淺析我國商業(yè)銀行操作風險管理問題

甄青鋒

摘 要：二十世紀以來，世界商業(yè)銀行風險事件發(fā)生十分頻繁，造成損失的數(shù)額巨大。操作風險在2004年正式進入新巴塞爾協(xié)議的資本監(jiān)管體系，與此同時，其他各個國家的商業(yè)銀行也將操作風險管理收入自身風險管理的范圍之中。

關鍵詞：商業(yè)銀行；操作風險；風險管理

銀行業(yè)的整個發(fā)展都存在著操作風險，但在很長一段時間內(nèi)，我們沒有重視這種操作風險。最近幾年，我國的銀行業(yè)發(fā)展十分迅速，越來越多的操作風險也慢慢的顯示了出來。其中，經(jīng)營風險是商業(yè)銀行三大金融風險中最為突出的一個?，F(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展十分迅速，銀行產(chǎn)業(yè)也受到經(jīng)濟全球化的影響，國際經(jīng)濟的發(fā)展機制、電子商務的操作體系、恐怖主義的威脅、自然災害的發(fā)生等都讓商業(yè)銀行的操作風險管理越來越困難，現(xiàn)代的商業(yè)銀行管理體系存在著許多的漏洞和問題，影響了國際銀行的聲譽和口碑。所以有關的金融風險監(jiān)測部門一定要加強金融風險方面的關注和管理，提高對操作風險的防范意識。

1.操作風險的含義

操作風險可以為銀行造成直接或者間接的損失，它的產(chǎn)生因素有很多，例如不完善存在問題的內(nèi)部程序、操作人員、或者內(nèi)部系統(tǒng)以及外部事件等。它是商業(yè)銀行的一種古老的風險，但它是金融機構(gòu)面對的三大主要風險其中之一。商業(yè)銀行對于三種風險的認識不同，管理水平和防控程度也不同，對于操作風險的管理水平和防控程度比較低。自1980年以來，全球的金融機構(gòu)因為操作風險產(chǎn)生的損失十分慘重，約2000億美元。

2.我國商業(yè)銀行操作風險的主要特征

首先涉及范圍廣泛，銀行機構(gòu)的各個層面、各個環(huán)節(jié)存在著操作風險。其次主要原因在內(nèi)部員工身上，通過分析168個操作風險損失事件，由于操作風險的內(nèi)在因素導致的占44%。再次是突然性較強，操作風險這種情況并不能提前預知，特別是由人為因素造成的經(jīng)營風險，在這之前并沒有明顯的跡象。最后風險頻率較為集中。分析表明，經(jīng)營風險主要發(fā)生在公司和個人的金融服務上，還有基層機構(gòu)和經(jīng)辦崗位多的特征。

3.對于我國商業(yè)銀行操作風險管理的發(fā)展現(xiàn)狀

3.1 操作風險的管理體系陳舊

目前，我國的商業(yè)銀行在操作風險管理方面存在很多問題：一是將管理的重心在基層，而對于高層人員缺乏管理措施。高層人員管理權(quán)利大，但又缺乏一定的知識和監(jiān)控，所以銀行的高層人員會給銀行帶來一定的操作風險。在現(xiàn)實銀行體系中，許多銀行的高層人員持有財務、人力、物力和權(quán)威，容易造成合謀的經(jīng)營風險。同時，一部分的銀行的高層人員缺乏嚴謹?shù)墓ぷ饕庾R，不行使自己的管理工作職責，不采取積極有效的措施來控制。二是要注意崗位管理，事前預防不足。對于一些頻發(fā)的經(jīng)營風險，要在日常的內(nèi)部檢查中發(fā)現(xiàn)問題，加強事前防范意識，在這些日常管理過程形成嚴格的風險預防管理機制。三是嚴重處罰操作風險重點案件，沒有對操作風險事件進行全面分析。在以前商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，對銀行進行業(yè)務檢查和風險分析時，對有關問題缺乏一個全面的了解和分析，屢禁不止的現(xiàn)象常常發(fā)生。

3.2 操作風險管理的手段落后

在經(jīng)營風險管理過程中，其手段相比來說先進性還不夠，較為落后。主要表現(xiàn)為：第一是內(nèi)部審計形式化現(xiàn)象十分嚴重，缺乏責任追究。第二是利用的電子技術(shù)相對落后，主要體現(xiàn)在風險管理平臺基礎上建立的信息技術(shù)平臺，運營商的質(zhì)量需要進一步提高。

3.3 缺乏健全的操作風險管理結(jié)構(gòu)

在國外銀行的分公司中存在著這樣一個職位，主要負責風險管理工作，也就是對操作風險進行監(jiān)測、預防、和管理，并及時將這些信息與總部進行溝通交流。在我國的銀行中，并沒有風險管理這個職位的設定，操作風險的管理是由內(nèi)部審計部門進行的，并沒有設置基層組織結(jié)構(gòu)。即使一部分商業(yè)銀行已經(jīng)漸漸意識到這個問題，并對基層組織的風險預測、監(jiān)控、管理進行操作，但仍處于初級階段，在實際監(jiān)管和操作風險管理方面仍存在較大差距。

商業(yè)銀行的經(jīng)營風險主要是由外部事件和人員等多方面造成的，并與銀行各職能部門密切相關。但是銀行業(yè)務在中國，不同的業(yè)務單位對不同的風險負有責任，并沒有一個綜合管理體系。在這樣的管理模式中，銀行不能對經(jīng)營風險進行統(tǒng)一有序的管理，從而導致管理人員不能科學的判斷風險發(fā)生的可能性，也就在風險發(fā)生時不能及時判斷并且采取一定的有效措施。

4 我國商業(yè)銀行操作風險管理的影響條件

從操作風險的定義來理解，操作風險是由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件而造成的。而商業(yè)銀行組織是經(jīng)營風險的承載體，所以這項研究應基于四個因素。同時，經(jīng)營風險具有內(nèi)生的特征，而外部因素影響商業(yè)銀行組織體系則是通過內(nèi)生因素來完成的。操作風險發(fā)生的原因有很多，有內(nèi)部因素，也有外部因素，這些因素因為銀行管理系統(tǒng)的人員操作漏洞或者管理系統(tǒng)漏洞等潛入銀行體系，從而獲得利益，產(chǎn)生影響。操作風險的管理是非常復雜的，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是實現(xiàn)股東價值最大化，因此有必要在金融創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和服務創(chuàng)新等方面進行探索，商業(yè)銀行需要對產(chǎn)生影響的內(nèi)部因素和外部因素進行協(xié)調(diào)管理、有效控制。

銀行組織環(huán)境因素是研究商業(yè)銀行操作風險管理能力的一個重要方面。外部環(huán)境因素和內(nèi)部環(huán)境因素兩大部分組成了銀行組織環(huán)境因素。外部環(huán)境因素和內(nèi)部環(huán)境因素都可以提高商業(yè)銀行的經(jīng)營風險管理。外部環(huán)境因素有很多，例如社會經(jīng)濟環(huán)境、自然環(huán)境、金融競爭和社會突發(fā)事件等，內(nèi)部環(huán)境因素則包括內(nèi)部工作氛圍、合規(guī)意識、企業(yè)文化、規(guī)章制度等構(gòu)成。

綜上所述，操作風險管理主要是管理四種風險因素，包括銀行從業(yè)人員、業(yè)務流程、系統(tǒng)和環(huán)境，管理好這四種風險因素可以使商業(yè)銀行控制更多的利益損失，使內(nèi)部管理體系更健全。那么到底如何去管理這四種因素，又該管理到怎樣的程度，都需要我們進一步的實踐和探索。

5.我國商業(yè)銀行操作風險管理問題的改善建議

5.1 提升操作風險管理的水平

我們可以成立一個類似的機構(gòu)，從而機構(gòu)對風險集中進行管理，主要措施有：建立獨立經(jīng)營部，從貿(mào)易和市場分離，管理經(jīng)營風險，維護管理決策的獨立性和分析；明確管理風險操作的流程、明確各職能部門的職責、處理好管理層的關系，同時也使內(nèi)部控制部，業(yè)務部，審計部與業(yè)務風險管理部等多種部的關系協(xié)調(diào)起來。

5.2 以人為本，完善激勵制度

銀行業(yè)務風險管理中充分利用人力資本方面的積極作用。一是基于工作的大小和復雜業(yè)務，確定激勵因素的位置，突出優(yōu)秀企業(yè)的復雜性，員工的工作職責等因素。與此同時，要注意到不同的位置的不同收入限額，并嘗試在相同的位置和收入有一定差距的分公司與相應分支之間進行合理的有效控制。二是對工作人員實行激勵的政策，給予管理高層、核心員工和在工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的工作人員物質(zhì)、精神獎勵，尤其是要加強激勵系統(tǒng)，除了滿足多層次的需求，如多樣化的靈活的福利，增加股權(quán)等，實現(xiàn)短期和長期激勵兩個方面很好的結(jié)合。鼓勵員工制定風險管理的方法，向熱情的工作人員和有重大貢獻的員工給予一定的物質(zhì)和精神獎勵。

5.3 開發(fā)風險管理系統(tǒng)

根據(jù)系統(tǒng)設計和數(shù)據(jù)收集，發(fā)展新的風險管理模型，使用新巴塞爾公約的各項建議。信用管理和財務管理等一系列信息系統(tǒng)，以及要充分利用銀行的信息管理體系的深入內(nèi)在價值。第一是通過建立一個歷史數(shù)據(jù)庫，來收集管理發(fā)生過的業(yè)務風險，利用現(xiàn)代計算機技術(shù)來為風險度量和資金配置提供歷史數(shù)據(jù)和參考案例；第二是建立一個模型，將操作風險的數(shù)據(jù)統(tǒng)計起來，為操作風險的監(jiān)測提供技術(shù)支持。第三是建立操作風險模型，在業(yè)務系統(tǒng)中自動進行數(shù)據(jù)比對，增加業(yè)務的風險監(jiān)管風險特殊檢查。

5.4 強化管理意識

在商業(yè)銀行中，應該學會對經(jīng)營風險管理進行宣傳，以董事會和高級管理人員為代表，進一步提高經(jīng)營風險的整體管理意識，并了解經(jīng)營風險管理是一項基本的風險管理操作。與此同時，銀行有必要對高層人員、各職能部門人員進行操作風險管理知識培訓，使他們具有操作風險管理意識，并能夠?qū)Σ僮黠L險進行準確的預測、管理和控制。此外，經(jīng)營風險的管理是有效落實各銀行業(yè)務員的行為，能夠有效的行使風險管理的職責，在操作風險的萌芽狀態(tài)對其進行管理控制。

5.5 規(guī)范相關制度

制定并實施一個統(tǒng)一的經(jīng)營風險管理政策，其內(nèi)容主要包括四個部分：第一是制定經(jīng)營風險管理的基本原則；第二是建立與實際情況相符合的經(jīng)營風險事件分析和處理的標準；第三是從商業(yè)銀行自身出發(fā)，制定與其內(nèi)部實際經(jīng)營情況相符合的具體管理操作流程；第四是從實際情況出發(fā)確定合適的資金配置和風險度量方法，制定風險管理的有效措施。

6 總結(jié)

如今，我國大多數(shù)銀行還在一個探索發(fā)展、尋求轉(zhuǎn)型的一個階段，如何健全公司管理體系、員工激勵體制，如何建立公司風險文化和風險管理體系，如何填補監(jiān)管體系的漏洞和缺陷是銀行探索的方向，這決定了多數(shù)銀行是否能夠轉(zhuǎn)型成為一個真正的商業(yè)銀行。除了管理缺陷之外，我國商業(yè)銀行在風險管理方面還存在著風險控制過度、處罰嚴重而輕視風險發(fā)生前防范等問題。這兩種現(xiàn)象對于一個商業(yè)銀行的正常操作風險管理都有著嚴重的負面影響，降低了銀行對于風險的抵抗能力和同行業(yè)中的競爭能力。對于商業(yè)操作風險的管理還需要我們進一步探索和研究。

參考文獻

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