探索新時期農(nóng)村信用社發(fā)展的轉(zhuǎn)變與策略

龔澤皇

摘 要：自20世紀(jì)初期開始，我國就對于農(nóng)村信用社進(jìn)行了全面的改革，使得持續(xù)的激勵機制能夠與改革的最終目標(biāo)緊密結(jié)合在一起，取得最佳的效果。但是伴隨著央行在票據(jù)兌換方面工作的即將結(jié)束，農(nóng)村信用社的經(jīng)營問題也逐漸受到了社會各界的關(guān)注。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；發(fā)展轉(zhuǎn)變；激勵機制

近幾年來，我國諸多城市的聯(lián)社在改革的過程當(dāng)中取得了較為明顯的成果，不僅體現(xiàn)在經(jīng)營管理和盈利能力上面，也體現(xiàn)在三農(nóng)服務(wù)水平上面。伴隨著2002年至2010年的票據(jù)兌換工作的結(jié)束，很多問題都得到了較好的解決，進(jìn)而使得資本更加充實。

1.新時期農(nóng)村信用社發(fā)展當(dāng)中存在的問題

（1）資本質(zhì)量問題。在我國農(nóng)村信用社深化改革的過程當(dāng)中，全國范圍內(nèi)的諸多農(nóng)村信用社，在資本方面已經(jīng)達(dá)到了要求，但是這并不意味著質(zhì)量上已經(jīng)達(dá)到了較為可觀的狀態(tài)。從某種程度上來說，盡管我國農(nóng)村信用社的資本在表面上得到了充實，但是其中很大一部分都是難以吸收損失的債務(wù)資本。再加上思想觀念上的偏差，錯誤的宣傳和引導(dǎo)，最終所帶來的就是，農(nóng)村信用社實際資本充足率比賬面上的水平要低很多。在這樣一種情況之下，一旦出現(xiàn)了償付方面的問題，那么一部分內(nèi)部人所持有的資格股不僅不能夠帶來良性的效果，反而會造成風(fēng)險的滋生和蔓延。

（2）風(fēng)險管理不到位。從我市農(nóng)村信用社的具體數(shù)據(jù)方面來看，2010年年末，賬面上所顯示出來的不良貸款只有4041萬元，占據(jù)總數(shù)的2.98%，但這一數(shù)據(jù)背后，所反映出來的是政府對其30861萬元不良資產(chǎn)的置換。之所以會出現(xiàn)這樣的問題，不僅是因為風(fēng)險管理的觀念極其落后，也是因為風(fēng)險識別機制并不健全，此外，當(dāng)前的信貸和審批人員的素質(zhì)還很難滿足現(xiàn)代風(fēng)險管理的需要。

（3）信息披露不到位。就實際效果來看，在信息披露這一方面存在較大的改進(jìn)空間，主要可以分為以下幾個方面：農(nóng)村信用社的管理者在關(guān)于這一環(huán)節(jié)的理解方面存在著一定的偏差，可以說，其尚且停留在應(yīng)付相關(guān)考核的程度之上，并不能理解與解決信息不對稱的問題。在縣級區(qū)域當(dāng)中，關(guān)于信息披露也缺乏相應(yīng)的載體，就以往的狀況來看，對于關(guān)鍵財務(wù)信息的披露形式只是單純局限于張貼在各種營業(yè)網(wǎng)點的門前，卻很少有能夠借助于現(xiàn)代化傳媒設(shè)備來進(jìn)行信息傳播的形式。

2.新時期農(nóng)村信用社的發(fā)展前景

發(fā)展是所有事物前進(jìn)的動力，不進(jìn)則退是不變的真理。因此在新時期農(nóng)村信用社只有做足準(zhǔn)備，緊跟社會發(fā)展步伐，立足未來，不斷調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略方針，加強風(fēng)險管理，只有這樣才能在社會發(fā)展潮流中生存下來。

（1）調(diào)整鄉(xiāng)村信用社經(jīng)營戰(zhàn)略。在經(jīng)營戰(zhàn)略方面，農(nóng)村信用社有必要借助現(xiàn)代化科技力量，并結(jié)合本區(qū)域內(nèi)部的實際情況，在服務(wù)上實施降低成本的戰(zhàn)略。與此同時，還需要注重地區(qū)發(fā)展的不平衡，對于一些重點的農(nóng)村地區(qū)，應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)產(chǎn)品和服務(wù)的差異化，并且將高端的服務(wù)集中在重點目標(biāo)市場，逐步發(fā)展重點客戶。

（2）加強風(fēng)險管理。首先是減輕風(fēng)險，一般來說，關(guān)于減輕風(fēng)險的定義，將重點放在風(fēng)險的解決手段上面，希望能夠利用這些有效的措施來最大程度上實現(xiàn)風(fēng)險的緩和，或者說是降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。具體而言，對于已經(jīng)知道的風(fēng)險，我們可以采取有效的措施，在宏觀上強化對其的控制，甚至在必要的時候還可以動用項目現(xiàn)有資源，以此來降低風(fēng)險所帶來的種種惡性后果。而對于那些可以預(yù)測到的風(fēng)險或者是不能夠預(yù)測到的風(fēng)險，理應(yīng)采取的最有效的策略就是迂回方式，結(jié)合實際情況進(jìn)一步做好深入的調(diào)查，降低其不確定性。預(yù)防風(fēng)險。預(yù)防風(fēng)險是一種主動的風(fēng)險管理策略，通常來說，可以將其分為兩個方面，一種是有形，另一種是無形。無論是前者還是后者，其主要指的是相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)與發(fā)展，強調(diào)其在農(nóng)村信用社當(dāng)中的運用，其能夠有效地消除物質(zhì)性風(fēng)險所帶來的種種威脅。

（3）加強信息披露?，F(xiàn)代信息傳播的主要特點不僅表現(xiàn)為時間上的快速，還表現(xiàn)為空間上的跨越，對于我們的信用社發(fā)展來說，要汲取這一項嶄新的功能所帶來的優(yōu)勢，必須要調(diào)動起手中的資源，最大程度上實現(xiàn)信息化水平的提高，加大信息披露的力度，從而使得信用社的工作更加透明化，使得利益相關(guān)者能夠有效掌握信息，并利用信息來進(jìn)行經(jīng)營管理和監(jiān)督。

3.結(jié)束語

總的來說，新時期關(guān)于農(nóng)村信用社發(fā)展的轉(zhuǎn)變意義極為顯著，其不僅關(guān)系到民生問題的解決，也在很大程度上與和諧社會以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。我們的政府以及相關(guān)部門理應(yīng)及時更新觀念，有效利用現(xiàn)代化技術(shù)，加大信息披露力度和風(fēng)險管理手段，使得農(nóng)村信用社的發(fā)展前景更好。

參考文獻(xiàn)：

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（作者單位：湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)）