非試點(diǎn)地區(qū)碳交易市場(chǎng)建設(shè)研究

王新民 董 珂

（1.貴州環(huán)境能源交易所有限公司，貴州 貴陽(yáng)550081；2.貴州黑碳節(jié)能減排股份有限公司，貴州貴陽(yáng)550081）

1 產(chǎn)生背景

碳交易市場(chǎng)，又稱碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。碳交易市場(chǎng)的興起來(lái)源于具有重大意義的國(guó)際公約《京都議定書》和《聯(lián)合國(guó)氣候變化公約》。在兩個(gè)國(guó)際公約的約束下工業(yè)化國(guó)家對(duì)溫室氣體的排放做了排放限值，至此碳排放空間成為一種稀缺資源，具有很高的潛在的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，并成為一種可交易的商品。

我國(guó)碳交易市場(chǎng)起步于2011年，國(guó)家發(fā)改委氣候司頒布《關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》，批準(zhǔn)北京、天津、重慶、上海、深圳以及廣東7省市開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作。截至2014年6月底，7省市碳交易市場(chǎng)全部啟動(dòng)，并且已經(jīng)有上海、深圳、廣東、天津和北京5個(gè)試點(diǎn)?。ㄊ校┩瓿傻谝荒曷募s，履約結(jié)果均較為理想。

國(guó)家層面碳交易市場(chǎng)準(zhǔn)備工作有序推進(jìn)。比如項(xiàng)目級(jí)中國(guó)自愿減排交易體系的建設(shè)、國(guó)家登記注冊(cè)系統(tǒng)的建設(shè)、行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南的制定和 《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》（下稱：“暫行辦法”）的出臺(tái)。

地方層面碳交易市場(chǎng)試點(diǎn)工作不斷完善。比如碳排放交易實(shí)施方案、碳排放交易規(guī)則、碳排放報(bào)告與核查實(shí)施、碳排放配額管理和金融機(jī)構(gòu)參與碳市場(chǎng)規(guī)則的制定。

碳交易是中央深化改革工作提出加快生態(tài)文明建設(shè)實(shí)行資源有償使用制度和生態(tài)補(bǔ)償制度的市場(chǎng)化機(jī)制，非試點(diǎn)地區(qū)如何參與碳交易，如何建設(shè)碳交易市場(chǎng)將是下文主要談?wù)摰膬?nèi)容。

2 總體思路

根據(jù)“暫行辦法”總體部署，國(guó)務(wù)院碳交易主管部門（國(guó)家發(fā)改委）負(fù)責(zé)政策制定與方向性指導(dǎo)，省級(jí)碳交易主管部門（省級(jí)發(fā)改委）負(fù)責(zé)基礎(chǔ)性工作的實(shí)施。堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、企業(yè)主體、社會(huì)參與”的基本原則、通過(guò)頂層設(shè)計(jì)和制度安排，以建立完善碳交易體系為支撐，以強(qiáng)化監(jiān)管和規(guī)范交易為保障，以培育公平、活躍的交易市場(chǎng)為手段，逐步形成“制度完善、交易活躍、監(jiān)管嚴(yán)格、市場(chǎng)規(guī)范”的碳交易市場(chǎng)。

3 建設(shè)內(nèi)容

3.1 組建碳交易市場(chǎng)體系建設(shè)和運(yùn)行工作組

我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，協(xié)調(diào)好經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與碳減排的關(guān)系比單純控制碳排放更重要。省級(jí)主管部門（省級(jí)發(fā)改委）開(kāi)展基礎(chǔ)性工作中將面臨各方面問(wèn)題，比如地方歷史排放量的報(bào)告和基礎(chǔ)能力建設(shè)等。組建碳交易市場(chǎng)體系建設(shè)和運(yùn)行工作組將有效貫徹國(guó)家政策，順利開(kāi)展地方碳交易市場(chǎng)建設(shè)，保障地方碳交易市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行。

3．2 組建碳交易智力支撐體系

組織地方社會(huì)經(jīng)濟(jì)、行業(yè)協(xié)會(huì)、高校科研和金融市場(chǎng)等領(lǐng)域的專家，作為地方碳交易建設(shè)和運(yùn)行智庫(kù)主體，為碳交易市場(chǎng)建設(shè)提供智力支撐。

3．3 培育有利于碳交易市場(chǎng)發(fā)展的各類環(huán)境

一是，政策支持環(huán)境。建議將碳交易市場(chǎng)建設(shè)作為地方政府的重點(diǎn)工作內(nèi)容，為碳交易健康、持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；二是，輿論引導(dǎo)環(huán)境。新聞媒體在市場(chǎng)建設(shè)前期正面報(bào)道碳交易功能與功效；三是，基層支撐環(huán)境。建議省級(jí)主管部門召開(kāi)碳交易學(xué)習(xí)班，對(duì)各級(jí)政府職能部門干部培訓(xùn)碳交易知識(shí)。

3．4 開(kāi)展市場(chǎng)能力建設(shè)活動(dòng)

碳交易培育與能力建設(shè)可以全面提升碳資產(chǎn)交易和管理意識(shí)。對(duì)控排企業(yè)碳交易負(fù)責(zé)人、相關(guān)金融機(jī)構(gòu)客戶開(kāi)發(fā)人員和碳交易人員開(kāi)展小規(guī)模分層次的能力培訓(xùn)。

4 要素安排

4．1 研究制定非試點(diǎn)地區(qū)實(shí)施方案

實(shí)施方案需要明確碳交易市場(chǎng)建設(shè)路線圖，建設(shè)內(nèi)容包含組織管理機(jī)構(gòu)、政府和企業(yè)碳交易專業(yè)人才儲(chǔ)備，第三方審核機(jī)構(gòu)建設(shè)，以及配額總量、配額分配、控排企業(yè)、監(jiān)測(cè)核查制度、清繳制度和激勵(lì)約束機(jī)制的研究工作，責(zé)任清晰，時(shí)間計(jì)劃合理。

4．2 配額總量

配額總量主要由三個(gè)要素聯(lián)合確定：一是，國(guó)家對(duì)地方碳強(qiáng)度下降目標(biāo)要求；二是，地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨勢(shì)；三是，行業(yè)基準(zhǔn)年排放量。7個(gè)試點(diǎn)地區(qū)配額總量具有如下特征：平衡高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與減排間的關(guān)系；排放量抓大放??；配額總量剛性、結(jié)構(gòu)柔性；配額分配歷史法與基準(zhǔn)法相結(jié)合；配額扣發(fā)與經(jīng)濟(jì)處罰并存。配額總量建議包含企業(yè)年度碳排放權(quán)初始配額、新增預(yù)留配額和政府預(yù)留配額，三者之間的比例根據(jù)地區(qū)碳交易市場(chǎng)運(yùn)行情況浮動(dòng)調(diào)整。

4．3 配額分配和清繳

7個(gè)試點(diǎn)地區(qū)配額分配有實(shí)行一年一分配、一年一核銷，也有一次性發(fā)放三年配額、逐年清繳的方式。采用前一種方式便于主管部門工作開(kāi)展和對(duì)市場(chǎng)控制，采用后一種方式利于控排企業(yè)形成碳資產(chǎn)意識(shí)，促進(jìn)金融流動(dòng)性。配額的確定采取歷史法、基準(zhǔn)線法。歷史法考慮因素：歷史排放基數(shù)、先期減排行動(dòng)、新上項(xiàng)目，典型代表鋼鐵和化工行業(yè)。歷史法相對(duì)合理、易于推行，但無(wú)法直接體現(xiàn)企業(yè)排放效率和碳排放強(qiáng)度?；鶞?zhǔn)線法考慮因素：企業(yè)單位業(yè)務(wù)量排放基準(zhǔn)、實(shí)際業(yè)務(wù)量設(shè)定配額繳還與抵消機(jī)制，典型代表電力行業(yè)?；鶞?zhǔn)線法相對(duì)科學(xué)，體現(xiàn)效率，貼近企業(yè)實(shí)際，但歷史工作基礎(chǔ)要求高。

配額清繳：企業(yè)要繳還與上一年度實(shí)際碳排放量相等數(shù)量的配額，未交易的剩余配額以及預(yù)留的剩余配額在最后一年履約后予以注銷。核證自愿減排量（CCER）也可以用來(lái)清繳一部分排放量。

4．4 交易主體

交易主體，也稱為控排企業(yè)。通過(guò)對(duì)試點(diǎn)省市和國(guó)家碳交易規(guī)劃的分析，碳交易主體所屬行業(yè)具備如下特征將有利于碳市場(chǎng)初期順利運(yùn)行：對(duì)碳價(jià)格反應(yīng)較為敏感、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、產(chǎn)能過(guò)剩、具有良好技術(shù)儲(chǔ)備和能源利用統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)較好的行業(yè)。對(duì)企業(yè)采取抓大放小。合理確定推行初期試點(diǎn)范圍企業(yè)的數(shù)量，在考慮控制效果、納入范圍和企業(yè)規(guī)模的同時(shí)，考慮工作推行的合理性和可操作性。

4．5 第三方審核機(jī)構(gòu)開(kāi)展碳核查工作

碳核查由具有資質(zhì)的第三方審核機(jī)構(gòu)對(duì)控排企業(yè)的溫室氣體排放報(bào)告或聲明的真實(shí)性與準(zhǔn)確性進(jìn)行核實(shí)查證的行動(dòng)。第三方審核機(jī)構(gòu)對(duì)控排企業(yè)核查年度固定設(shè)施、工藝過(guò)程、服務(wù)于生產(chǎn)的移動(dòng)源及外購(gòu)電力等設(shè)施或活動(dòng)過(guò)程產(chǎn)生的GHG排放量進(jìn)行核查，同時(shí)對(duì)企業(yè)監(jiān)測(cè)設(shè)備安裝、校準(zhǔn)和檢定情況及各年度新增、停產(chǎn)或關(guān)閉生產(chǎn)線等產(chǎn)能變化情況進(jìn)行記錄。

加強(qiáng)非試點(diǎn)地區(qū)第三方審核機(jī)構(gòu)力量，支持具有開(kāi)展碳減排業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)和單位開(kāi)展審核工作，鼓勵(lì)試點(diǎn)地區(qū)有碳核查經(jīng)驗(yàn)的單位或個(gè)人參與非試點(diǎn)地區(qū)核查，推動(dòng)高校對(duì)相關(guān)專業(yè)的人才培養(yǎng)。

4．6 核算方法與報(bào)告指南

國(guó)家發(fā)改委已經(jīng)出臺(tái)了數(shù)個(gè)企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南，包括：電解鋁生產(chǎn)、電網(wǎng)、獨(dú)立焦化、發(fā)電、鋼鐵生產(chǎn)、化工生產(chǎn)、煤炭生產(chǎn)、鎂冶煉、民用航空、平板玻璃生產(chǎn)、石油化工、石油天然氣生產(chǎn)、水泥生產(chǎn)和陶瓷生產(chǎn)企業(yè)。另外，其他一些行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算方法和報(bào)告指南也正在研究編寫中。主管部門委托第三方對(duì)控排企業(yè)進(jìn)行溫室氣體核查，采用的核算方法與報(bào)告指南可以是國(guó)家公布的核算方法與報(bào)告指南，也可以是自行編制的嚴(yán)格于國(guó)家指南并且符合地方具體情況的指南。

4．7 碳排放監(jiān)測(cè)、報(bào)告與核查

在碳交易市場(chǎng)配額總量確定前期，控排企業(yè)的歷史排放量的核查將是碳交易工作的關(guān)鍵性工作，對(duì)節(jié)能減排有效性起到重要影響作用。在履約年開(kāi)始后控排企業(yè)向地方主管部門報(bào)告下一年度碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃、提交碳排放報(bào)告。主管部門委托第三方審核機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的碳排放進(jìn)行核查，并向主管部門提交核查報(bào)告。為減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，核查經(jīng)費(fèi)由政府承擔(dān)。

4．8 激勵(lì)和約束機(jī)制

碳交易市場(chǎng)是一個(gè)政策性市場(chǎng)，規(guī)章制度不但要充分完善，而且要有超前性。地方管理部門設(shè)立專項(xiàng)資金，用于支持企業(yè)碳減排、碳交易調(diào)控和碳交易市場(chǎng)建設(shè)等。對(duì)于未履行配額繳還業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以扣減下一年度配額，或者實(shí)施一定的經(jīng)濟(jì)處罰，并且建立碳排放黑名單制度；將國(guó)有企業(yè)碳減排情況納入國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系并設(shè)立通報(bào)制度。

4．9 交易平臺(tái)

由于全國(guó)交易平臺(tái)將實(shí)現(xiàn)最終的統(tǒng)一，所以需要完善地方交易硬件和軟件建設(shè)，對(duì)接全國(guó)統(tǒng)一交易平臺(tái)。對(duì)交易制度的制定需要遵循市場(chǎng)原則，以政策為指導(dǎo)，遵循市場(chǎng)規(guī)律。在全國(guó)碳交易市場(chǎng)的大背景下，碳交易價(jià)格會(huì)超出地域限制，受到全國(guó)碳交易價(jià)格影響。

4．10 加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)

對(duì)控排企業(yè)進(jìn)行溫室氣體排放盤查、核查免費(fèi)培訓(xùn)，講解配額分配原理，培訓(xùn)碳資產(chǎn)管理，普及碳金融知識(shí)。增加控排企業(yè)對(duì)碳交易的認(rèn)識(shí)，使企業(yè)明確碳交易對(duì)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的利益。

5 總結(jié)

非試點(diǎn)地區(qū)碳交易市場(chǎng)在建設(shè)過(guò)程中一定要保持與國(guó)家層面的溝通和協(xié)調(diào)。在加強(qiáng)基礎(chǔ)能力建設(shè)方面，首先，明確地方政策導(dǎo)向，加強(qiáng)地方環(huán)境資源產(chǎn)權(quán)立法。其次，關(guān)注碳交易專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，第三方審核機(jī)構(gòu)組建，歷史排放數(shù)據(jù)盤查以及企業(yè)管理能力建設(shè)；最后，加強(qiáng)宣傳力度，普及低碳發(fā)展的理念。

［1］國(guó)務(wù)院．2011，“十二五”控制溫室氣體排放工作方案[Z]．

［2］國(guó)家發(fā)改委.2011，關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知[Z]．

［3］國(guó)家發(fā)改委.2010，“十二五”國(guó)家溫室氣體排放控制工作方案[Z]．

［4］國(guó)際發(fā)改委.2013，國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個(gè)行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南(試行)的通知[Z]．

［5］國(guó)家發(fā)改委.2014，碳排放權(quán)交易管理暫行辦法[Z]．

［6］北京市發(fā)改委.2013，北京市發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知[Z]．

［7］上海市人民政府.2014，上海市碳排放管理試行辦法[Z]．

［8］廣東省人民政府.2013，廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作實(shí)施方案的通知[Z]．

［9］廣東省發(fā)改委.2015，廣東省發(fā)展改革委關(guān)于碳排放配額管理的實(shí)施細(xì)則[Z]．

［10］湖北省人民政府.2014，湖北省碳排放權(quán)管理和交易暫行辦法[Z]．

［11］湖北省發(fā)改委.2014，湖北省碳排放權(quán)配額分配方案[Z]．

［12］深圳市人代會(huì).2012，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)碳排放管理若干規(guī)定[Z]．

［13］天津市人民政府.2014，重慶市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法[Z]．

［14］鄭爽.國(guó)際碳市場(chǎng)發(fā)展及其對(duì)中國(guó)的影響[M].北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社,013.1．1

［15］陳波.碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的設(shè)計(jì)原理與實(shí)踐研究[M].北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社,2014.1．

［16］劉婧.我國(guó)節(jié)能與低碳的交易市場(chǎng)研究[M].上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2010.12．

［17］齊紹洲.中國(guó)碳交易試點(diǎn)設(shè)計(jì)中的基本問(wèn)題和對(duì)策：配額分配、價(jià)格機(jī)制與國(guó)有大型企業(yè)[J]，人口資源與環(huán)境,2013(2)．

［18］齊紹洲.碳交易初始配額分配：模式和方法的比較分析[J]，武漢大學(xué)學(xué)報(bào)2013(1)．