)管的職務便利，在未做任何風險評估、沒有任何財產擔保的前提下，違規(guī)指示中鋼貨運浙江分公司的李經理“借貨”。盡管沒有中鋼貿易公司的放貨指令，縱橫集團直接從倉庫拉走了3080噸PTA。

未曾想，縱橫公司未能度過金融危機這個“寒冬”，資金鏈斷裂，最終破產。

3000噸PTA，市場價格約1500萬元。北京縱橫投資公司老總葛某后來分兩次給了中鋼貨運浙江分公司人民幣1000萬元，中鋼貨運浙江分公司又從市場上買回部分PTA，用于填補倉庫里的“借貨”，但仍然有500萬元的“借貨”缺口無法補齊。

為了防止違規(guī)借貨的事情敗露、并避免受到責任追究，蔣寒松想到了劉和平，二人見面密謀后，決定再次濫用職權填補“窟窿”。

根據(jù)蔣寒松的指示，劉和平向某貿易有限公司借款人民幣500萬元，匯入了中鋼貨運浙江分公司指定的當?shù)刭~戶，并在炒作期貨盈利后，購買了上千噸PTA補齊了倉庫里的“借貨”。

為了償還向某貿易公司的借款，在劉和平又操作與數(shù)家貿易公司簽訂了5份虛假的蓬蓋布買賣合同、12份虛假的倉儲代理協(xié)議和1份虛假的運輸合同，以支付貨款、代理包干費、運輸費等形式，“套”出人民幣540萬元的公款，后還款給開發(fā)區(qū)貿易公司。

“先是接受朋友請托，在違規(guī)借貨出現(xiàn)虧空后，為防止事情敗露、避免受到責任追究，再次濫用職權違規(guī)借款，從而導致國家利益損失進一步擴大，無論是蔣寒松，還是劉和平，對國有資產的處置太隨意、太任性?！鞭k案檢察官分析說。

2014年7月，北京市第一中級法院先后駁回了劉和平、蔣寒松、徐小蘭等人的上訴。根據(jù)法院判決，劉和平犯貪污罪、犯私分國有資產罪和國有公司人員濫用職權罪，被判處有期徒刑11年。蔣寒松犯受賄罪、國有公司人員濫用職權罪，被判處有期徒刑9年。徐小蘭犯貪污罪，因在共同犯罪中起主要作用，系主犯，被判處有期徒刑11年。

“中鋼集團暴露的窩案中，蔣寒松、劉和平等人屢次超越法律界限，多次違規(guī)、違法經營，吃里爬外、損公肥私，這是權力失控的結果，這也反映出了當下一些國有企業(yè)在決策經營和財務管理上的無序和混亂?！鞭k案檢察官總結說，如何加強大型國有企業(yè)中上級公司對下級公司運營和人事的監(jiān)督，避免企業(yè)運營中出現(xiàn)經濟風險和廉政風險，值得深思。

辦案手記：中鋼集團窩案是這樣被偵破的

北京海淀區(qū)檢察院反貪局在接到中鋼貨運公司窩案的線索后，迅速展開初查。經過近半年的初查，案件的焦點集中到了2998.1噸印度鐵粉礦是否存在上。這批鐵粉礦屬于中鋼貿易公司的貨物在運輸、倉儲過程中“漲噸”、“地腳”累積而成，但中鋼貿易公司賬面上并無記載。兩名事件當事人中，王卓翰承認存在這批印度鐵粉礦，而劉和平則矢口否認。在證據(jù)一對一的情況下，第三名當事人天津冶金進出口公司總經理劉德江的證言就成為了突破案件的關鍵。

辦案人員在要求重要證人劉德江到案時，劉德江以各種理由躲避作證。為了防止劉德江潛逃，我局采取了欲擒故縱的策略，先對劉和平進行了詢問，待其充分表達自己的辯解之后將其放回，讓其以為自己已蒙混過關，放松警惕。因為劉和平對劉德江的影響，我們再次提出詢問劉德江時，劉德江較為順利地就到案了。

到案后，劉德江對于其協(xié)助劉和平偷運2998.1噸印度鐵粉礦的事實矢口否認，詢問陷入了僵局。敏銳的偵查人員發(fā)現(xiàn)，劉德江一直在關注偵查人員桌上的文件，當看到偵查人員取出一份《傳喚通知書》時，劉德江的表情出現(xiàn)了細微的變化。辦案人員抓住機會，假借著這份原本要用于傳喚劉和平的法律文書，對劉德江展開了新一輪攻勢。劉德江在巨大的心理壓力之下，最終坦白交代了自己的罪行。取得劉德江的證言之后，我局順利對劉和平、王卓翰兩人予以立案偵查。

本案被告人之一徐小蘭系香港永久居民，最初對其立案偵查時，除了她的名字以外，幾乎不掌握她的任何個人信息。為了順利對徐小蘭辦理邊控手續(xù)，辦案人員根據(jù)相關當事人的模糊回憶，對徐小蘭在天津期間可能居住過的酒店進行了逐一排查。因時間久遠，許多酒店已不再保存當時的入住記錄，排查工作一度陷入困境。但功夫不負有心人，在辦案人員排查至天津惠中酒店時，該酒店的大堂經理恰巧對徐小蘭印象極深，并最終在待銷毀文件的庫房里翻找出了徐小蘭的入住記錄。我局獲得徐小蘭的證件號碼后，立即對其采取了邊控措施。一個月后，徐小蘭在深圳羅湖口岸入境時被抓獲。

在原有線索內容已基本查清，所有犯罪嫌疑人均已到案的情況下，辦案人員并沒有止步不前。憑借前期學習所積累的專業(yè)知識和多年辦案形成的刨根問底的習慣，辦案人員對中鋼貨運天津公司多年來的支出情況進行了一次徹底地排查，并發(fā)現(xiàn)了多筆可疑支出。通過深入調查，辦案人員發(fā)現(xiàn)了中鋼貨運總公司總經理蔣寒松涉嫌犯罪的重要線索。沿著這些線索，辦案人員最終深挖出了蔣寒松涉嫌受賄40萬元的犯罪事實。至此，中鋼貨運公司系列案的最后一名犯罪嫌疑人，也是級別最高的犯罪嫌疑人，宣告落馬。