住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)防范研究

□文/鄭延菁

（南平市住房公積金管理中心 福建·南平）

一、前言

國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)的住房影響之一，就是公積金覆蓋范圍的擴(kuò)大，如何使用公積金，讓公積金制度在各個(gè)方面都有所完善，是現(xiàn)代政府部門(mén)需要應(yīng)對(duì)的重要問(wèn)題?？茖W(xué)、合理地管理好公民的“住房錢(qián)”，保證資金穩(wěn)定的同時(shí)要有能力為其增值，是近年公積金管理部門(mén)面臨的首要難題。

二、防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要性

關(guān)于金融機(jī)構(gòu)的管理和運(yùn)作，國(guó)家各個(gè)部門(mén)多次強(qiáng)調(diào)，要嚴(yán)格把關(guān)、平穩(wěn)運(yùn)行，防止?jié)撛诘慕鹑陲L(fēng)險(xiǎn)存在。住房公積金部門(mén)雖然不屬于金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)收繳的公積金也不是金融資產(chǎn)，但是正因?yàn)槠渚哂腥谕ㄐ再|(zhì)的特征，也需要如同其他金融業(yè)一樣的風(fēng)險(xiǎn)重視。具體執(zhí)行部門(mén)要能夠?yàn)楣裾乒芎霉e金資本，嚴(yán)格控制來(lái)源和去向，具體說(shuō)來(lái)，住房公積金管理中心要防范潛在的貸款風(fēng)險(xiǎn)，就一定要掌握好如下問(wèn)題：

（一）從住房公積金的屬性來(lái)看。公積金是個(gè)人所有的資產(chǎn)，管理中心要做到“以人為本”，從個(gè)人利益出發(fā)，規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。正如《住房公積金管理?xiàng)l例》中的規(guī)定一般，企事業(yè)單位員工個(gè)人繳存的公積金和單位繳納的一部分公積金，都屬于員工個(gè)人所有。只要是按照規(guī)定繳存住房公積金的員工，申請(qǐng)條件符合，就可以進(jìn)行貸款。貸款過(guò)程中的低息政策，是公積金管理中心根據(jù)政府職能部門(mén)的委托，通過(guò)行政手段將公積金進(jìn)行調(diào)劑使用。以目前的狀況來(lái)看，一般水平的貸款就要調(diào)劑十幾名員工的公積金，如果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法按期收回，那么這些員工的住房公積金必然會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，合法經(jīng)濟(jì)利益就會(huì)受到損害。

（二）從住房公積金的管理原則來(lái)看?，F(xiàn)代的住房公積金實(shí)行的是屬地化管理，一個(gè)區(qū)域的資金只能在地方金融系統(tǒng)內(nèi)部循環(huán)運(yùn)行，不可以上下級(jí)調(diào)撥，更不能橫向融資。這種性質(zhì)的公積金，在抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力上，就與商業(yè)銀行發(fā)行的個(gè)人住房貸款有很大差異。商業(yè)銀行的總行是一級(jí)法人，而各級(jí)分行對(duì)下屬銀行有著統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的權(quán)力，當(dāng)一個(gè)地區(qū)的支行發(fā)生貸款壞賬過(guò)多的情況，上級(jí)銀行就可以通過(guò)調(diào)度來(lái)協(xié)調(diào)各方資金流動(dòng)。然而，地方公積金管理中心的資金有限，在支付出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，上級(jí)管理中心不可能會(huì)分撥資金幫助下級(jí)管理中心。所以只能要求各個(gè)公積金管理中心嚴(yán)格按照《公積金管理?xiàng)l例》以及其各項(xiàng)配套政策，將貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范工作放在第一位，謹(jǐn)慎運(yùn)行保障資金保值增值。

（三）從當(dāng)前存貸款利率水平現(xiàn)狀來(lái)看。公積金管理中心沉淀在銀行的資金利率差降幅增大，從目前狀況來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來(lái)源困難并未降低，所以更要重視起防范貸款風(fēng)險(xiǎn)行為。

（四）從公積金管理中心的自身狀況來(lái)看。管理成員素質(zhì)良莠不一，甚至部分成員缺乏專(zhuān)業(yè)的金融知識(shí)和貸款管理經(jīng)驗(yàn)，如果這種情況在工作中出現(xiàn)疏忽或是由于經(jīng)驗(yàn)不足，導(dǎo)致的本該避免的風(fēng)險(xiǎn)，而埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患，就屬于管理中心能力問(wèn)題，會(huì)造成公民對(duì)于政府職能部門(mén)的不信任。所以必須提高自身能力和專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)。

三、住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)析

所謂的貸款風(fēng)險(xiǎn)，一般來(lái)說(shuō)會(huì)發(fā)生在管理中心與申請(qǐng)人之間，尤其是借貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，其結(jié)果就是借出的本金和利息不能按期歸還。這種風(fēng)險(xiǎn)是金融業(yè)務(wù)的客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，是始終存在于貸款金融活動(dòng)全過(guò)程的不可回避的現(xiàn)象，會(huì)受到各種主觀、客觀因素的直接、間接影響。而住房公積金貸款，是一種周期長(zhǎng)、利息低的惠民貸款，一般的借貸時(shí)間會(huì)延續(xù)申請(qǐng)人的一生，很多情況都在三十年之上，所以這種長(zhǎng)時(shí)間的貸款管理，管理中心需要承擔(dān)很大風(fēng)險(xiǎn)，其表現(xiàn)有三個(gè)方面：

（一）借款人方面的風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人貸款進(jìn)行住房方面的消費(fèi)，無(wú)法按期歸還本息，就屬于貸款風(fēng)險(xiǎn)。其原因有兩種，一是主觀原因，申請(qǐng)人有意拖延、抵賴(lài)和詐騙，屬于惡意欠款；二是客觀原因，可能因?yàn)樯暾?qǐng)人失業(yè)、傷殘、離異甚至是死亡等等原因造成的貸款無(wú)法按期歸還。

（二）開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)發(fā)項(xiàng)目出現(xiàn)“爛尾”現(xiàn)象，原因一般是開(kāi)發(fā)商有意挪用，或是經(jīng)營(yíng)不善，導(dǎo)致的項(xiàng)目不能如期交付，這樣申請(qǐng)人貸款購(gòu)買(mǎi)的房產(chǎn)就成了無(wú)法兌現(xiàn)的承諾；還有當(dāng)申請(qǐng)人購(gòu)置的房產(chǎn)出現(xiàn)重大質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，同樣會(huì)導(dǎo)致貸款合同無(wú)法履行。

（三）公積金管理中心在辦理貸款過(guò)程中的內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。

屬于工作人員在貸款過(guò)程中的失誤或是疏忽，在進(jìn)行調(diào)查、審核、復(fù)核、審批等等環(huán)節(jié)，出現(xiàn)了專(zhuān)業(yè)能力不足、責(zé)任心不強(qiáng)等等問(wèn)題時(shí)，就容易出現(xiàn)擔(dān)保手續(xù)不合理、不健全，或是貸款不符合規(guī)定的現(xiàn)象，這些都是不良貸款的誘發(fā)因素。另外，對(duì)于申請(qǐng)人實(shí)情的審查不嚴(yán)，或是對(duì)于開(kāi)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)度狀況不清楚，還有部分管理部門(mén)對(duì)于重要合同管理不善，導(dǎo)致丟失等等，都會(huì)成為最后管理中心面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

四、住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)防范及其對(duì)策

面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，最好的辦法不是消極處理，而是應(yīng)該積極完善貸款制度。尤其是關(guān)于國(guó)計(jì)民生的公積金貸款，只有加大宣傳力度和管理能力，才是解決公民住房問(wèn)題和貸款風(fēng)險(xiǎn)的根本方法。在保證申請(qǐng)人貸款利益的同時(shí)，也要合理控制資金走向，保護(hù)其他公民的個(gè)人利益和資金安全，所以對(duì)于管理人員來(lái)說(shuō)，除了要加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)能力之外，更要在操作過(guò)程中嚴(yán)格管理，謹(jǐn)慎處理，確保資金有效使用和安全歸還。

（一）要充分了解借款人貸款的真實(shí)目的。借貸資金是不是真的用于住房項(xiàng)目，實(shí)行面對(duì)面質(zhì)詢(xún)和簽訂合同，嚴(yán)格控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）要建立公積金貸款項(xiàng)目認(rèn)證制度。這一制度是鑒別項(xiàng)目的重要方式，審查內(nèi)容是開(kāi)發(fā)商的資質(zhì)以及信用程度等等，還要專(zhuān)門(mén)有對(duì)項(xiàng)目技術(shù)、管理水平以及負(fù)債盈利問(wèn)題的工作人員，進(jìn)行項(xiàng)目核查。確保開(kāi)發(fā)商的項(xiàng)目沒(méi)有訴訟和其他糾紛情況。在認(rèn)證之前，要確保書(shū)面文件、財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)，并且一定要在施工現(xiàn)象進(jìn)行一定時(shí)間的觀察。

（三）要建立貸款擔(dān)保保證金制度。擔(dān)保人必須與公積金管理中心進(jìn)行項(xiàng)目資金的協(xié)議簽訂。保證貸款金額能夠有效回收，保證金可以按照貸款總額的一定比例收取，事實(shí)證明，擔(dān)保人制度可以更加有效控制和制約壞賬的出現(xiàn)。一旦出現(xiàn)違約現(xiàn)象，就可以直接劃扣保證金做抵。

（四）加強(qiáng)對(duì)受托銀行貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)督。公積金管理中心與受托銀行之間，也要簽訂委托協(xié)議，將雙方的權(quán)責(zé)明確劃分，加強(qiáng)對(duì)受托銀行履約情況的監(jiān)察工作，一旦出現(xiàn)違約現(xiàn)象，及時(shí)制止并且要求用委貸手續(xù)費(fèi)進(jìn)行抵扣。

（五）采取相應(yīng)措施，集中辦理期房抵押登記。對(duì)于已經(jīng)發(fā)放的公積金期房貸款的抵押產(chǎn)品，進(jìn)行實(shí)情落實(shí)和集中清理。避免假冒證件或是拖延抵押的情況出現(xiàn)，條件允許的情況下，實(shí)現(xiàn)抵押預(yù)告登記，或者是封閉式操作。通過(guò)公積金管理中心，或者其他專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)，將房產(chǎn)抵押登記的相關(guān)權(quán)證辦理登記，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。

（六）建立健全貸款三級(jí)審批責(zé)任制。尤其是對(duì)于貸款后的資金管理和催繳，必須建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急措施，做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和防范等等，一旦出現(xiàn)客戶違約，立即制定出處理計(jì)劃，找到違約原因，采取相關(guān)手段，跟蹤逾期催繳記錄，控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。還有，建立起責(zé)任終身制原則，確定責(zé)任到位以及資金的安全回收，杜絕由于工作推諉和責(zé)任人不清楚，造成的壞賬不良現(xiàn)象。

（七）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)

1、加強(qiáng)核算監(jiān)督。管理中心在進(jìn)行貸款記賬時(shí)，要逐筆核實(shí)貸款發(fā)放通知書(shū)是否與借款借據(jù)一致，有無(wú)涂改和不合理之處；客戶簽名等手續(xù)是否齊全；貸款賬號(hào)、收款單位具體稱(chēng)謂還有開(kāi)戶銀行賬戶，是否真實(shí)、準(zhǔn)確；會(huì)計(jì)審查過(guò)程是否合理、真實(shí)。整個(gè)核算過(guò)程是否符合規(guī)定，是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

2、加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督。稽核部門(mén)有定期進(jìn)行信貸部門(mén)業(yè)務(wù)稽核的權(quán)力，查看貸款是否合規(guī)以及檔案是否完整，并且提出稽核意見(jiàn)，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。而住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)工作，要實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格管理和執(zhí)行，必須從源頭入手，采取應(yīng)對(duì)措施，將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控在既定范圍之內(nèi)。

［1］周星星.南通市住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)分析［D］.蘇州大學(xué)，2013.

［2］趙小玉.住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)成因與防范對(duì)策［J］.金融經(jīng)濟(jì)，2013.22.

［3］高路.住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策探析［J］.經(jīng)營(yíng)管理者，2013.20.