外逃貪官如何理財(cái)

在成功逃至境外后，擺在貪官們面前最大的兩個(gè)問(wèn)題是：一、如何藏匿自己，以避免被國(guó)內(nèi)追逃部門發(fā)現(xiàn)，保證自身的安全；二、 如何處理卷走的大筆錢財(cái)，使其保值增值，讓自己繼續(xù)在國(guó)外過(guò)上揮金如土的奢華生活。也即是說(shuō)外逃貪官是如何理財(cái)?shù)摹２煌悇e的理財(cái)觀，不僅呈現(xiàn)這些外逃貪官的生存狀態(tài)，也折射其人性的一面。

總體而言，新一代國(guó)際化貪官可以過(guò)上企業(yè)家、投資家的奢華生活，而老一輩某些貪官生活糟糕的概率比較大。

南方周末特約撰稿 葉檀

據(jù)中紀(jì)委2010年發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，近30年來(lái)，外逃官員數(shù)量約為4000人，攜走資金500多億美元，人均約1億元。中國(guó)社科院2011年的一份報(bào)告顯示，從上世紀(jì)90年代以來(lái)，包括“裸官”在內(nèi)的各種貪官等有1.8萬(wàn)人外逃，攜帶款項(xiàng)8000億元。

2015年4月22日，中紀(jì)委監(jiān)察部網(wǎng)站公布紅色通緝令名單。紅色通緝令名單共有100人，主要是外逃國(guó)家工作人員、重要腐敗案件涉案人員。據(jù)觀察者網(wǎng)報(bào)道，紅色通緝令名單中的100人有40人在美國(guó)。

從2015年開始，官方將有統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。對(duì)于備受關(guān)注的追逃追贓問(wèn)題，2015年3月8日下午，中央紀(jì)委副書記、監(jiān)察部部長(zhǎng)黃樹賢表示，要建立外逃信息統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，要做到情況明數(shù)字準(zhǔn)，要加強(qiáng)國(guó)際合作，建立國(guó)際執(zhí)法合作的網(wǎng)絡(luò)，特別是和一些中立的國(guó)家加強(qiáng)合作。

在成功逃至境外后，擺在貪官們面前最大的兩個(gè)問(wèn)題是：一、如何藏匿自己，以避免被國(guó)內(nèi)追逃部門發(fā)現(xiàn)，保證自身的安全；二、如何處理卷走的大筆錢財(cái)，使其保值增值，讓自己繼續(xù)在國(guó)外過(guò)上揮金如土的奢華生活。也即是說(shuō)外逃貪官是如何理財(cái)?shù)摹２煌悇e的理財(cái)觀，不僅呈現(xiàn)這些外逃貪官的生存狀態(tài)，也折射其人性的一面。

成立離岸公司匿名擁有境外資產(chǎn)

瑞士銀行曾是世界上保密性較好的銀行。在2014年5月6日舉行的歐洲財(cái)長(zhǎng)會(huì)議上，瑞士同意簽署一項(xiàng)有關(guān)自動(dòng)交換信息的全球新標(biāo)準(zhǔn)（即“信息透明協(xié)議”），延續(xù)幾百年的保護(hù)銀行客戶隱私傳統(tǒng)就此終結(jié)。2009年，瑞銀UBS承認(rèn)協(xié)助美國(guó)富人藏匿資產(chǎn)避稅。為免遭刑事起訴，瑞銀與美國(guó)政府達(dá)成協(xié)議，支付7.8億美元罰款，并披露逾4，700名客戶身份。目前，其中國(guó)客戶的信息并未被泄露，但根據(jù)一些媒體的報(bào)道，數(shù)量恐怕絕不在少數(shù)。

由于離岸公司的隱秘特性，不少貪官通過(guò)成立離岸公司進(jìn)行財(cái)富的轉(zhuǎn)移、投資。

4月16日晚，中紀(jì)委官網(wǎng)發(fā)布消息：根據(jù)中央反腐敗協(xié)調(diào)小組國(guó)際追逃追贓工作辦公室統(tǒng)一部署，中國(guó)人民銀行聯(lián)合公安部、最高人民法院、最高人民檢察院、國(guó)家外匯管理局下發(fā)通知，從即日起至年底，在全國(guó)范圍開展打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款的專項(xiàng)行動(dòng)，重點(diǎn)是對(duì)地下錢莊違法犯罪活動(dòng)，利用離岸公司賬戶、非居民賬戶等協(xié)助貪污賄賂等上游犯罪向境外轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益的犯罪活動(dòng)等進(jìn)行集中打擊。

被判死緩的原鐵道部運(yùn)輸局局長(zhǎng)張曙光，被查明與其女兒在維京群島成立一家名為East Asia Group Trading的離岸公司，兩人都擔(dān)任公司股東。2014年1月，一個(gè)國(guó)際組織發(fā)布了關(guān)于中資離岸投資者的報(bào)告。這些報(bào)告聲稱，有2.2萬(wàn)名內(nèi)地及香港的離岸投資者在維京群島設(shè)立離岸公司。在這些投資者中，有各類知名企業(yè)的創(chuàng)始人、老總，還包括數(shù)名目前正在獄中服刑的中國(guó)政商界人物，例如曾經(jīng)的上海首富周正毅等。

多年來(lái)，中國(guó)在境外的國(guó)企資產(chǎn)是一筆糊涂賬。在今年的全國(guó)兩會(huì)上，全國(guó)政協(xié)委員、審計(jì)署原副審計(jì)長(zhǎng)董大勝透露，因?yàn)閷徲?jì)力量不足，我國(guó)目前沒(méi)有實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)有企業(yè)審計(jì)監(jiān)督的全覆蓋。2008年以來(lái)，僅對(duì)國(guó)資委和財(cái)政部監(jiān)管的118家中央企業(yè)中的57家進(jìn)行過(guò)審計(jì)，對(duì)中央部委下屬的94家企業(yè)，以及很大部分的央企的境外資產(chǎn)，基本上從未進(jìn)行過(guò)審計(jì)。估計(jì)央企境外資產(chǎn)總額超過(guò)4.3萬(wàn)億元，由于沒(méi)有審計(jì)，央企的海外資產(chǎn)和投資效益歷年都是一筆糊涂賬。

中國(guó)國(guó)家審計(jì)署去年的抽查結(jié)果顯示，央企境外投資及財(cái)務(wù)管理不夠完善，有的企業(yè)投資虧損、停業(yè)，甚至委托個(gè)人代持股權(quán)。這也意味著，境外資產(chǎn)亟需全面的摸查。據(jù)新華社報(bào)道，2015年5月，12家內(nèi)地企業(yè)因涉嫌境外欺詐、賄賂，被列入世界銀行“黑名單”，在一定時(shí)期內(nèi)被禁止承接該行資助的項(xiàng)目。其中大多是基建類國(guó)有企業(yè)。

投資海外獲得移民身份

近年來(lái)，中國(guó)移民潮興起。據(jù)《紐約時(shí)報(bào)》5月25日?qǐng)?bào)道，渴望拿到綠卡的外國(guó)人（其中80%來(lái)自中國(guó)）通過(guò)EB-5的聯(lián)邦簽證方案，在美國(guó)投入了數(shù)以十億計(jì)的美元，建造酒店、公寓、辦公樓和其他公共/私人建筑。

1200多名外國(guó)人為哈德遜園區(qū)投資6億美元、1154名外國(guó)人為布魯克林太平洋花園投資5.77億美元（該開發(fā)項(xiàng)目原本名為大西洋園區(qū)）、500名外國(guó)人為金融區(qū)內(nèi)的四季酒店和公寓投資2.5億美元。與EB-5投資相關(guān)的項(xiàng)目還包括47街的國(guó)際寶石大廈，以及史丹頓島上的“紐約之輪”。

如同加拿大一樣，其中絕大多數(shù)移民是華人，尤其是內(nèi)地華人。中國(guó)人在境外房地產(chǎn)投資節(jié)節(jié)上升。來(lái)自美國(guó)全國(guó)房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，海外買家用于在美國(guó)買房的每1美元中，就有24美分出自中國(guó)人。截至2015年3月的一個(gè)財(cái)年里，中國(guó)人共計(jì)花費(fèi)220億美元在美國(guó)買房，環(huán)比增長(zhǎng)72%，超過(guò)所有外國(guó)客戶群體。

另?yè)?jù)彭博社網(wǎng)站4月30日?qǐng)?bào)道，澳大利亞外國(guó)投資審核委員會(huì)在其年度報(bào)告中說(shuō)，2013至2014年度，審核通過(guò)的中國(guó)買家購(gòu)買澳大利亞房地產(chǎn)的總值達(dá)124億澳元（約99億美元）。在這一時(shí)期，中國(guó)人在澳大利亞的投資總計(jì)為277億澳元，而美國(guó)人為175億澳元。中國(guó)對(duì)澳大利亞房地產(chǎn)的熱情使其超過(guò)美國(guó)成為澳大利亞的最大投資國(guó)。

由于澳大利亞悉尼等城市房?jī)r(jià)節(jié)節(jié)上升，澳大利亞政府正在打擊外國(guó)人在澳非法買房的行為。2015年2月，澳大利亞總理托尼·阿博特領(lǐng)導(dǎo)的政府發(fā)誓要打擊非法購(gòu)買房產(chǎn)的行為，3月，澳大利亞政府下令中國(guó)某知名地產(chǎn)的一家子公司出售悉尼一所價(jià)值3900萬(wàn)澳元的房產(chǎn)。從2012年以來(lái)，悉尼的房?jī)r(jià)上漲了近40%。

中國(guó)外逃貪官的足跡遍布世界，在歐美等地已經(jīng)深入中小城市。有關(guān)中國(guó)富豪一擲千金購(gòu)買豪宅、購(gòu)買島嶼、購(gòu)買游艇的新聞層出不窮。筆者曾聽一個(gè)北美國(guó)家的移民官說(shuō)過(guò)，他們希望從中國(guó)出去的移民能夠創(chuàng)建大企業(yè)，但很多擁有財(cái)富的人只想曬太陽(yáng)享受人生。

子孫融入境外上流社會(huì)

父輩受限于教育與原始積累等因素，無(wú)法成功變身成為國(guó)際企業(yè)家。而子孫輩移民在外，接受國(guó)際教育，利用父輩的權(quán)力在國(guó)內(nèi)攫取金礦，不僅帶領(lǐng)全家融入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)，投資成為企業(yè)家，還會(huì)謀求更高的政治地位，成為華人甚至當(dāng)?shù)氐恼涡滦?。這是經(jīng)濟(jì)與政治的雙投資。

《我國(guó)腐敗分子向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的途徑及監(jiān)測(cè)方法研究》一文指出，中國(guó)貪官的征兆之一是，家屬或情人先行移民，并購(gòu)置如不動(dòng)產(chǎn)、汽車等海外資產(chǎn)。為了令其家屬融入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)，腐敗分子往往讓其家屬（尤其是子女）在當(dāng)?shù)亓魧W(xué)或求職，或在當(dāng)?shù)貫槠浼覍僭O(shè)立公司。

河南省服裝進(jìn)出口公司原總經(jīng)理董明玉在出逃前，利用公司業(yè)務(wù)的資源在美國(guó)為自己建立了生意關(guān)系，令其妻兒打理美國(guó)的生意并獲得美國(guó)綠卡；成克杰將其情婦安排在香港定居，將巨額贓款都轉(zhuǎn)移到香港情婦名下；河南煙草專賣局原局長(zhǎng)蔣基芳在外逃之前，就已安排其子女和妻子定居美國(guó)。

程維高之子程慕陽(yáng)成功變身為加拿大地產(chǎn)大亨邁克爾·程，是慕陽(yáng)國(guó)際實(shí)業(yè)有限公司（MYIE）的主席及首席執(zhí)行官，其公司承接過(guò)多項(xiàng)重大建設(shè)項(xiàng)目，其中包括計(jì)劃于2017年開業(yè)的溫哥華國(guó)際機(jī)場(chǎng)附近的國(guó)際貿(mào)易中心。

據(jù)加拿大《國(guó)家郵報(bào)》報(bào)道，程慕陽(yáng)名下的企業(yè)在加拿大開發(fā)了3個(gè)大型高檔樓盤和商業(yè)地產(chǎn)，包括位于溫哥華市區(qū)的“精品45”樓盤和位于考伊琴海灣的“海濱度假酒店”。據(jù)《南華早報(bào)》報(bào)道，程慕陽(yáng)還于2013年在溫哥華臨近海灣買下一座65公頃的小島，島上還建有私人機(jī)場(chǎng)。

目前，除程慕陽(yáng)本人之外，其家人均已入加拿大籍。程慕陽(yáng)用捐款等手段幫助女兒程頌蓮獲得從政的機(jī)會(huì)，成為加拿大聯(lián)邦青年自由黨卑詩(shī)省分部主席，是加拿大青年義工組織“Tru-Youths United”的主席，以及“中國(guó)青年志愿服務(wù)團(tuán)”的5名董事之一。名校學(xué)生、年輕華人政治領(lǐng)袖兩頂桂冠，使程頌蓮備受矚目。

在短短三代人的時(shí)間里，程維高家庭家族成功完成蛻變——祖輩是國(guó)內(nèi)高官，蔭庇兒子空手套白狼攫取第一桶金，子輩依靠原始積累、自身經(jīng)商的經(jīng)驗(yàn)成為境外企業(yè)家，孫輩接受最好的教育，并進(jìn)一步試圖攫取政治地位。在生活享受之余，其家庭投資主要是商業(yè)、教育與政治。

度日如年P(guān)K快意人生

語(yǔ)言國(guó)際化、有投資渠道理財(cái)能力、有人保護(hù)，某些貪官在境外仍然瀟灑如故。而另一些語(yǔ)言不通、遭受敲詐、無(wú)法融入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的貪官則度日如年。

據(jù)新華社報(bào)道，中國(guó)公安部經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局副局長(zhǎng)劉冬表示，很多出逃人員學(xué)歷不高、語(yǔ)言不通，難以融入當(dāng)?shù)厣钊Γ褪窃谌A人圈也不敢露面，有的人還受到當(dāng)?shù)睾谏鐣?huì)組織的敲詐。他說(shuō)：“我們?cè)?jīng)緝捕回來(lái)一名基層銀行的行長(zhǎng)。他在國(guó)內(nèi)時(shí)春風(fēng)得意，受人尊敬，出逃國(guó)外后，以從事最底層的職業(yè)謀生，見(jiàn)到抓捕民警的第一句話是‘你們總算來(lái)了?！?/p>

大名鼎鼎的巨貪楊秀珠，出逃后輾轉(zhuǎn)新加坡、美國(guó)、荷蘭等多個(gè)國(guó)家，最后藏身于鹿特丹市一個(gè)陰暗潮濕的地下室里。這樣的貪官年齡大，生存技能差，就是吃老本，談不上在境外投資。

李華波是聰明反被聰明誤的典型。這名原來(lái)供職于江西省鄱陽(yáng)縣財(cái)政局的股級(jí)干部，憑著一枚假公章，數(shù)年間侵吞公款達(dá)9400萬(wàn)元之巨（相當(dāng)于鄱陽(yáng)這個(gè)國(guó)家級(jí)貧困縣年財(cái)政收入的四分之一）。2011年1月，李華波逃往新加坡。此前，他轉(zhuǎn)移至新加坡的資產(chǎn)達(dá)545.42萬(wàn)新元之巨。

中新兩國(guó)既沒(méi)有締結(jié)引渡條約，也沒(méi)有簽署刑事司法協(xié)助協(xié)定。根據(jù)中方提供的線索，新加坡警方于2011年3月2日在一家賭場(chǎng)內(nèi)抓獲李華波，此時(shí)距離他出逃僅一個(gè)多月。2012年1月，新加坡總檢察署以“不誠(chéng)實(shí)接受偷竊財(cái)產(chǎn)”的罪名起訴李華波。

另一些外逃貪官則繼續(xù)過(guò)著奢侈無(wú)度的生活。據(jù)《紐約時(shí)報(bào)》中文版5月18日刊登的題為《中國(guó)涉貪逃犯在美坐擁巨額財(cái)富，中美合作追捕》報(bào)道稱，中國(guó)政府上月公布了稱之為涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的100名主要外逃人員名單，包括據(jù)信藏匿在美國(guó)的40人。其中，有個(gè)名叫陳偉的中國(guó)人目前住在美國(guó)佛羅里達(dá)州，原名賀業(yè)軍，曾是中國(guó)一家國(guó)有啤酒企業(yè)的高管，被控在1990年代因挪用公款受到中國(guó)當(dāng)局通緝。媒體報(bào)道顯示，自從移民美國(guó)以來(lái)，陳偉購(gòu)買的財(cái)產(chǎn)包括：在邁阿密附近的一套價(jià)值200萬(wàn)美元的公寓，一輛賓利車，以及以公司名義擁有的一艘70英尺長(zhǎng)的游艇。陳偉在美國(guó)繼續(xù)他的生意，但習(xí)性難改，生活奢華無(wú)度。陳偉的生意伙伴去年起訴他，稱他們?cè)诜鹆_里達(dá)州普蘭泰申的開發(fā)項(xiàng)目損失了近5000萬(wàn)美元（約合3.1億元人民幣）。

曾任中儲(chǔ)糧河南周口直屬庫(kù)主任的喬建軍與其前妻趙世蘭，通過(guò)投資獲得美國(guó)公民身份，通過(guò)空殼公司在西雅圖購(gòu)置了房屋。在他們房產(chǎn)的西邊，可以看見(jiàn)保羅·艾倫（微軟創(chuàng)始人之一）居住的默瑟島，比爾·蓋茨就住在他家北邊的麥地那地區(qū)。

他們?yōu)槭裁床桓彝顿Y金融？

有意思的是，迄今為止，在所有相關(guān)的媒體中，幾乎找不到外逃者大規(guī)模在境外進(jìn)入金融業(yè)的報(bào)道。即使個(gè)別者，傳出的也是利用父輩關(guān)系謀取國(guó)際大行投行較高職位的丑聞。

在華爾街，幾乎找不到中國(guó)貪官、貪官后代成為對(duì)沖基金經(jīng)理，或者成為全球金融投資界的新生力量的典型案例。金融交易圈是有能力者的叢林社會(huì)，中國(guó)貪官的幾十億元人民幣根本無(wú)法左右市場(chǎng)，市場(chǎng)也不會(huì)因?yàn)檫@些資金對(duì)中國(guó)貪婪的新貴們另眼相看，反而視作饕餮大餐的機(jī)會(huì)。中國(guó)貪官們?cè)趪?guó)際金融界以被動(dòng)投資者的身份出現(xiàn)，影響力甚至不如中國(guó)大媽。貪官投資依然秉持了中國(guó)人較習(xí)慣的國(guó)際大行存款理財(cái)、房產(chǎn)投資、實(shí)業(yè)投資、教育投資，貪官移民第三代已開始嘗試進(jìn)行政治投資。

總體而言，新一代國(guó)際化貪官可以過(guò)上企業(yè)家、投資家的奢華生活，而老一輩某些貪官生活糟糕的概率比較大。