商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理與防范對策研究

李 曉

商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理與防范對策研究

李 曉

在銀行管理中，面臨著各方面的風(fēng)險，其中市場風(fēng)險是諸多風(fēng)險中最重要的風(fēng)險之一。本文首先闡述了商業(yè)銀行市場風(fēng)險理論，然后分析了商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理現(xiàn)狀，最后對商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理與防范對策進(jìn)行了探討，提出了合理的建議。

商業(yè)銀行；市場風(fēng)險；管理與防范

一、商業(yè)銀行市場風(fēng)險分析

1.利率進(jìn)一步市場化

在我國經(jīng)濟(jì)體制改革過程中，商業(yè)銀行所需面對的市場風(fēng)險越來越大。人民銀行近期的利率市場化改革主要是先貸款后存款，先大額后小額，先短期后長期，存貸利率的上下變動范圍也逐漸加大?，F(xiàn)階段我國利率正快速改革，很有可能到達(dá)利率全部市場化的程度。再有，人民銀行正在不斷鞏固利率政策的應(yīng)用意識。

2.匯率逐漸市場化

我國匯率一直實(shí)行一攬子貨幣以及盯住美元政策，經(jīng)濟(jì)全球化的加深給銀行造成越來越大的壓力。由于經(jīng)濟(jì)一體化加上我國已進(jìn)入WTO，必定會放松匯率管制?，F(xiàn)階段匯率制度改革力度加大，匯率不斷波動，波動范圍以及匯率機(jī)制正在不斷市場化，商業(yè)銀行存在的潛在匯率風(fēng)險程度加深。所以，商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險是目前最應(yīng)該得到重視的風(fēng)險。

3.市場風(fēng)險總量提高

市場風(fēng)險系數(shù)正不斷上升，我國商業(yè)銀行面臨利率風(fēng)險與匯率風(fēng)險，并且利率和匯率市場化速度也逐漸提升，商業(yè)銀行每天的業(yè)務(wù)總量越來越多，致使利率匯率存在逐漸增加的風(fēng)險。這幾年，雖然我國商業(yè)銀行在市場風(fēng)險上的管理與防范有一定措施，取得了不錯的成果，但仍然有較大市場風(fēng)險，并處于不斷上升的趨勢。

4.金融市場改革加快

目前利率市場化以及匯率機(jī)制發(fā)展快速，以致不斷出現(xiàn)新的金融工具，我國銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)加深，市場價格體系中出現(xiàn)各類業(yè)務(wù)，原本不合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)面臨較大風(fēng)險。另外，金融自由化能夠促進(jìn)我國商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險管理。銀行可以在價格與數(shù)量上對資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，科學(xué)應(yīng)用各種衍生金融工具。

二、我國商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理情況

長期以來，我國商業(yè)銀行制定的市場風(fēng)險管理機(jī)制不夠健全，這主要是由于金融方面沒有較大程度市場化以及商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理防范缺乏有利的條件，目前我國商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理出現(xiàn)的癥結(jié)主要包括以下幾點(diǎn)。首先，沒有早期著手市場風(fēng)險的管理和防范，而國際銀行市場管理體制已非常健全，我國在市場風(fēng)險管理與防范上正處于初始階段，以致市場風(fēng)險成為我國銀行監(jiān)管機(jī)系中處于弱勢部分。其次，市場風(fēng)險意識不高。由于我國商業(yè)銀行一直以來沒有出現(xiàn)較多的市場風(fēng)險，所以風(fēng)險管理意識并未扎根管理人員，在風(fēng)險管理上的思想比較落后，信用風(fēng)險防范是主要的管理內(nèi)容，而對市場風(fēng)險管理很不完善，所以銀行業(yè)通常都不太重視市場風(fēng)險。再有，銀行缺乏充足的數(shù)據(jù)信息，數(shù)據(jù)存儲不夠，既不規(guī)范也不標(biāo)準(zhǔn)，并且數(shù)據(jù)質(zhì)量較低，這是我國商業(yè)銀行出現(xiàn)的漏洞，通常會造成無效的市場風(fēng)險管理控制。最后，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)安排比較簡單，風(fēng)險管理方面不足，結(jié)構(gòu)比較混亂，在風(fēng)險管理上的作用不夠，沒有良好的運(yùn)作機(jī)制，且不清楚風(fēng)險主體，沒有明確責(zé)任分工，以致某些崗位及職責(zé)都差不多。

三、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理與防范策略

針對我國商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理現(xiàn)狀，銀行可以健全有效的市場風(fēng)險管理系統(tǒng)，主要包括決策系統(tǒng)、實(shí)施系統(tǒng)以及監(jiān)督系統(tǒng)，有利于對風(fēng)險信息的發(fā)現(xiàn)與處理，隨后決定處理措施。整個風(fēng)險管理系統(tǒng)需要依據(jù)市場環(huán)境而設(shè)定，創(chuàng)建好銀行風(fēng)險管理文化再實(shí)施。首先要有善于市場風(fēng)險管理的人才，其次嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，最后采取先進(jìn)的技術(shù)與手段著手市場風(fēng)險管理與防范。商業(yè)銀行建立的市場風(fēng)險管理體制應(yīng)當(dāng)由董事會及市場風(fēng)險管理委員會為指導(dǎo)，以風(fēng)險管理部門為主體，并取得各個部門的支持，緊密聯(lián)系市場風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門。

1.決策系統(tǒng)

決策系統(tǒng)包括董事會和市場風(fēng)險管理委員會，由董事會進(jìn)行決策與授權(quán)，市場風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)依據(jù)董事的決定而采取措施。董事會對風(fēng)險管理承擔(dān)主要責(zé)任，市場風(fēng)險的管理由市場風(fēng)險委員會進(jìn)行，并對整個風(fēng)險管理方案進(jìn)行審核。市場風(fēng)險管理委員會的性質(zhì)是獨(dú)立于銀行的，要設(shè)計全面的市場風(fēng)險管理策略，并向董事會請示，對銀行整體市場風(fēng)險管理的狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)測。

2.實(shí)施系統(tǒng)

實(shí)施系統(tǒng)是市場風(fēng)險管理部門來執(zhí)行，分為預(yù)測、管理和技術(shù)支持三個子部門，主要負(fù)責(zé)控制銀行日常的市場風(fēng)險。對市場風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控管理，并對市場進(jìn)行評估，最后制定有效的市場風(fēng)險管理防范方案，先上交市場風(fēng)險管理委員，再由董事進(jìn)行審核批準(zhǔn)。

要加強(qiáng)風(fēng)險意識，健全體制管理。依據(jù)當(dāng)前我國銀行風(fēng)險管理狀況，需要在以下幾個方面的管理防范上重點(diǎn)關(guān)注：首先是資產(chǎn)負(fù)債的市場風(fēng)險，其次是交易組合的市場風(fēng)險，最后是單筆業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險。商業(yè)銀行要具備高質(zhì)的，完備的數(shù)據(jù)系統(tǒng)，達(dá)到有效進(jìn)行市場風(fēng)險估計、檢測和壓力試驗(yàn)的目的，并作出完整的市場風(fēng)險情況報告，從而推進(jìn)市場風(fēng)險管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)的進(jìn)步。

3.監(jiān)督系統(tǒng)

監(jiān)督系統(tǒng)作為商業(yè)銀行內(nèi)部對市場風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測和控制的體系，主要由稽查部，制度部和監(jiān)察部共同構(gòu)成。它的功能在于對內(nèi)外部的審核以及監(jiān)測控制等事物進(jìn)行協(xié)調(diào)并解決，對有關(guān)風(fēng)險監(jiān)察與損失報告進(jìn)行批閱，并作出相應(yīng)的應(yīng)對措施，由稽核人員確保已經(jīng)得到批準(zhǔn)的市場風(fēng)險管理策略、規(guī)范和流程能夠順利實(shí)行，最后作出報告提交給風(fēng)險管理委員內(nèi)外部監(jiān)督部門在監(jiān)察銀行整體市場風(fēng)險情況之后，對得到的數(shù)據(jù)進(jìn)行總結(jié)，向決策系統(tǒng)的風(fēng)險管理的委員會進(jìn)行報告，通過審核與檢查以后再給董事會過目，決策層對數(shù)據(jù)的進(jìn)行具體分析與評價后，以銀行的經(jīng)營策略和發(fā)展目標(biāo)等為依據(jù)，重新修改原來的市場風(fēng)險管理策略、風(fēng)險額度和風(fēng)險資本的分布，制定出更加完善的新風(fēng)險管理決策信息。

四、總結(jié)

隨著市場的擴(kuò)大化和深入化，銀行的業(yè)務(wù)需要進(jìn)行逐步拓展，以更好地面對國際競爭，為此金融市場受到了嚴(yán)重影響，商業(yè)面臨著不斷加大的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。當(dāng)前我國市場風(fēng)險管理防范機(jī)制不健全，加上對衍生產(chǎn)品不能夠合理定價，利率進(jìn)一步市場化以及人民幣匯率快速變革，需要商業(yè)銀行制定科學(xué)合理的策略以加強(qiáng)市場風(fēng)險管理與防范。

［1］趙永立.基于VaR模型對我國商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理的研究.中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊，2014年29期.

［2］蔡艷秋.商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理之我見.中國經(jīng)貿(mào)，2014年13期.

［3］周凱，夏穎.VaR限額在我國商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理中的應(yīng)用.金融理論與實(shí)踐，2013年8期.

（作者單位：鄭州銀行）