論公司法人人格否認(rèn)制度的否定

姜恩宇

黑龍江大學(xué)研究生學(xué)院，黑龍江 哈爾濱 150080

一、公司法人人格否認(rèn)制度的主要含義及特征

公司人格否認(rèn)制度的主要含義是指為了防止濫用公司人格，保護(hù)公司及社會(huì)的公共利益，有關(guān)的司法機(jī)關(guān)可以在相關(guān)規(guī)定的情況下否認(rèn)公司的獨(dú)立人格和股東的有限責(zé)任，依法判定該公司控制股東對(duì)公司債務(wù)或公共利益的損害所承擔(dān)其必要責(zé)任的一種法律手段。

公司法人人格否認(rèn)制度的特征主要有以下幾點(diǎn):一、公司人格否認(rèn)主要是以公司所具有的法人資格為前提;如果該公司沒(méi)有法人人格，那么公司人格否認(rèn)也就沒(méi)有任何意義。二、公司人格否認(rèn)的最終結(jié)果是要使公司中的控制股東或?qū)嶋H控制人承擔(dān)其相應(yīng)的法律責(zé)任;三、公司人格否認(rèn)制度只是一種特定的情況，不能進(jìn)行普遍的應(yīng)用;四、公司人格否認(rèn)制度主要是針對(duì)公司中股東與債權(quán)人之間利益的再度調(diào)整，從而更好的展現(xiàn)社會(huì)的公平與正義。

二、法人人格否認(rèn)制度的所存在的缺陷

公司法人人格否認(rèn)制度對(duì)于建立良好和諧的公司結(jié)構(gòu)與穩(wěn)固有序的市場(chǎng)秩序是起著巨大的積極作用的，但運(yùn)用馬克思主義哲學(xué)的觀點(diǎn)來(lái)解說(shuō)，任何事物都具有其兩面性，即有利就有弊。因此，我們更應(yīng)該對(duì)此進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)。

因此，我們就不得不介紹一下公司法人人格否認(rèn)制度的適用條件:

(一)主體條件。主要包括以下兩個(gè)方面:一是公司法人人格的濫用者，必須是該公司所含有實(shí)質(zhì)控制能力的股東。二是公司法人人格否認(rèn)制度的主張者，即公司法人人格濫用的受害者，一般來(lái)說(shuō)是指公司的自愿?jìng)鶛?quán)人。

(二)行為條件。主要強(qiáng)調(diào)的是公司法人人格的利用者必須產(chǎn)生了濫用公司法人人格的行為。

(三)結(jié)果條件。主要是指公司法人的人格利用者，通過(guò)濫用法人人格的行為給他人或社會(huì)造成了一定的不良后果。

三、法人人格否認(rèn)制度所存在的問(wèn)題

(一)否認(rèn)實(shí)質(zhì)的混淆

從它的定義來(lái)看，法人人格否認(rèn)制度所要進(jìn)行否認(rèn)的并不是公司的法人人格，而是要否認(rèn)股東的有限責(zé)任。法人人格否認(rèn)制度的理論只是在某種特定的場(chǎng)合下要求有關(guān)股東對(duì)公司的債務(wù)直接承擔(dān)法律責(zé)任，而這并沒(méi)有消滅公司的法人人格，只是將公司與有關(guān)股東在法律上視為一體。在此過(guò)程中，公司在其他場(chǎng)合照常從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，即公司的法人人格并沒(méi)有被消滅。即使在特定的情況下，只是有關(guān)股東代替公司承擔(dān)責(zé)任，公司的法人人格并沒(méi)有暫停或中止，直至最終導(dǎo)致公司破產(chǎn)的結(jié)果，公司的人格也不會(huì)因適用法人人格否認(rèn)制度理論而被消滅殆盡。

(二)缺乏統(tǒng)一的適用標(biāo)準(zhǔn)

就公司法人人格否認(rèn)制度的適用要件而言，法人人格否認(rèn)制度理論在適用上是無(wú)法被相關(guān)法律所節(jié)制的，而這又勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致股東有限責(zé)任成為一紙空談。正是因?yàn)楣痉ㄈ巳烁穹裾J(rèn)制度長(zhǎng)期缺乏統(tǒng)一的適用標(biāo)準(zhǔn)，所以法院在決定是否適用法人人格否認(rèn)理論制度時(shí)，只能參考在日常實(shí)踐中所總結(jié)出來(lái)的一些相關(guān)因素，但是這些因素并不是對(duì)其實(shí)質(zhì)性的解釋?zhuān)詈笠仓荒苡煞ü僮约哼M(jìn)行裁決。因此在我們一般人看來(lái)，適用法人人格否認(rèn)理論制度所應(yīng)該考慮的公司資本不足，并不是將公司資本與公司法中對(duì)該公司最低資本額的要求相對(duì)比，而是將其與該公司所經(jīng)營(yíng)的事業(yè)中所隱含的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比。但問(wèn)題卻依然存在，公司所隱含的經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)同樣是不可以確定的。

四、公司法人人格否認(rèn)制度非必要存在性的具體分析

(一)有限責(zé)任制度對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的益處

公司法人人格否認(rèn)制度，其否認(rèn)的實(shí)質(zhì)是針對(duì)股東的有限責(zé)任，而股東的有限責(zé)任則是股東設(shè)立公司的主要目的，更是制定公司法的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。

有限責(zé)任公司逐漸成為現(xiàn)代企業(yè)制度的基本組織形式之一，是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力。隨著商品經(jīng)濟(jì)的日益發(fā)展，有限責(zé)任制度更加適應(yīng)了商品經(jīng)濟(jì)對(duì)公司的客觀要求，逐步實(shí)現(xiàn)了公司發(fā)展過(guò)程中的資本集中與整合，降低了企業(yè)建立所需要的成本，促進(jìn)了公司制度的完善和發(fā)展，因此對(duì)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了有利的推動(dòng)作用，也逐漸成為公司不斷進(jìn)步與發(fā)展的原動(dòng)力。由此可以看出，有限責(zé)任制度日趨受到人們的關(guān)注和重視，主要也是因?yàn)樗哂兄匾纳鐣?huì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值和其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所起到的重大作用。

(二)有限責(zé)任制度能更好地減少公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而鼓勵(lì)投資

在無(wú)限責(zé)任制度下，股東一般要以公司的全部資產(chǎn)來(lái)承擔(dān)公司的債務(wù)責(zé)任，因此其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于巨大，在一定程度上限制了投資者的積極性，也影響了企業(yè)規(guī)模的再擴(kuò)大，并不能很好的適應(yīng)社會(huì)化大生產(chǎn)的需要。還有，投資者為了避免承擔(dān)這些不可預(yù)測(cè)的巨大風(fēng)險(xiǎn)，自然會(huì)要求實(shí)際參與到公司的相關(guān)管理，從而難以形成所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，也就無(wú)法使經(jīng)營(yíng)管理專(zhuān)業(yè)化。相比而言，在有限責(zé)任制度下，股東的投資風(fēng)險(xiǎn)有了一定的保障，因此產(chǎn)生了有限性和事先確定性，從而大大減少了投資者的風(fēng)險(xiǎn)，并在很大程度上鼓勵(lì)了股東的投資，從而使公司更有效地吸收到社會(huì)資本，組建成大規(guī)模的公司集團(tuán)。還有，由于風(fēng)險(xiǎn)的事先確定性和有限性，股東也就沒(méi)有必要實(shí)際參與到公司的管理中，這一點(diǎn)也促使了公司所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，形成了勞動(dòng)的合理分工。與此同時(shí)，公司的股東也可以自由得轉(zhuǎn)讓投資，轉(zhuǎn)移自己的投資風(fēng)險(xiǎn)，更加有效的促使了現(xiàn)代證券市場(chǎng)的形成。

(三)有限責(zé)任制度可以減少交易費(fèi)用，降低公司的監(jiān)督成本

有限責(zé)任制度可以使債權(quán)人不用直接對(duì)某個(gè)公司股東提起訴訟，只是需要在公司不履行它應(yīng)盡的義務(wù)的同時(shí)，直接對(duì)該公司提起訴訟即可，而不需要花費(fèi)大量的人力和物力對(duì)每個(gè)股東提起訴訟，從而大大減少了交易的費(fèi)用。有一部分投資者為了避免承擔(dān)與自己投資收益不成正比的巨額債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，常常不惜一切代價(jià)對(duì)該公司和其他的股東進(jìn)行監(jiān)督，這種現(xiàn)象的產(chǎn)生是由于無(wú)限責(zé)任制度所引起的。相比而言，在有限責(zé)任制度下，股東所承擔(dān)的投資風(fēng)險(xiǎn)就要小很多，再加上投資方式的多樣性、分散化和股東股份的自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)构蓶|可以不必密切關(guān)注公司和其他股東的行為，在很大程度上降低了監(jiān)督成本。

五、解決法人人格濫用現(xiàn)狀的一些構(gòu)想

(一)加強(qiáng)公司的管理，加大執(zhí)法力度，將法律落實(shí)到實(shí)處

正如前面所提到的，公司股東在一般情況下是不能直接濫用公司法人人格的，因此濫用公司法人獨(dú)立人格只有兩種方法，一是直接擔(dān)任公司的董事經(jīng)理;二是在幕后操縱董事會(huì)。可無(wú)論是以上哪一種情況，股東濫用公司人格最終都必然轉(zhuǎn)化為董事經(jīng)理的濫用。因此我們完全可以制定出一個(gè)統(tǒng)一的董事經(jīng)理責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，用來(lái)規(guī)范和懲治濫用公司法人人格的行為?，F(xiàn)今公司的治理權(quán)力已經(jīng)慢慢的由股東會(huì)轉(zhuǎn)向董事會(huì)，為了避免因董事會(huì)的權(quán)力不斷擴(kuò)張而引起的法人人格濫用問(wèn)題，加強(qiáng)董事會(huì)的義務(wù)，限制其權(quán)力的濫用已經(jīng)十分必要。

(二)提高債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，積極防止濫用法人人格行為的發(fā)生

雖然人們現(xiàn)在開(kāi)始意識(shí)到保護(hù)債權(quán)人的利益，但目前能夠做到的離現(xiàn)實(shí)還存在一定的距離。在這種形勢(shì)下，債權(quán)人為了盡可能的降低交易的風(fēng)險(xiǎn)，可以自己調(diào)查交易對(duì)方的具體情況，比如信譽(yù)情況、財(cái)產(chǎn)情況等，做到知己知彼;亦或者采取其它方法控制交易風(fēng)險(xiǎn)，比如合同債權(quán)人可以通過(guò)協(xié)議限定公司的行為、設(shè)定財(cái)產(chǎn)擔(dān)保等，雖然這樣在交易過(guò)程中會(huì)非常繁瑣與耗時(shí)，可能是種不歡迎的方法，但這畢竟是防患于未然的最簡(jiǎn)單直觀的方法。

隨著商品經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，人類(lèi)社會(huì)更是進(jìn)人了前所未有的繁榮時(shí)代，政治經(jīng)濟(jì)和法律制度也處于劇烈的變革之中，在此期間更是涌現(xiàn)了許多新的思想和理論的嘗試。然而，這些新的東西并不全是理性思維和科學(xué)的產(chǎn)物，我們對(duì)此應(yīng)該有選擇性的篩選與繼承。

［1］甘培忠.企業(yè)與公司法學(xué)［M］.北京:北京大學(xué)出版社，1990.

［2］朱慈蘊(yùn).公司法人格否認(rèn)法理研究［M］.北京:法律出版社，1998.

［3］郭升選.法律科學(xué)［M］.北京:法律出版社，2000.