商業(yè)銀行人為風險與控制

侯 良

（中國建設銀行遼寧省阜新分行，遼寧 阜新 123000）

一、當前銀行風險中人為因素的具體表現(xiàn)形式

近期國內(nèi)銀行業(yè)不斷暴露出大大小小的風險事件，與以往相比，勢頭來得更加兇猛。風險呈現(xiàn)多領域、多形態(tài)、多成因、多手段全面爆發(fā)的態(tài)勢。從傳統(tǒng)集中多發(fā)的柜面業(yè)務向信貸、金融市場、電子銀行、信用卡等諸多業(yè)務領域蔓延。表現(xiàn)形態(tài)日益復雜多樣，從單方欺詐到內(nèi)外勾結(jié)甚至多方合謀，輕易突破銀行多道風險內(nèi)控防線。此外，主觀惡意動因的操作風險事件明顯增加，個別員工為牟取私利不惜鋌而走險。針對一段時間以來銀行業(yè)金融機構發(fā)生的風險事件，集中表現(xiàn)為以下幾方面：

（一）外部欺詐與內(nèi)外勾結(jié)并存

外部欺詐作為銀行操作風險的主要表現(xiàn)形式，呈現(xiàn)出向智能化、團伙化發(fā)展的趨勢，做假手段越來越熟練。與此同時，每一例得逞的外部欺詐事件背后，往往都能發(fā)現(xiàn)銀行員工人為風險的問題。

（二）違規(guī)操作呈習慣化、常態(tài)化

人們的感情和臉面替代了原則和系統(tǒng),大事化小,小事化了。不健康的管理氛圍,客觀上促進了違規(guī)行為和非法人員僥幸心理。例如,個人賬戶為客戶過渡資金違規(guī)行為,在一些的分支機構里甚至成為了心照不宣的“潛規(guī)則”。

（三）部分違規(guī)操作的背后隱藏著利益輸送

一些風險事件是由明顯的違規(guī)操作引發(fā)的，很難用疏忽、操作不當、能力不足等理由來解釋，這其中不乏直接或間接利益輸送的現(xiàn)象，通過違規(guī)操作為小集體或個人牟取利益。

（四）內(nèi)控長期薄弱是人為風險高發(fā)的內(nèi)在原因

主要表現(xiàn)為流程各個內(nèi)控環(huán)節(jié)基本上是形同虛設，控制措施全部失效，客觀上為不法分子實施欺詐創(chuàng)造了可乘之機。

面臨當前復雜的內(nèi)外部形勢，需要我們不斷加強和提升防控風險的能力，以抵御內(nèi)外部面臨的多種風險。所以，強化風險管理，特別是人為風險的管控，仍是我們?nèi)孀龊蔑L險管理、實現(xiàn)業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的必要條件和保障。

二、人為因素導致風險的原因

（一）風險意識不強，風險管理存在諸多薄弱環(huán)節(jié)

1.經(jīng)營機構負責人重經(jīng)營輕管理。受競爭壓力和經(jīng)營績效考核的影響，經(jīng)營機構主要負責人將主要的精力都放在主業(yè)務指標營銷上，忽視了全面的發(fā)展，放在風險防范上的精力相對較少，在一定程度上為經(jīng)營發(fā)展構筑安全屏障的意識較弱。主要表現(xiàn)在：一是重業(yè)務拓展，輕風險管理。表現(xiàn)在一些單位負責人短期行為嚴重，單位負責人不能正確處理和把握業(yè)務發(fā)展和風險管理之間的關系,許多商業(yè)組織愿景限于完成評估任務,即使在違規(guī)的風險實現(xiàn)短期性能;許多員工業(yè)務風險重視不夠,風險意識不強,只要領導命令,聽話,忽略他們的違法行為。第二,體重管理之后,事先預防。其性能的價值是風險發(fā)生或現(xiàn)有的事后管理處罰措施,試圖嚴格懲罰抑制風險,并提前的預防和控制措施的關注更少,或無用的。

2.員工對風險缺乏認識，風險防范意識不強。盡管各類風險事故以及案件不斷發(fā)生，但警鐘并未長鳴。上級部門對風險管理的三令五申也成了部分員工的“過耳云煙”，一些人甚至抱有一種僥幸心理，認為風險距己甚遠，部分員工對風險隱患、案件防控的認識仍停留在過去的慣性思維中，認為案件防控是領導的事；對防控措施和管控要求不能及時理解、落實，缺乏一定的危機感和緊迫感，沒有把案件防控放在思想的重要位置，不是想方設法從根本上消除違規(guī)行為和現(xiàn)象，而是存在僥幸心理，親情、友情重于制度和監(jiān)管，甚至事不關己就漠不關心，從而極易產(chǎn)生風險。

（二）一些業(yè)務領域規(guī)章制度還不夠完善

規(guī)章制度是員工行為規(guī)范和操作規(guī)范,基層組織的一切活動,嚴格按照規(guī)章制度執(zhí)行。近年來,隨著我國改革和發(fā)展步伐的加快,新產(chǎn)品、新業(yè)務推廣、基層組織最初的業(yè)務流程和管理制度已不適應新形勢的變化,一些制度上的“空白點”不斷出現(xiàn)。

首先,制度建設跟不上產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務發(fā)展的步伐。在許多情況下往往第一個開展業(yè)務,監(jiān)管放在后邊,缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度,并有一定的滯后,一些犯罪分子將蠕變,引起操作風險。第二,規(guī)章制度的培訓不到位。一些員工知識老化,目前很多新業(yè)務不知道為什么,對風險點不準確的理解到位,一些缺乏適當?shù)男聠T工入行培訓,把習慣性做法當作制度來執(zhí)行，存在防范風險的盲區(qū)。最后,過多依賴控制,事先缺乏控制。個別機構,更少關注過程控制,授權主管沒有仔細審查等相關的元素導致授權流于形式。

（三）業(yè)務學習不到位、制度落實不到位、執(zhí)行力不強

濃縮的金融信息化、金融產(chǎn)品和發(fā)展,一些經(jīng)理借口生意忙,規(guī)章制度,特別是新規(guī)則不能學習,業(yè)務培訓的人員不到位,運營商新業(yè)務不熟悉,隱藏的風險。一些員工滿足現(xiàn)狀,不思進取，對新業(yè)務、新制度的學習滯后,業(yè)務流程理解不深。法律意識、自我保護意識不強,非法操作。

（四）查處力度不到位、警示效果不明顯

在風險大檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，多數(shù)屬于屢查屢犯、屢整難改的頑癥，主要原因還是重檢查、輕處罰，對違規(guī)違紀甚至違法行為低調(diào)處理，強調(diào)客觀原因，未能嚴肅追究相關人員責任，處罰力度不夠，雖然一直以來加大了對違規(guī)問題積分管理力度，但一些基層單位對積分管理工作的認識模糊，有顧慮，有的認為積分得罪人，怕影響同事之間的關系，甚至有的認為積分是紀檢監(jiān)察部門的事。受此影響，一些業(yè)務部門主動積分意識不強，有的存在有檢查而無積分，有的用扣考核分代替積分的現(xiàn)象，規(guī)章制度執(zhí)行不夠堅決，操作風險隱患得不到有效控制。因而不能產(chǎn)生有力的警示作用，削弱了制度執(zhí)行的嚴肅性，導致一些問題屢查屢犯，直至刑事案件發(fā)生。

三、加強風險管理的主要控制措施

堅持“預防為主、查防并舉、懲防并重、標本兼治”的原則，建立和完善監(jiān)督檢查體系，加大警示教育和問責力度，努力探索建立防范案件風險的長效機制，從源頭上消除人為風險隱患。

（一）強化風險意識、創(chuàng)新風險管理文化

宣傳和加強風險意識,建立各種業(yè)務、各種各產(chǎn)品、包括所有部門和全面風險管理的概念。通過廣泛的業(yè)務風險評估和培訓所有員工的敏感性風險,風險意識灌輸?shù)饺w員工的自覺行動中,使每一位員工認識到自己的工作中可能出現(xiàn)的危險,保持警覺,形成第一個障礙防范風險。進一步開展思想政治教育、職業(yè)道德、法律法規(guī),使員工樹立正確的人生觀,價值觀和世界觀,政治品質(zhì)、道德標準和法律意識,自覺抵制各種誘惑的社會中,建立在認為商業(yè)銀行的風險“防火墻”,以防止犯罪。只有這樣，才能力爭使商業(yè)銀行所面臨的風險減小到最低程度。

創(chuàng)新風險管理文化要堅持以人為本。再好的制度靠人來維護，再好的流程靠人來遵守。員工是企業(yè)發(fā)展的資本，員工是第一生產(chǎn)力，良好的員工隊伍，嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，良好的職業(yè)道德是防范風險的安全屏障。在員工中形成尊崇制度、遵守規(guī)則的職業(yè)習慣，樹立違規(guī)成本理念，遠離高壓線，建立防火墻。加強教育，經(jīng)常引導員工正確處理業(yè)務發(fā)展與風險管理、眼前利益與長遠利益的關系，牢固樹立先規(guī)范后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴禁違規(guī)辦理業(yè)務，才能帶來銀行業(yè)的常治久安。

（二）完善制度、提升執(zhí)行力

進一步建立健全制度，清理制度盲點，彌補制度空白點，堅持內(nèi)控在前，制度先行，使各種經(jīng)營行為都置于制度約束之下，加強制度執(zhí)行力度，特別是要切實落實業(yè)務營運制度、管理制度、處罰制度，把管理工作和控制融入到每個崗位、每個環(huán)節(jié)。要加強崗位控制，按照縱向有監(jiān)督、橫向有制約，從優(yōu)化業(yè)務流程著手，形成機控和人控的聯(lián)控機制，切實解決業(yè)務操作崗位的失控問題。

（三）加強員工職業(yè)操守教育、防范工作人員道德風險

1.要結(jié)合崗位培訓，開展全面系統(tǒng)的員工職業(yè)道德教育。要把學習《員工職業(yè)操守》和《員工行為規(guī)范》作為培訓教育必修課，通過培訓學習，使員工熟悉和牢記銀行的職業(yè)道德、職業(yè)紀律，明確什么是對的，什么是錯的，什么是可以做的，什么是不應該做的，從而自覺地遵守各項規(guī)章制度和銀行職業(yè)道德準則。以科學發(fā)展觀為指導,引導員工建立健康管理理念。重要性的正確認識內(nèi)部控制機制,加強員工的職業(yè)道德和警示教育,完善內(nèi)部控制,防范員工和員工的價值相關性,由于道德風險引起的侵犯,是非法的行為。通過培養(yǎng)金融企業(yè)合規(guī)文化,創(chuàng)建一個良好的內(nèi)部控制文化氛圍,并通過結(jié)合教育與管理、激勵和約束,這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì),也使人的有意識的行動有機結(jié)合和系統(tǒng)約束人,也有助于防止風險。

2.要結(jié)合日常的工作實際開展經(jīng)常性道德教育。銀行的各項業(yè)務工作和經(jīng)營活動中，處處都蘊含著是與非、善與惡、美與丑、應該與不應該等等道德關系。利用發(fā)生在員工身邊的這些人和事，適時地開展道德評價和輿論褒獎，可以起到事半功倍的教育效果；在實施獎勵的時候，配合以道德方面的贊譽和表彰，懲罰人的時候也不為罰而罰，給以必要的道德評論和警示，也可以使員工受到正反兩方面教育和引導，見賢思齊，防微杜漸。

工作中要注重員工思想的引導，積極的以朋友的方式與員工談心，以真誠的心態(tài)與員工“交心”，主動掌握員工的思想動向、了解員工內(nèi)心需求，通過談話讓員工暢所欲言，真實表達內(nèi)心想法。做好員工心理壓力和不滿的及時疏導和釋放，讓員工始終保持心情愉悅的工作狀態(tài)，在團隊內(nèi)部營造出大家想做事、能做事，人氣順、行風正的家園氛圍。同時，日常工作中要注意及時解決員工普遍關心、代表員工根本利益的責、權、利問題，讓員工充分體會到行務管理的公開、公平、公正，讓員工在民主和諧的氛圍中找到自信和自我存在的價值，看到未來職業(yè)生涯發(fā)展的美好前景，從而在思想上、行動上就會自覺抵制不良的想法和行為，主動化解道德風險。

（四）加大違規(guī)問責力度，增加違規(guī)成本

從嚴治行，增強員工風險意識、責任意識、自我保護意識，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題和失職人員，做到發(fā)現(xiàn)一件、查處一件，有效遏制問題發(fā)生，發(fā)揮問責的警示教育作用，保證規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。具體要建立科學合理的問責機制，包括問題整改機制、監(jiān)督制約機制、量化考核機制。

問題整改機制，就是對內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題，從類型、內(nèi)容、結(jié)構三個方面進行分析梳理、建庫立檔。問題整改實行一把手負責制，在確定整改部門、整改責任人、整改時限的基礎上，做到“三個不放過”，即：責任落實不具體不放過，問題整改不徹底不放過，責任追究不到位不放過。

監(jiān)督制約機制，就是在崗位之間，前、中、后臺之間建立起行之有效的制約機制，按照崗位職責和業(yè)務流程，實行業(yè)務辦理、流程監(jiān)督和風險提示的有機結(jié)合，業(yè)務操作中的每個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，監(jiān)督檢查人員要承擔連帶責任，實現(xiàn)了流程清晰、責任分明、督查到位、處罰有據(jù)的監(jiān)督制約機制。

量化考核機制，就是實行目標量化考核，業(yè)務管理質(zhì)量按季考核，年度總評，獎罰并舉。對網(wǎng)點負責人實行目標考核、崗位問責于一體的動態(tài)化管理機制，明確其目標要求和獎懲措施，把風險控制和業(yè)務指標擺在同等重要位置，同部署、同考核、同獎懲。各網(wǎng)點負責人對內(nèi)控內(nèi)管工作全面負責，定期分析形勢，查找漏洞，強化措施，杜絕風險防控中的死角和盲區(qū)。

四、結(jié)語

綜上所述，人是經(jīng)濟發(fā)展和社會管理中最根本、最活躍也是最復雜的因素，銀行作為一種專門經(jīng)營風險的行業(yè)，對人的有效控制是作好風險管理的最基本的前提，只有掌控好人為因素，銀行的操作風險控制才會取得實效，因此在思想上銀行需要建立具體有自身特色的風險管理文化，引導員工的理想信念，從而加強員工行為的自覺性；在技術上銀行要加強規(guī)章制度和業(yè)務系統(tǒng)的同時完善，讓員工的行為具有客觀的強制性，從而使違規(guī)與犯罪變得艱難與不可能；在管理上要加大查處力度，使違規(guī)與犯罪者得到應有的懲處，只有這樣銀行的事業(yè)才能健康可持續(xù)地發(fā)展下去。