新能源汽車保險中的道德風險及其防治

杜欣芮

西南民族大學經(jīng)濟學院

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新能源汽車保險中的道德風險及其防治

杜欣芮

西南民族大學經(jīng)濟學院

近年來，主打“節(jié)能環(huán)保、綠色低碳”的新能源汽車受到極大的關(guān)注。在政府政策與資金的扶持下，國內(nèi)新能源汽車的研發(fā)取得了一定成績。與傳統(tǒng)燃油汽車相比，新能源汽車實現(xiàn)了零排放、低耗能、低噪聲，符合環(huán)保與節(jié)能的理念，預計新能源汽車將成為一種理想的短距離的交通工具并被廣泛應(yīng)用。國家為支持新能源汽車的推廣，實行國家、地方政府雙補貼、減免車輛購置稅等優(yōu)惠政策，而保險作為重要的風險管理手段，理應(yīng)為新能源汽車產(chǎn)業(yè)保駕護航。但是受新能源車輛技術(shù)、標準及行業(yè)法律法規(guī)不完善等因素的影響，保險公司承保新能源汽車具有較大的不確定性。我國尚未出臺針對新能源汽車的保險政策與相關(guān)規(guī)定，保險公司對新能源汽車依然按照傳統(tǒng)汽車的方式承保。但由于政府雙補貼后，新能源汽車的保險利益與傳統(tǒng)汽車的保險利益產(chǎn)生差異，導致在補貼政策下足額投保的新能源汽車發(fā)生全損或整車被盜時，保險公司賠付的保險金額與投保人或被保險人的保險利益存在較大的差距，這容易誘發(fā)道德風險，促使投保人或被保險人詐騙保險金。對于保險公司來說，承保新能源汽車存在著巨大的風險隱患。如何防止新能源汽車保險詐騙、如何制定出對新能源汽車針對性較強的保險條款和相關(guān)法律法規(guī)、相關(guān)部門如何對新能源汽車保險詐騙加強監(jiān)管和防治，已引起保險公司乃至整個保險行業(yè)和社會的關(guān)注。保險業(yè)也急需對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策、國外先進經(jīng)驗進行細致研究，開發(fā)出適應(yīng)我國保險市場的新能源汽車保險產(chǎn)品。

一、我國新能源汽車的發(fā)展概況

(一)新能源汽車的產(chǎn)銷規(guī)模及走勢

新能源汽車的推出與發(fā)展順應(yīng)了當代技術(shù)發(fā)展的趨勢，滿足了人們對綠色低碳、節(jié)能環(huán)保的需求，也迎合了中國電動汽車“十二五規(guī)劃”提出的“純電驅(qū)動”技術(shù)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略。在國家優(yōu)惠政策和資金的扶持下，新能源汽車的銷售量節(jié)節(jié)攀升，發(fā)展勢頭強勁。從2010年起，國內(nèi)新能源汽車銷售的年增長率都在10%以上。2014年是新能源汽車進入家庭的元年，我國共銷售新能源汽車74763輛，比上一年增長了323.78%，成為世界第二大新能源汽車市場。國家層面接連出臺加強新能源汽車推廣應(yīng)用的相關(guān)政策，不僅推出對新能源汽車采取國家及地方政府雙補貼、免除新能源車輛購置稅等政策，而且進一步要求各地打破地方保護主義，建設(shè)統(tǒng)一開放、有序競爭的新能源汽車市場。

(二)國家政策的扶持

為加快新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展，國家針對新能源汽車出臺了相關(guān)政策和補貼標準。2009年1月，國家啟動“十城千輛節(jié)能與新能源汽車示范推廣應(yīng)用工程”，通過提供財政補貼，計劃用3年左右的時間，每年發(fā)展10個城市，每個城市推出1000輛新能源汽車開展示范運行。該項目首先在公共交通領(lǐng)域進行推廣，初步顯示了國家的政策導向和對新能源汽車的大力支持與加大投入的決心。2009年2月23日，財政部、科技部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于開展節(jié)能與新能源汽車示范推廣試點工作的通知》，在全國13個城市開展節(jié)能與新能源汽車示范推廣試點工作，推動了新能源汽車產(chǎn)量和銷量的增長。2009年12月9日，國務(wù)院對財政部、科技部此前發(fā)出的《關(guān)于開展節(jié)能與新能源汽車示范推廣工作試點工作的通知》批復，將試點城市范圍由13個擴大到20個。自2012年1月1日起，國家對使用新能源的車船免征車船稅。2013年9月，國家相關(guān)部門出臺了《關(guān)于繼續(xù)開展新能源汽車推廣應(yīng)用工作的通知》，其中明確了2013—2015年期間，對消費者購買新能源汽車繼續(xù)給予補貼，補貼標準2014年和2015年相比2013年分別降低5%和10%。

從2014年9月1日至2017年12月31日，國家對于新能源電動車免征車輛購置稅，目前工信部和稅務(wù)總局已經(jīng)公布了第一批免征購置稅的新能源汽車目錄，共包括6款插電式混動車和17款電動車。

在國家對新能源汽車采取補貼政策的同時，地方政府積極響應(yīng)國家號召，對新能源汽車也采取補貼政策。上海市在國家補貼的基礎(chǔ)之上給予新能源汽車財政補助，純電動汽車補貼一律為4萬元，插電式(含增程式)混合動力汽車的補貼則為3萬元。其余城市包括北京、廣州、武漢、深圳、天津、長沙、西安、青島、海口等一般均按照國家和地方政府1∶1的比例確定補助標準。根據(jù)續(xù)航里程的不同地方補貼的數(shù)額在3.325萬—5.7萬元之間。國家為了鼓勵新能源汽車的發(fā)展，實施了大范圍、大規(guī)模的補貼和支持，在國家政策的引領(lǐng)下，新能源汽車的銷量也不斷高漲。

二、新能源汽車保險利益的特殊性

表1 2009—2014年我國新能源汽車產(chǎn)銷情況

數(shù)據(jù)來源：中國汽車工業(yè)協(xié)會

表2 2013年我國新能源汽車補貼標準與2014年、2015年對比

數(shù)據(jù)來源：中國汽車工業(yè)協(xié)會

表3 新能源汽車目錄車型及具體補貼情況

數(shù)據(jù)來源：中國汽車工業(yè)信息網(wǎng)

《保險法》第十二條規(guī)定：“財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標的應(yīng)當具有保險利益?！北ｋU利益必須是合法的利益、確定的利益、經(jīng)濟利益，所謂經(jīng)濟利益是指投保人或被保險人對保險標的的利益必須是可通過貨幣計量的利益。遵循保險利益原則的主要目的在于限制損害補償?shù)某潭龋苊鈱⒈ｋU變?yōu)橘€博行為，防止道德風險的產(chǎn)生。

由于保險利益為投保人購買保險標的的實際價值的貨幣表現(xiàn)，普通汽車的保險利益，即為普通汽車投保時的新車購置價或其重置價值，故普通汽車的保險利益與其車輛的實際價值基本一致。由于政府對購買新能源汽車的消費者給予國家和地方政府雙補貼政策，因此新能源汽車的保險利益為其新車購置價減去雙補貼后的價值，即為消費者購買新能源汽車的實際價值。故政府雙補貼后，新能源汽車的投保人的可保利益與被保險車輛的市場價格或重置價值相去甚遠，新能源汽車的保險利益大大低于其車輛的實際價值。其中的差價即為國家和地方政府雙補貼金額的總額。因而，新能源汽車的保險利益不同于傳統(tǒng)普通汽車的保險利益，有其特殊性。由于新能源汽車的保險利益遠低于其車輛的實際價值，容易誘發(fā)道德風險，投保人或被保險人可能故意使車輛致?lián)p、致盜，騙取保險金。

以購買東風啟辰e30為例, 這輛車原價281800元，享受國家補貼47500元、地方補貼 47500元，補貼后消費者實際支付的購買價格僅為186800元，即投保人的保險利益為186800元。投保人足額投保且車輛發(fā)生全損時，投保人的保險利益與保險金相差95000元。95000元的巨大價差容易誘發(fā)投保人惡意騙取保險金的道德風險。而對于純電動汽車，續(xù)航里程≥250公里的，每車最高可享有政府補貼12萬元，存在著更加巨大的詐騙保險金的道德風險隱患。

三、當前保險公司對新能源汽車的承保及理賠實務(wù)

根據(jù)對中國平安等保險公司的電話咨詢，以車損險和盜搶險為例，若是投保人對其購買的新能源汽車足額投保車損險(不計免賠)和盜搶險(不計免賠)，投保人按新能源汽車的新車購置價作為保險金額進行足額投保。當被保險車輛發(fā)生部分損失時，為車輛更換新的零部件，按核定的修理費用計算賠償金額，但不得超過保險事故發(fā)生時被保險機動車的實際價值；當新能源汽車發(fā)生事故全損或整車被盜時，保險公司將按保險事故發(fā)生時被保險車輛的實際價值進行賠償，一般來說是按照新能源汽車的市場價值來賠付。由于新能源汽車在國家、地方政府雙補貼的優(yōu)惠政策下，其保險利益為其購買的新能源汽車的市場價值減去政府補貼后的部分，故保險公司賠償?shù)谋ｋU金將大于投保人購買新能源汽車的實際價值。因此，對于保險公司賠付的保險金與投保人的實際損失之間的巨大差額將誘發(fā)道德風險的擔憂是有現(xiàn)實依據(jù)的。

表4 2009—2014年我國新能源汽車銷量及估計全損情況

表4數(shù)據(jù)顯示，2009—2014年我國新能源汽車的銷售量合計為125694輛。車輛發(fā)生全損的概率較小，一般小于1%。根據(jù)中國保險行業(yè)協(xié)會的統(tǒng)計，2010年車損案件中全損率約為0.086%。若按此概率估算，2009—2014年全損的新能源車輛為108輛左右，若保險公司按照新能源汽車的新車購置價賠付，投保人將從約108輛新能源汽車的賠償額中獲利756.68萬—1297.16萬元。高額的保險金賠付差額將導致投保人或被保險人產(chǎn)生道德風險。

詐騙保險金的行為影響惡劣、危害巨大。其行為在侵犯我國保險法律法規(guī)、破壞國家金融秩序的同時，也給保險公司帶來巨大的經(jīng)濟損失和聲譽影響。保險公司應(yīng)盡快推出專門針對新能源汽車的保險合同條款及針對性較強的保險產(chǎn)品。監(jiān)管部門必須提高警惕，及時制定遏制新能源汽車保險漏洞和問題、制約與防范相關(guān)風險的法律法規(guī)。

《保險法》第五十五條第三款規(guī)定，在財產(chǎn)保險合同中，“保險金額不得超過保險價值；超過保險價值的，超過的部分無效”。但對于政府雙補貼政策后的新能源汽車，其保險價值為新車的實際價值扣除政府補貼的部分，其保險價值遠小于被保險車輛的實際價值。保險公司對新能源汽車采取按照其新車購置價值足額承保的承保方式違背了《保險法》的相關(guān)規(guī)定。同時，《保險法》也規(guī)定了“保險利益是保險人所補償損失的最高限度”。若保險公司對新能源汽車按照其新車購置價足額承保，當車輛發(fā)生全損或整車被盜時，保險公司將按照被保險車輛的市場價來賠付保險金，其所賠付的保險金遠高于投保人對被保險車輛的保險利益。故新能源汽車按照傳統(tǒng)汽車進行承保理賠與法律精神相悖，傳統(tǒng)汽車的承保理賠方式不完全適用于新能源汽車。

保險公司之所以尚未制定出專門針對新能源汽車的合同條款及相關(guān)保險產(chǎn)品的原因可能是：首先，由于目前較傳統(tǒng)汽車而言，新能源汽車銷售及投保的數(shù)量有限、投保標的不足，保險公司很難通過大數(shù)法則來實現(xiàn)風險的分散。其次，新能源汽車發(fā)展的時間也比較短，相關(guān)經(jīng)驗數(shù)據(jù)的積累相對不足，給新的保險產(chǎn)品的研發(fā)帶來了一定難度。再次，各家新能源汽車制造企業(yè)采用的制造方案不盡相同，沒有統(tǒng)一的標準進行保險定價，這就為保險費率的制定帶來了困難。最后，由于新能源汽車真正投入使用時間較短，各種潛在的問題尚未完全顯現(xiàn)，現(xiàn)有的零星數(shù)據(jù)、案例不足以作為有關(guān)部門制定相關(guān)保險法律法規(guī)的依據(jù)。

可以說，新能源汽車保險的現(xiàn)狀和問題更多地是由整個新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展尚處于初級階段所決定的，故短時間內(nèi)解決新能源汽車保險問題單靠保險公司的力量難有突破。

四、各方防范新能源汽車道德風險的對策建議

(一)保險公司

1.保險公司針對新能源汽車可適當提高絕對免賠率。即提高車輛損失時不賠金額與損失金額的比率，保險公司對超出免賠率部分的損失進行賠償，對于免賠率以內(nèi)的部分要求投保人自行賠償。這樣可使被保險車輛的利益損失與投保人的聯(lián)系更加緊密，促使被保險人加強安全管理及對風險的規(guī)避和控制，加強車輛的防損防盜，從而抑制道德風險的產(chǎn)生。

2.保險公司降低對新能源汽車的承保金額。對新能源汽車的承保，按損失賠償限制條件中的“以保險利益為限”進行賠償，即對新能源汽車按照投保人購買新能源汽車的實際價格(新車市場價扣除政府補貼的部分)進行承保，但由于新能源汽車的零部件不同于普通汽車，其零部件使用壽命較短且使用成本過高， 在車輛發(fā)生部分損失時，建議保險公司可以對新能源汽車的零部件采取比例賠償制，即按照實際承保金額占被保險車輛實際價值的比例進行零部件損壞的賠償。當新能源汽車發(fā)生全損或整車被盜時，保險公司則按照其保險利益進行賠償，補償損失的最高限度不超過其保險利益，以防止道德風險的發(fā)生。

3.保險公司單獨制定新能源汽車保險條款。例如：對于新能源汽車按照實際價值進行承保，當被保險車輛發(fā)生部分損失時，保險公司承擔部分損失的賠償責任，為被保險車輛更換新的受損零部件。這樣加強了被保險車輛與投保人或被保險人的利益聯(lián)系，也可有效抑制新能源汽車保險道德風險的產(chǎn)生。

(二)行業(yè)協(xié)會

保險行業(yè)協(xié)會應(yīng)積極參與決策論證，提出有利于新能源汽車保險發(fā)展、完善的建議；開展調(diào)查研究，切實增強提供新能源汽車保險服務(wù)的主動性和針對性；加強與監(jiān)管機關(guān)和政府部門的溝通，防止新能源汽車保險道德風險的產(chǎn)生，維護保險行業(yè)的合法權(quán)益；加強與國內(nèi)外保險行業(yè)間的交流與合作，溝通情況、收集信息、引進技術(shù)、借鑒國外針對新能源汽車保險的有效經(jīng)驗，促進我國汽車保險行業(yè)的健康發(fā)展。

(三)保險監(jiān)管部門

中國保險監(jiān)督管理委員會應(yīng)制定出有關(guān)新能源汽車保險的法規(guī)，同時加強對新能源汽車保險誘發(fā)道德風險的監(jiān)管，努力保護保險公司和被保險人的利益，促進汽車保險持續(xù)快速、協(xié)調(diào)健康地發(fā)展。

(四)司法機關(guān)

公安局、檢察院、法院應(yīng)加強對新能源汽車保險詐騙違法犯罪行為的打擊力度。公安局要加強預防、制止和偵查新能源汽車保險詐騙的違法犯罪活動的力度，對新能源汽車保險詐騙的違法犯罪活動進行嚴密偵查，嚴肅處理，制止危害保險市場秩序的行為。檢察院要加強對新能源汽車保險詐騙案件的監(jiān)察，加強對《保險法》執(zhí)行的監(jiān)督，依法公正嚴格行使國家的檢察權(quán)。法院要對新能源汽車保險詐騙案件嚴格審判，打擊犯罪分子，制裁違法行為。

公檢法三部門要各司其職、相互配合，共同協(xié)助保險公司遏制新能源汽車保險道德風險的產(chǎn)生，阻斷新能源汽車保險詐騙的蔓延，嚴厲打擊懲治新能源汽車保險詐騙行為，共同維護、促進保險業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展。

五、結(jié)論

伴隨著國家政策的重視、充電基礎(chǔ)設(shè)施的逐步完善、企業(yè)產(chǎn)品的豐富和性能的提升，新能源汽車未來的銷量還將延續(xù)不斷地增長。由政府補貼政策等產(chǎn)生的新能源汽車保險金額與投保人實際損失之間的巨大差額所誘發(fā)的道德風險隱患應(yīng)當引起各方重視。要防范、遏制新能源汽車保險中存在的風險隱患，應(yīng)該盡早開發(fā)出針對新能源汽車的保險條款和產(chǎn)品，出臺有關(guān)新能源汽車保險的規(guī)范性文件，加強打擊懲治新能源汽車保險詐騙行為的力度。