監(jiān)管新規(guī)對農(nóng)村中小銀行的影響及應(yīng)對建議

新疆維吾爾自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社 賀勁松 閆華

風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競爭力之一，當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)面臨增速換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期三期疊加，部分銀行不良資產(chǎn)反彈，為銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理敲響了警鐘。在中國經(jīng)濟(jì)增速難以重現(xiàn)高增長態(tài)勢的情況下，農(nóng)村中小銀行風(fēng)險(xiǎn)防范壓力不斷加大，而面對日益激烈的競爭環(huán)境和審慎的國際化監(jiān)管要求，農(nóng)村中小銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力迫在眉睫。推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)主要基于以下考慮：第一，國家銀監(jiān)會更為審慎的資本監(jiān)管要求，第二，在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)面臨新常態(tài)背景下，農(nóng)村中小銀行經(jīng)營發(fā)展面臨瓶頸。農(nóng)村中小銀行應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，逐步建立與自身發(fā)展階段和業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，努力實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

一、國家銀監(jiān)會審慎的資本監(jiān)管要求對農(nóng)村中小銀行的影響

從國內(nèi)來看，銀監(jiān)會連續(xù)出臺一系列監(jiān)管指引，資本監(jiān)管更趨強(qiáng)化，資本精細(xì)化管理要求轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理方式。

(一)信貸粗放增長不可持續(xù)

歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)顯示，未來幾年國民經(jīng)濟(jì)要實(shí)現(xiàn)7%-8%的增長，銀行業(yè)資本至少增速16%左右，銀行業(yè)面臨較大資本補(bǔ)充壓力，這要求探索多渠道的外延式補(bǔ)充機(jī)制，并從根本上樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念。

(二)資本充足率達(dá)標(biāo)壓力加大

各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，消耗資本程度不同，高風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)必然形成較高的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)從而需計(jì)提較高資本，以達(dá)到資本充足率監(jiān)管指標(biāo)?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法》出臺后，對信用風(fēng)險(xiǎn)資本提出了更為審慎的標(biāo)準(zhǔn)，且對操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本，農(nóng)村中小銀行面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，應(yīng)著力通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較小的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

(三)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)發(fā)展模式受到挑戰(zhàn)

農(nóng)村中小銀行主要以貸款業(yè)務(wù)為主要盈利模式，而貸款的快速擴(kuò)張會造成資本短缺，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，以發(fā)放貸款為主要的盈利模式，將造成巨大的資本需求負(fù)擔(dān)，從而限制業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和速度，應(yīng)著力發(fā)展中間業(yè)務(wù)以及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較小的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，提高市場競爭力。

(四)定性分析的風(fēng)險(xiǎn)管理方式難以持續(xù)

與大型銀行相比，農(nóng)村中小銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方式單一、技術(shù)手段落后，目前，風(fēng)險(xiǎn)管理仍以定性分析為主，缺乏科學(xué)計(jì)量手段，這使風(fēng)險(xiǎn)管理工作找不到有力支撐。應(yīng)積極嘗試風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和工具的開發(fā)，提高風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量和監(jiān)測能力，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具在信貸準(zhǔn)入、經(jīng)濟(jì)資本管理等實(shí)際業(yè)務(wù)中的運(yùn)用，從而實(shí)現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)可控下的經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)張。

二、經(jīng)營發(fā)展面臨瓶頸亟需加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)加大

近年來，經(jīng)濟(jì)處于下行周期，受國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和市場有效需求不足的影響，產(chǎn)品價(jià)格下跌，鋼貿(mào)、煤焦化、水泥等行業(yè)集聚信用風(fēng)險(xiǎn)，由于對宏觀經(jīng)濟(jì)把握能力不足，對國家主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整缺乏認(rèn)識，行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。這些在一定程度上反映了農(nóng)村中小銀行風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)重滯后，手段缺失，對風(fēng)險(xiǎn)敏感性差，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段，未能建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、預(yù)警、評估機(jī)制。

(二)組織架構(gòu)有待優(yōu)化

一方面，機(jī)構(gòu)設(shè)置不是依據(jù)市場、客戶和效益設(shè)立機(jī)構(gòu)，目前，縱向上按行政區(qū)劃及級別設(shè)置機(jī)構(gòu)，橫向上按照業(yè)務(wù)、產(chǎn)品分類設(shè)置部門，未能體現(xiàn)以客戶為中心的原則。另一方面，業(yè)務(wù)部門之間權(quán)限不清、職責(zé)不明現(xiàn)象存在，存在業(yè)務(wù)部門既承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理又直接參與業(yè)務(wù)經(jīng)營的現(xiàn)象，這將導(dǎo)致重經(jīng)營、輕管理。再則，對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)分散在各部門管理，缺乏對風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理，未能實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)全過程、全流程管理，風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線有待進(jìn)一步搭建。

(三)未對客戶進(jìn)行細(xì)分，產(chǎn)品缺乏針對性

目前，農(nóng)村中小銀行存在業(yè)務(wù)流程單一，沒有根據(jù)不同客戶及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高低設(shè)計(jì)不同的業(yè)務(wù)流程的問題，只是簡單的根據(jù)業(yè)務(wù)金額的大小劃分管理權(quán)限，優(yōu)質(zhì)客戶未能享受到優(yōu)惠的服務(wù)和便利。

(四)人員結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化

近年來，雖然農(nóng)村中小銀行連續(xù)招聘了大學(xué)生，人員素質(zhì)和結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，但新增人員數(shù)量和比例明顯不能滿足發(fā)展需要，人員老化、人均效率低下現(xiàn)象依然嚴(yán)重，直接影響內(nèi)部管理流程優(yōu)化和管理效率的提高。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)實(shí)施路徑選擇

基于農(nóng)村中小銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及銀監(jiān)會新的監(jiān)管要求，農(nóng)村中小銀行迫切需要提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，走出一條可持續(xù)發(fā)展道路，筆者以新疆農(nóng)信系統(tǒng)為例，探討風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的實(shí)施路徑選擇。

(一)以風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)為契機(jī)，提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識

近年來，結(jié)合銀監(jiān)會《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》（銀監(jiān)發(fā)[2009]107號）、《關(guān)于農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)辦發(fā)[2011]215號），新疆農(nóng)信社探索推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。一是開展全面調(diào)研，自治區(qū)聯(lián)社組織了對各行社風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識的問卷調(diào)研，了解各行社高管人員對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識水平，全面摸清新疆農(nóng)信系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，以確定推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)。二是堅(jiān)持“請進(jìn)來、走出去”原則，陸續(xù)邀請國內(nèi)先進(jìn)銀行專家、教授赴自治區(qū)聯(lián)社開展座談、交流，并組織相關(guān)人員赴浙江、山東、內(nèi)蒙古等地先進(jìn)銀行進(jìn)行考察學(xué)習(xí)，全面深入了解國內(nèi)其他銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，并探討新疆農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)方案。三是樹立理念，組織各行社高管、中層管理人員和自治區(qū)聯(lián)社業(yè)務(wù)副經(jīng)理以上，分別在上海、烏魯木齊參加全面風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班，學(xué)員達(dá)500人次，通過管理人員對風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化的認(rèn)可，促使管理人員樹立“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”的理念。農(nóng)村中小銀行應(yīng)該認(rèn)識到開展風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，不僅僅是為了達(dá)到監(jiān)管要求，更要切合自身實(shí)際，促進(jìn)業(yè)務(wù)更快更好發(fā)展。

(二)以流程銀行建設(shè)為抓手，提升精細(xì)化管理水平

2012年7月，中國銀監(jiān)會發(fā)布《農(nóng)村銀行流程銀行建設(shè)指導(dǎo)意見》，2013年5月，中國銀監(jiān)會進(jìn)一步發(fā)布《進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行流程銀行建設(shè)的通知》，明確省聯(lián)社要加強(qiáng)流程銀行建設(shè)指導(dǎo)，“按照‘先試點(diǎn)、后推廣、全覆蓋’的原則，把深化內(nèi)部機(jī)制建設(shè)、提高管理精細(xì)化水平為著力點(diǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)試點(diǎn)工作”。結(jié)合新疆實(shí)際情況，2013年，全區(qū)已經(jīng)組建6家農(nóng)村商業(yè)銀行，還將組建5家農(nóng)村商業(yè)銀行，這對風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高的要求，筆者認(rèn)為新疆農(nóng)信社系統(tǒng)應(yīng)將流程銀行建設(shè)作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)第一階段的主要工作，首先選擇具有代表性的試點(diǎn)農(nóng)商行，并充分考慮南北疆差異、城區(qū)與農(nóng)牧區(qū)差異等因素，結(jié)合試點(diǎn)農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模，設(shè)計(jì)符合自身發(fā)展要求的流程銀行建設(shè)模式，然后根據(jù)試點(diǎn)成效，擴(kuò)大范圍并分批推廣。在流程銀行建設(shè)中，應(yīng)把握以下幾個(gè)方面：一方面各聯(lián)社明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，完善公司治理架構(gòu)，建立由董事會、監(jiān)事會和高級管理層組成的風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)，形成決策、監(jiān)督和執(zhí)行權(quán)的相互協(xié)調(diào)、相互制衡；建立風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，明確界定二道防線、三道防線的職責(zé)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理決策部門對風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度、程序的集中統(tǒng)一決策職能，加強(qiáng)對各類風(fēng)險(xiǎn)的匯總和統(tǒng)一管理，具體操作中應(yīng)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，對經(jīng)營業(yè)務(wù)中的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常監(jiān)測、控制和管理，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，另外，應(yīng)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理委派制的作用，將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理委派到各信用社，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理深入、具體到實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營。另一方面流程銀行旨在構(gòu)建合規(guī)的、以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以流程優(yōu)化、再造為重點(diǎn)、以提高效率為導(dǎo)向的經(jīng)營管理體系。為滿足多樣化的客戶需要，在流程銀行實(shí)施中，應(yīng)明確作為農(nóng)村中小銀行自身的市場定位，走出特色化經(jīng)營之路，應(yīng)對客戶進(jìn)行細(xì)分，在業(yè)務(wù)流程應(yīng)區(qū)分不同的客戶群體，突出靈活性，建立重點(diǎn)客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，形成以客戶為中心的業(yè)務(wù)流程，從而節(jié)約成本、提高服務(wù)效率。最后是內(nèi)控合規(guī)系統(tǒng)建設(shè)，運(yùn)用信息技術(shù)，大幅度提高業(yè)務(wù)運(yùn)作的自動化水平，以電子化方式強(qiáng)化業(yè)務(wù)運(yùn)作的標(biāo)準(zhǔn)化；開發(fā)出智能化的作業(yè)程序，形成自動識別、分析和決斷的功能，以排除個(gè)人的主觀臆斷，減少操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)基于數(shù)字化的管理平臺，可以積累豐富的流程庫、指標(biāo)庫，并借助IT強(qiáng)大的數(shù)據(jù)挖掘與分析能力，為流程銀行建設(shè)的持續(xù)改進(jìn)提供科學(xué)有效的依據(jù)。

(三)以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量為手段、提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力

近年來，精細(xì)化管理成為銀行發(fā)展的方向，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是精細(xì)化管理的基礎(chǔ)，也是實(shí)施新資本協(xié)議的核心。對于農(nóng)村中小銀行，信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施內(nèi)部評級法成為趨勢，而現(xiàn)有數(shù)據(jù)質(zhì)量不高無法滿足建模要求，應(yīng)著手開始積累數(shù)據(jù)，建立各部門聯(lián)動機(jī)制，共同配合推進(jìn)新資本協(xié)議實(shí)施。目前，新疆農(nóng)信系統(tǒng)已啟動了數(shù)據(jù)倉庫二期項(xiàng)目建設(shè)，在此基礎(chǔ)上，應(yīng)初步完成信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法建設(shè)，探索對市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的量化管理，并對所有業(yè)務(wù)進(jìn)行組合風(fēng)險(xiǎn)管理。最后，應(yīng)著手建立符合新資本協(xié)議要求的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面開發(fā)和應(yīng)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，支持經(jīng)濟(jì)資本管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)管理、風(fēng)險(xiǎn)績效管理。以實(shí)現(xiàn)通過經(jīng)濟(jì)資本管理，引導(dǎo)各行社將資本合理配置到具有競爭優(yōu)勢的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較好的業(yè)務(wù)單元和高收益的金融產(chǎn)品上；通過風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)管理實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)確計(jì)量每一位客戶的預(yù)期損失、非預(yù)期損失，從而依據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)水平科學(xué)、合理確定貸款價(jià)格以覆蓋預(yù)期損失；通過風(fēng)險(xiǎn)績效管理將風(fēng)險(xiǎn)考核制度落實(shí)到各業(yè)務(wù)條線、經(jīng)營單位和個(gè)人，最終實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建，定會變革傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營管理模式，實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營管理能力的全面提升。

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