淺談商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中的問題與對策

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，同時信貸風(fēng)險也是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。從內(nèi)部環(huán)境來看，目前，世界經(jīng)濟處于危機過后的溫和復(fù)蘇期，逐步趨于穩(wěn)定，國內(nèi)經(jīng)濟形勢依舊處于增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的過程中。經(jīng)濟運行中不確定性、不平衡性和脆弱性凸顯。受美國次貸危機的影響，中國商業(yè)銀行面臨的外部金融風(fēng)險也在日益加劇。因此，中國商業(yè)銀行必須正視這些風(fēng)險，盡快構(gòu)建和完善銀行信貸風(fēng)險管理體系，完成信貸管理體制改革，提高自身風(fēng)險識別和控制能力，增強市場核心競爭力。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題

1.行業(yè)風(fēng)險問題嚴(yán)重

以行業(yè)為主要導(dǎo)向的信貸政策指引，不能有效地達(dá)到優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的目的。信貸投放較為集中是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的一個普遍現(xiàn)象，目前房地產(chǎn)行業(yè)、通訊行業(yè)、生產(chǎn)行業(yè)正處于高速發(fā)展階段，所以吸引了更多的銀行信貸資金。但是，資金的投入越集中，風(fēng)險發(fā)生所帶來的波動和影響就越大，抗風(fēng)險能力就越低。一旦形成風(fēng)險則呈集中暴露趨勢，并且在不良資產(chǎn)處置過程中會因受政策影響難以取得實效補償。

2.信貸管理體系不健全

信貸風(fēng)險管理是將總行一級法人的信貸政策，通過以條線為主的有效的管理體系垂直貫徹落實到位，確保信貸投向的準(zhǔn)確和投量的適度，達(dá)到低風(fēng)險、高收益和流動性的銀行經(jīng)營目標(biāo)。然而，受傳統(tǒng)經(jīng)營管理體制的影響，銀行在信貸管理的全流程風(fēng)險控制中尚缺乏統(tǒng)一整體化的風(fēng)險控制手段。

3.信息數(shù)據(jù)不對稱

銀行在經(jīng)營管理中，過度地依賴來自企業(yè)的、地方的、局部的信息，造成信貸判斷和決策上的失誤。況且尚未形成銀行業(yè)務(wù)以風(fēng)險管理為主導(dǎo)，風(fēng)險數(shù)據(jù)為支持的科學(xué)決策體系。

4.信貸風(fēng)險內(nèi)部控制體系不完善

有效的信貸風(fēng)險內(nèi)部控制體系可以降低信貸風(fēng)險，但是，目前銀行內(nèi)部控制體系還有很多不足，對信貸風(fēng)險缺少準(zhǔn)確評估和識別機制；內(nèi)部監(jiān)控和控制手段是孤立和松散的，得不到有效的銜接。缺乏風(fēng)險防范和預(yù)警體制的建設(shè)。

5.員工風(fēng)險意識淡薄

我國商業(yè)銀行業(yè)風(fēng)險管理水平與西方發(fā)達(dá)國家金融業(yè)相比，最大的差距在于銀行員工對風(fēng)險管理的認(rèn)識和觀念的不同。西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行把對風(fēng)險的有效管理看作是新的業(yè)務(wù)增長點，而我國商業(yè)銀行員工一直認(rèn)為風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展是互相矛盾的，風(fēng)險管理對于業(yè)務(wù)的發(fā)展是存在阻礙的，這種思想根深蒂固。正是在這種觀念的驅(qū)使下，部分規(guī)章制度就變成了一紙空文，違規(guī)操作等風(fēng)險也隨之產(chǎn)生。因此，建設(shè)我國商業(yè)信貸風(fēng)險管理文化已迫在眉睫。

二、提高商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的對策

1.密切關(guān)注各行業(yè)的最新動向，及時調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險。及時了解、解讀國家經(jīng)濟金融調(diào)整政策，密切關(guān)注國家產(chǎn)業(yè)的政策變化，加強行業(yè)信貸投放的跟蹤調(diào)查與分析和行業(yè)信貸授信的總量控制。重視對產(chǎn)能過剩行業(yè)已授信客戶貸后管理，及時跟蹤了解國家政策、經(jīng)濟市場和企業(yè)經(jīng)營的變化，有效識別和衡量風(fēng)險，研究制定積極有效的防范方案，提前制定相關(guān)措施，規(guī)避因行業(yè)影響帶來的大規(guī)模風(fēng)險隱患。

2.完善制度體系建設(shè)，加強制度系統(tǒng)化管理。針對現(xiàn)存銀行信貸制度進(jìn)行集中梳理，形成制度匯編統(tǒng)一下發(fā)；嚴(yán)格執(zhí)行制度先行原則，確保制度及時更新；完善制度架構(gòu)，制度制定細(xì)則；加強表外業(yè)務(wù)及創(chuàng)新業(yè)務(wù)制度建設(shè)，強化標(biāo)準(zhǔn)化流程管理及法律文本審核，避免法律風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險。

3.從體系、流程、管理工具和信息系統(tǒng)等維度完成內(nèi)控管理與操作風(fēng)險管理的有機整合，充分使用操作風(fēng)險三大工具，利用系統(tǒng)高效快捷的完成對各業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、計量和控制，充分運用科技手段完成關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)收集及內(nèi)控測試樣本自動抽樣，將內(nèi)控與風(fēng)險管控現(xiàn)狀、內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)與風(fēng)險暴露高發(fā)領(lǐng)域等評估結(jié)果進(jìn)行圖表與圖形化展示，提升科技化操作風(fēng)險及內(nèi)控管理水平。結(jié)合業(yè)務(wù)流程變化情況及時進(jìn)行內(nèi)部控制手冊的修訂和更新，依年度計劃頻率進(jìn)行風(fēng)險與控制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)報送與收集，并持續(xù)進(jìn)行損失數(shù)據(jù)收集。運用三大工具對風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早介入、早處置，變結(jié)果導(dǎo)向管理為過程性管理。擴大損失數(shù)據(jù)收集（LDC）工作內(nèi)涵，將監(jiān)管機構(gòu)、二三道防線現(xiàn)場檢查、各業(yè)務(wù)管理部門業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的操作風(fēng)險問題納入損失數(shù)據(jù)收集范疇，深入分析問題產(chǎn)生根源，針對風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行整改并啟動行動方案，同時完善風(fēng)險暴露評估（RCSA）及風(fēng)險指標(biāo)檢測（KRI），強化操作風(fēng)險三大工具正向反饋效能及內(nèi)部動態(tài)循環(huán)機制。

4.完善信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控體制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體制由銀行高級管理層直接管理，內(nèi)部控制體制由高層控制可以使內(nèi)部體制更有效的運轉(zhuǎn)，更有效的發(fā)揮作用，效果也更加明顯。同時在細(xì)節(jié)的實施中可以減少阻礙，更加接近員工、容易取得員工的認(rèn)可和有效執(zhí)行。強化銀行內(nèi)部各部門之間的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一性。提高操作風(fēng)險識別和防范的能力，形成風(fēng)險預(yù)警信息內(nèi)部流通，警示同類風(fēng)險發(fā)生，有效針對風(fēng)險易發(fā)點進(jìn)行重點防范。完善應(yīng)急預(yù)案管理體系，明確突發(fā)事件處置工作的組織指揮體系、職責(zé)分工、預(yù)防和預(yù)警機制、等級界定、應(yīng)急響應(yīng)、后期處置、應(yīng)急保障等環(huán)節(jié)，注重風(fēng)險的早期識別、預(yù)警和控制，保障各項應(yīng)急措施的有效落實，控制突發(fā)事件造成的損失，防范聲譽風(fēng)險。

5.加強員工職業(yè)操守管理，增強風(fēng)險意識，轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理觀念。重點加強防控涉及各環(huán)節(jié)員工違規(guī)操作的道德風(fēng)險，嚴(yán)禁員工參與民間融資、違規(guī)擔(dān)保和非法集資活動。嚴(yán)防內(nèi)部欺詐事件及出售未經(jīng)核準(zhǔn)的理財私募股等事件發(fā)生，嚴(yán)格監(jiān)督、嚴(yán)厲查處違規(guī)違紀(jì)行為，加大處罰懲戒力度。