金融危機(jī)給我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)的思考

許家威+王昱睿

摘要：由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)不僅給各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶了衰落與蕭條，也影響了各個(gè)行業(yè)的發(fā)展。由于我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還存在著一些問(wèn)題，為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，我國(guó)商業(yè)銀行必須對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別，科學(xué)分析，通過(guò)一系列有效措施加強(qiáng)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與控制。

關(guān)鍵詞：金融危機(jī)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；思考；措施

引言

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶動(dòng)了金融機(jī)構(gòu)的資源整合，銀行信貸逐步發(fā)展，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一直都是是我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要核心內(nèi)容。在全球性金融危機(jī)的沖擊下，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身存在一些不利因素，導(dǎo)致我國(guó)的商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在很嚴(yán)峻的問(wèn)題。這些不利影響不得不引起我們的關(guān)注和思考。本論文選取全球性金融危機(jī)為背景，通過(guò)分析我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理本身存在的問(wèn)題以及金融危機(jī)帶來(lái)的不利影響，從而提出合理化建議，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

一、我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

雖然我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理總體上處于良好階段，但是在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上還是存在著很多問(wèn)題。

1.我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義及主要來(lái)源

我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義是具有很強(qiáng)的針對(duì)性的，歷來(lái)對(duì)于這個(gè)定義國(guó)內(nèi)外意見(jiàn)不一，但是總體來(lái)說(shuō)大多數(shù)學(xué)者和專家認(rèn)為，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中由于各方面不利因素的共同作用導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的總和構(gòu)成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于以下三個(gè)方面：一是信用風(fēng)險(xiǎn)。這是風(fēng)險(xiǎn)中最常見(jiàn)的一項(xiàng)，主要以債務(wù)人能否按期還款來(lái)衡量有無(wú)損失的可能性，也是能給商業(yè)銀行帶來(lái)的損失最大的風(fēng)險(xiǎn)。二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要受到利率變動(dòng)，匯率變動(dòng)和價(jià)格變動(dòng)的影響，因此造成的損失較小。三是操作風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)部管理程序不完善，操作程序不規(guī)范，常常導(dǎo)致管理水平出現(xiàn)問(wèn)題。

2.我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

受歷史背景和客觀原因的影響，近幾年，隨著銀行的改革和發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理雖然有了稍稍的進(jìn)步，但始終是一個(gè)較簿弱環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（1）管理機(jī)制不嚴(yán)格，內(nèi)部控制不完善

由于“只要能還利息就是好貸款”這種錯(cuò)誤觀點(diǎn)的深入人心，導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行期限管理不到位。銀行盲目為客戶辦理轉(zhuǎn)貸，放松貸后管理，使經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)惡化的趨勢(shì)。

其次，我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制建設(shè)較薄弱。各崗位之間缺乏有效的制約。近年來(lái)，雖然其內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整，但是部門的細(xì)分化程度依然沒(méi)有達(dá)到預(yù)期要求，信貸政策的制定與實(shí)施依然集中在同一個(gè)部門。而且常規(guī)審計(jì)在檢查過(guò)程中對(duì)形成不良貸款的原因分析不準(zhǔn)確，存在許多規(guī)范性操作問(wèn)題，難以實(shí)現(xiàn)權(quán)威性。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，信貸文化缺失

首先貸款發(fā)放的操作程序存在嚴(yán)重的問(wèn)題，下級(jí)管理人員盲目遵從上級(jí)貸款的要求，沒(méi)有自己的判斷標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致信貸管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)變得淡薄。因此，出現(xiàn)虛假，謊報(bào)的行為就不足為奇，忽視了客戶和貸款的一些潛在風(fēng)險(xiǎn)。

其次，銀行的信貸活動(dòng)、重要性的確定、溝通管理和價(jià)值取向認(rèn)定都是決定信貸文化是否缺失的重要因素。銀行的信貸文化代表了銀行業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)效果的成敗。對(duì)信貸從業(yè)人員的培訓(xùn)和信貸流程的形式主義化，導(dǎo)致重貸輕管的傳統(tǒng)落后觀念滋生，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱。信貸人員辦理業(yè)務(wù)時(shí)常常本末倒置，只注重過(guò)程，對(duì)結(jié)果的重視力度不夠。

（3）不良資產(chǎn)的處置滯后

由于平時(shí)對(duì)預(yù)警信息的掌握力度不夠，對(duì)已經(jīng)形成的不良資產(chǎn)操作處理不及時(shí)不夠全面。而且沒(méi)有對(duì)不良資產(chǎn)形成的原因進(jìn)行詳細(xì)分析，未進(jìn)行正確的責(zé)任劃分和認(rèn)定，造成追究不良貸款的責(zé)任力度不夠，收貸費(fèi)用的成本也過(guò)高。追究違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任時(shí)未嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)行處罰標(biāo)準(zhǔn)，沒(méi)有采取行政或法律手段等輔助手段加以治理，加上信貸管理人員的頻繁調(diào)動(dòng)離職，接任時(shí)為做好交接工作，因此致使責(zé)任追究制度形同虛設(shè)。

二、金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的不利影響

1.直接導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)績(jī)下滑，競(jìng)爭(zhēng)力下降

美國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)繁榮時(shí)期對(duì)貸款條件的放松直接導(dǎo)致了本次的美國(guó)次貸危機(jī)，這場(chǎng)危機(jī)迅速蔓延全球，對(duì)作為開(kāi)放性的組織而言的商業(yè)銀行，打擊更是首當(dāng)其沖。近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)升溫，在經(jīng)濟(jì)高度增長(zhǎng)的前提下，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款總體上呈下降趨勢(shì)，然后面對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)的巨大波動(dòng)，導(dǎo)致商業(yè)銀行本身存在的問(wèn)題一觸即發(fā)，我國(guó)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量收到嚴(yán)峻考驗(yàn)，直接影響我國(guó)商業(yè)銀行的工作效益。對(duì)于以往發(fā)放的貸款能否繼續(xù)保持良好的狀態(tài)，還存在很大的不確定性。如果不及時(shí)采取有效措施，這些出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款將遭受到巨大程度的損失。

國(guó)家制定一系列宏觀調(diào)控政策，通過(guò)下調(diào)存貸款利率刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。作為我國(guó)商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)收入的利差收入，由于受到利率下降的影響，導(dǎo)致利差收入減少，因此我國(guó)商業(yè)銀行的盈利空間收到壓縮，盈利能力下降。未來(lái)一段時(shí)間，我國(guó)銀行的盈利收入還有很曲折的發(fā)展道路。

2.影響中國(guó)未來(lái)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展

此次金融危機(jī)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)都有不同程度的打擊，這也將直接影響到中國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理將采取一系列新的改革以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，因此尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，優(yōu)化貸款和收入結(jié)構(gòu)將使經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和轉(zhuǎn)型出現(xiàn)問(wèn)題。這些不得不間接作用于中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可持續(xù)性。政府為了終止經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期停滯不前采取的宏觀經(jīng)濟(jì)和貨幣政策的調(diào)整，不僅影響銀行業(yè)的盈利，也對(duì)經(jīng)濟(jì)的總體發(fā)展帶來(lái)不利影響。

三、我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施

面對(duì)外部的金融危機(jī)以及內(nèi)部的我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在著問(wèn)題，必須要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的措施探討，找尋一個(gè)適合發(fā)質(zhì)的良好舉措。

1.進(jìn)一步加強(qiáng)和完善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

我國(guó)目前正處于金融體系改革和完善的過(guò)程中，金融市場(chǎng)的產(chǎn)品和服務(wù)比較匱乏，和發(fā)達(dá)國(guó)家相比，金融風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)論是理論還是實(shí)踐都大大滯后于實(shí)際需要。商業(yè)銀行必須明確地位，強(qiáng)調(diào)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理重的風(fēng)險(xiǎn)控制。建立穩(wěn)健，有效的管理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制。建立健全信貸、審查，完善事后監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行全面有效的貫穿過(guò)程。首先，要對(duì)銀行管理者貸款決策過(guò)程進(jìn)行有效制約，避免出現(xiàn)行政化色彩。其次，要建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)能否順利發(fā)放貸款制定科學(xué)嚴(yán)格的理論依據(jù)。然后將優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)與選擇合理的貸款方式同時(shí)有效推進(jìn)，提高質(zhì)押、抵押、保證貸款的比重。最后要對(duì)于信貸資金的運(yùn)行狀況進(jìn)行定期跟隨監(jiān)測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)糾正，盡量減少貸款損失，避免風(fēng)險(xiǎn)，合理有效的使用信貸資金，這樣才能實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的效益提高。

2.培育新型的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化一直存在缺失問(wèn)題，導(dǎo)致信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，工作效率下降。因此，建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念尤其重要。信貸人員是操作貸款業(yè)務(wù)的主要領(lǐng)導(dǎo)角色，幫助信貸人員樹(shù)立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，有利于提高信貸人員的道德修養(yǎng)和總體素質(zhì)。

建立健全自我約束機(jī)制，深入開(kāi)展關(guān)于職業(yè)道德教育和金融法制法規(guī)的學(xué)習(xí)活動(dòng)，對(duì)信貸人員進(jìn)行崗位技能培訓(xùn)和實(shí)踐業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)；制定信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃使員工自覺(jué)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)和技能，不斷提高自己的經(jīng)營(yíng)管理水平；通過(guò)一系列的獎(jiǎng)懲措施激勵(lì)鼓舞員工充分發(fā)揮自身潛能，優(yōu)化管理從而有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.完善銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)的操作流程

健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度具體包括客戶的信用等級(jí)管理和貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理。首要任務(wù)就是建立銀行內(nèi)部掌握的客戶資信評(píng)價(jià)體系，對(duì)客戶的信用程度進(jìn)行嚴(yán)格科學(xué)的評(píng)價(jià)管理。對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行及時(shí)的更新完善，保證客戶數(shù)據(jù)的真實(shí)性，全面科學(xué)的反映客戶經(jīng)營(yíng)狀況。并且對(duì)客戶的類型進(jìn)行合理劃分，對(duì)不同的客戶采用不同的評(píng)價(jià)方法，保證評(píng)價(jià)能夠科學(xué)、權(quán)威的進(jìn)行，使決策充分可靠。

其次要對(duì)工作程序進(jìn)行合理分類，理順操作流程。通過(guò)構(gòu)建管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)對(duì)內(nèi)部工作進(jìn)行合理規(guī)定，將貸款運(yùn)作的不同環(huán)節(jié)與貸前調(diào)查，貸時(shí)審查，貸后檢查等智能結(jié)合起來(lái)。根據(jù)不同的崗位，合理確定每個(gè)單位應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，健全崗位貸款決策行為，將內(nèi)部監(jiān)督落實(shí)到工作中。通過(guò)自律監(jiān)督和外部監(jiān)督，構(gòu)建一個(gè)透明的平臺(tái)，幫助銀行樹(shù)立良好的社會(huì)公信度，這樣可以促進(jìn)商業(yè)銀行的健康可持續(xù)發(fā)展。

結(jié)束語(yǔ)

發(fā)端于美國(guó)金融市場(chǎng)的金融危機(jī)迅速波及美國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，并引發(fā)一系列連鎖反應(yīng)，由虛擬經(jīng)濟(jì)引發(fā)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)危機(jī)，也波及到其他國(guó)家。改革開(kāi)放三十年來(lái)，我國(guó)各個(gè)行業(yè)的對(duì)外開(kāi)放程度都在不斷加深，但是對(duì)于金融業(yè)，我國(guó)政府一直采取謹(jǐn)慎的負(fù)責(zé)任的態(tài)度，循序漸進(jìn)的開(kāi)放。金融危機(jī)不僅對(duì)全球的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)深刻影響，對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行也是致命性打擊。在內(nèi)憂外患的經(jīng)濟(jì)條件下，如何合理有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，是值得我們廣泛關(guān)注和思考的。我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)加強(qiáng)管理控制，采取科學(xué)有效的措施，進(jìn)行內(nèi)部制度改革創(chuàng)新，以良好的姿態(tài)應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的破壞性打擊。以上的措施可能存在不是很前面，希望以后的專家學(xué)者在以后的研究中能更加深入具體。

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作者簡(jiǎn)介：許家威（1993.02.19），遼寧省凌源市人，在讀本科生，專業(yè)：財(cái)務(wù)管理。