小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展研究

【摘 要】組建小額貸款公司是有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和微型企業(yè)的金融創(chuàng)新。本文對(duì)山西小額貸款公司試點(diǎn)情況進(jìn)行了調(diào)查，并對(duì)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展提出了建議。

【關(guān)鍵詞】小額貸款；可持續(xù)；發(fā)展

一、小額貸款組織的國(guó)際探索與中國(guó)實(shí)踐

長(zhǎng)期以來(lái)，在廣闊的農(nóng)村，正規(guī)金融服務(wù)的缺失，已成為制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民擺脫貧困的主要障礙。一些發(fā)展中國(guó)家在民間互助金融組織的基礎(chǔ)上，探索出了以孟加拉國(guó)鄉(xiāng)村銀行、印度尼西亞人民銀行為代表的成功模式。這些小額信貸組織堅(jiān)持將貸款的目標(biāo)客戶定位為中低收入者，發(fā)放信用貸款，實(shí)行比較高的貸款利率以覆蓋高成本和高風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行分期還款，額度較小。這些做法防范了信貸風(fēng)險(xiǎn)，保證了小額信貸組織的可持續(xù)發(fā)展。

在中國(guó)，1993年小額信貸傳入我國(guó)并迅速投入實(shí)踐，比如澳大利亞國(guó)際開發(fā)署援助的青海海東農(nóng)行小額信貸項(xiàng)目、中國(guó)扶貧基金會(huì)承辦的陜西安康和四川閬中的世界銀行項(xiàng)目等。從2000年起，我國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在中央銀行支農(nóng)再貸款的支持下，開始發(fā)放“小額信用貸款”和“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”，這標(biāo)志著我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開始大規(guī)模介入小額信貸領(lǐng)域，小額信貸目標(biāo)也從“扶貧”領(lǐng)域擴(kuò)展到“為一般農(nóng)戶以及微型企業(yè)服務(wù)”。

為合理引導(dǎo)民間資金流向，有效解決農(nóng)村金融服務(wù)缺失問(wèn)題，2005年中央1號(hào)文件明確要求：“有條件的地方，可以探索建立更加貼近農(nóng)民和農(nóng)村需要、由自然人或企業(yè)發(fā)起的小額貸款組織”。在此背景下，2005年10月人民銀行選取山西、四川、貴州、內(nèi)蒙古、陜西五省（區(qū)）進(jìn)行試點(diǎn)，引導(dǎo)私人資本投資設(shè)立商業(yè)性小額信貸組織。經(jīng)過(guò)探索，小額貸款公司試點(diǎn)取得初步成效，迅速在全國(guó)推廣，中國(guó)小額信貸進(jìn)入“商業(yè)性小額信貸”的全新階段。

二、小額貸款公司在山西的試點(diǎn)情況

2005年12月，山西省在全國(guó)率先組建了平遙縣晉源泰、日升隆兩家小額貸款公司，以服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)為宗旨，以靈活簡(jiǎn)捷貸款方式為手段，探索出民間資本回流農(nóng)村的“平遙模式”，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益雙贏。平遙縣小額貸款公司的試點(diǎn)工作，深受廣大農(nóng)戶的歡迎，并引起了世界銀行的關(guān)注。山西省政府對(duì)此也給予高度肯定，大力在全省推廣。根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的2013年小額貸款公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告，截至2013年末，山西省小額貸款公司擴(kuò)大到全省11個(gè)市，共批準(zhǔn)設(shè)立311家，從業(yè)人數(shù)3197人，實(shí)收資本205.39億元，貸款余額206.05億元。

小額貸款公司之所以能夠與農(nóng)村信用社等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)，并得到各地政府和群眾的認(rèn)可，主要得益于其獨(dú)特的制度優(yōu)勢(shì)：

對(duì)于地方政府而言，小額貸款公司可以填補(bǔ)國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)逐步收縮造成的“真空”，在農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮“鯰魚”作用，推動(dòng)農(nóng)信社、農(nóng)業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)的改革創(chuàng)新，從整體上提高了農(nóng)村金融服務(wù)的效率和水平。同時(shí)，推動(dòng)民間閑置資金回補(bǔ)“三農(nóng)”，將我國(guó)龐大的民間儲(chǔ)蓄和農(nóng)村金融需求連接起來(lái)，有利于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

對(duì)“三農(nóng)”和微型企業(yè)而言，小額貸款公司貸款種類更加細(xì)化，開發(fā)了公司加農(nóng)戶擔(dān)保、公務(wù)員工資擔(dān)保、信用戶評(píng)定貸款信用等品種；貸款審批更加快捷、高效，快則當(dāng)場(chǎng)辦理，慢則2到3天；擔(dān)保方式更加靈活簡(jiǎn)單，大部分為信用貸款，無(wú)需提供抵押、質(zhì)押，更加適合“三農(nóng)”和微型企業(yè)的實(shí)際需求。

對(duì)投資者而言，小額貸款公司給民營(yíng)資本進(jìn)入金融領(lǐng)域提供了機(jī)遇，可以使民間借貸行為“陽(yáng)光化”；盈利空間較大，貸款利率一般在人民銀行規(guī)定的同期同檔基準(zhǔn)利率的四倍之內(nèi)，高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款利率；行政干預(yù)較少，地方政府不介入公司經(jīng)營(yíng)和人事安排，在貸款業(yè)務(wù)上完全實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)。

對(duì)金融監(jiān)管部門而言，小額貸款組織試點(diǎn)工作充分吸取了歷史上農(nóng)村合作基金會(huì)失敗的教訓(xùn)，不吸收公眾存款，不跨區(qū)經(jīng)營(yíng)，有效控制了風(fēng)險(xiǎn)，即使出現(xiàn)貸款收不回、機(jī)構(gòu)倒閉的問(wèn)題，也不會(huì)影響社會(huì)穩(wěn)定，屬于機(jī)制創(chuàng)新。

三、小額貸款公司發(fā)展中存在的問(wèn)題

1.市場(chǎng)定位偏離問(wèn)題，對(duì)地方“三農(nóng)”支持力度小

小額貸款公司的設(shè)立就是為了有效配置資金資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。實(shí)踐中，小額貸款公司更多的是以利益最大為出發(fā)點(diǎn)，著眼于中小企業(yè)融資，而對(duì)于“三農(nóng)”組織的貸款熱情還較為有限，“三農(nóng)”貸款占比較低。

2.貸款風(fēng)險(xiǎn)度較集中，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范困難

根據(jù)《小額貸款公司指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，但目前多數(shù)小額貸款公司不同程度地存在貸款行業(yè)集聚、壘大戶的現(xiàn)象。

3.內(nèi)部控制制度不健全，業(yè)務(wù)操作規(guī)程亟待規(guī)范

山西省小額貸款公司大都是近幾年成立的，是一個(gè)全新的機(jī)構(gòu)，新知識(shí)、新業(yè)務(wù)、新人員又面臨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融全球性的危機(jī)，而小額貸款公司業(yè)務(wù)靠手工操作，貸款信息來(lái)源狹窄，僅憑信貸員對(duì)農(nóng)戶日常的了解，小額貸款公司難以準(zhǔn)確掌握借款人的資信狀況。由于未接入人民銀行征信系統(tǒng)，小額貸款公司業(yè)務(wù)以擔(dān)保和信用放款為主，對(duì)借款人的資信狀況只能靠貸前調(diào)查獲得，其準(zhǔn)確性無(wú)法保證。小額貸款公司的股東，全部是民營(yíng)企業(yè)家出身，對(duì)金融政策、金融業(yè)務(wù)知識(shí)還處于逐步認(rèn)識(shí)和了解階段，如何從民營(yíng)企業(yè)管理轉(zhuǎn)移到金融管理上，也面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。同時(shí)小額貸款公司普遍缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)管理人才，難以滿足信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

4.利率定價(jià)機(jī)制的科學(xué)建立問(wèn)題

小額貸款公司目前利率的定價(jià)方式，是以中央銀行基準(zhǔn)貸款利率的四倍為主線，并結(jié)合貸款用途、貸款期限所確定，并沒有根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的盈利水平及信用等級(jí)、貸款方式、貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、貸款成本率、貸款目標(biāo)收益率等指標(biāo)確定，從而使貸款利率定價(jià)方式呆板而缺乏科學(xué)性，在無(wú)形中設(shè)置了較高的客戶“門檻”，將大量的客戶拒之門外，且一般農(nóng)戶和個(gè)體工商戶根本無(wú)力負(fù)擔(dān)高額的融資成本。

四、相關(guān)政策建議

1.完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)督管理

小額貸款公司應(yīng)逐步完善和規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，建立良好的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，參考銀行類金融機(jī)構(gòu)的貸款管理等制度制訂完善規(guī)章制度，加強(qiáng)小額信貸公司信貸風(fēng)險(xiǎn)控制。一是貸款發(fā)放應(yīng)堅(jiān)持“市場(chǎng)化運(yùn)作、自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、注重效益、控制風(fēng)險(xiǎn)”原則。二是要在資金來(lái)源、利率、貸款對(duì)象、貸款額度上符合相關(guān)政策規(guī)定。三是完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加強(qiáng)貸前審查和貸后監(jiān)督，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。四是采取靈活多樣的方式對(duì)現(xiàn)有人才隊(duì)伍分層進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)的強(qiáng)化培訓(xùn)，特別要注重培養(yǎng)管理層的專業(yè)素養(yǎng)，使公司能夠更加專業(yè)地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、細(xì)分市場(chǎng)、制定價(jià)格、分配庫(kù)存，充分發(fā)揮“小額、短期、分散”的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，形成與商業(yè)銀行的差別化競(jìng)爭(zhēng)，突顯其“短、頻、快”的核心競(jìng)爭(zhēng)力。五是應(yīng)規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法性和合規(guī)性，分別從資本金的合法性、資金運(yùn)作、貸款利率、貸款投向、貸款對(duì)象的合規(guī)性和工作人員職業(yè)道德等方面建立對(duì)小額貸款公司的社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)小額貸款公司樹立良好的職業(yè)道德風(fēng)范。

2.增強(qiáng)收益管理能力，提升利率定價(jià)水平

由于客戶群體的風(fēng)險(xiǎn)屬性與服務(wù)要求直接關(guān)乎其能夠接受的利率水平，如：貸款風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶往往能夠接受較高的利率，所以小額貸款公司要對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)致劃分，識(shí)別不同客戶群體的各方面特征，做好客戶類型評(píng)估，為利率定價(jià)做好前期準(zhǔn)備工作。加強(qiáng)對(duì)貸款發(fā)放歷史數(shù)據(jù)的分析，不斷改進(jìn)分類方法，建立信貸發(fā)放數(shù)據(jù)庫(kù)，為市場(chǎng)細(xì)分提供歷史經(jīng)驗(yàn)參考。小額貸款公司應(yīng)根據(jù)客戶類型制定其能夠接受的最高利率。如：按對(duì)貸款需求的迫切性，可將客戶分成“急需型”和“非急需型”兩類，由于急需型客戶對(duì)利率價(jià)格的敏感性較差，可以實(shí)行較高的利率。

3.逐步將小額貸款公司納入信用體系建設(shè)

根據(jù)小額貸款公司的實(shí)際發(fā)展情況，建議條件成熟時(shí)逐步將小額貸款公司貸款信息納入人民銀行信貸征信系統(tǒng)，為小額貸款公司查詢貸款客戶信息提供便利，幫助其提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)借款人形成一定的約束，督促其按時(shí)還款，建設(shè)良好的信用環(huán)境。

4.加大政策扶持力度，實(shí)施優(yōu)惠政策，扶持小額貸款公司健康發(fā)展

支持“三農(nóng)”是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的主題，小額貸款公司就是為服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)而進(jìn)行的試點(diǎn)，政府各級(jí)部門應(yīng)從財(cái)政、稅收、工商管理等方面給予試點(diǎn)優(yōu)惠政策，如出臺(tái)簡(jiǎn)化注冊(cè)登記手續(xù)、減免稅費(fèi)、適當(dāng)降低農(nóng)戶貸款中涉及擔(dān)保、抵押手續(xù)方面的登記、評(píng)估、公正的費(fèi)用等配套政策，以增強(qiáng)小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”的信心，鼓勵(lì)和推動(dòng)小額貸款公司健康發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：

郭箭（1980-），女，山西晉中人，會(huì)計(jì)師，管理學(xué)碩士，研究方向?yàn)檎餍爬碚撆c實(shí)務(wù)。