商業(yè)銀行信貸風險外部成因

文|遲曉云

信貸風險是我國商業(yè)銀行經(jīng)營中所面臨的一個非常突出的問題，也是制約商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。信貸風險成因有外部成因與內(nèi)部成因。本文主要分析了商業(yè)銀行信貸風險外部4大成因：政府不當?shù)母深A(yù)造成信貸風險成因、法治方面缺陷造成信貸風險的成因、社會信用環(huán)境惡化造成信貸風險的成因與企業(yè)經(jīng)營不善造成信貸風險的成因。

信貸業(yè)務(wù)是我們商業(yè)銀行獲得營業(yè)利潤的主要途徑，同時也是引發(fā)商業(yè)銀行經(jīng)營風險及導致商業(yè)銀行虧損或破產(chǎn)的最重要原因。由于多種不良因素的影響，我國商業(yè)銀行不良信貸風險在逐步升高，應(yīng)該引起人們的重視。

什么是商業(yè)銀行信貸風險？用最通俗的話來說，信貸風險就是指借款人不能按期歸還貸款本息或逾期不歸還而引起商業(yè)銀行收益變動或可能造成銀行收益不同程度地損失的現(xiàn)象。

我國正處于經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌和變革的時代，擔負著轉(zhuǎn)軌與改革發(fā)展的雙重使命。在這種大變革與大發(fā)展的背景下，我們銀行信貸業(yè)務(wù)也伴隨著社會高速發(fā)展而發(fā)展。由體制落后與銀行信貸風險防范能力相對薄弱，信貸詐騙案大量出現(xiàn)。貸款詐騙者多是想方設(shè)法編造引進資金和項目多種多樣的虛假理由、制造假經(jīng)濟合同和證明文件、利用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保、超出抵押物價值重復(fù)擔保或者以其他方法，騙取銀行貸款。這種行為直接威脅我國商業(yè)銀行安全與穩(wěn)健運行。針對這些情況，我們只有深入了解與研究信貸這咱風險的成因，才能對癥下藥，有針對性地加強管理，找到應(yīng)對信貸風險的對策。信貸風險產(chǎn)生的成因紛繁復(fù)雜，本文主要探析商業(yè)銀行信貸外部4大風險成因。

政府不當?shù)母深A(yù)造成信貸風險成因

多少年來，由于舊體制的原故，政府對商業(yè)銀行事務(wù)不當?shù)母深A(yù)是比較多的。從商業(yè)銀行領(lǐng)導的任命，到貸款與否及數(shù)量多少，有的地方領(lǐng)導人都去具體地干預(yù)。政府領(lǐng)導人對商業(yè)銀行的不當干預(yù)的后果有兩方面：第一是打擊了商業(yè)銀行按經(jīng)濟規(guī)律自主經(jīng)營的積極性和創(chuàng)造性；第二是在銀行發(fā)放信貸過程中，有的地方政府領(lǐng)導人，隨心所欲地使用權(quán)力，常常違背經(jīng)濟規(guī)律，人為地破壞了信貸資產(chǎn)的配置最優(yōu)化，造成不良貸款年年有所增長。

依據(jù)銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，2014年上半年，銀行業(yè)金融機構(gòu)的不良貸款余額增長1023億元，已超過2013年的全年水平。

根據(jù)中國人民銀行的一份抽樣統(tǒng)計材料，在構(gòu)成銀行不良資產(chǎn)的原因中，政府計劃與行政干預(yù)占30%，政策上要求國有銀行支持國有企業(yè)而國有企業(yè)違約的占30%，地方干預(yù)占10%，國家安排關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等結(jié)構(gòu)調(diào)整的占10%，商業(yè)銀行內(nèi)部管理原因占20%。由此可以看出，政府部門領(lǐng)導人的過多干預(yù)是影響商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的主要原故。

很多地方領(lǐng)導干部，為了提升任職期間的政績，他們會想方設(shè)法令商業(yè)銀行放貸。很多銀行貸款一旦發(fā)放出去，商業(yè)銀行就無力控制。因為這些貸款項目多是由地方財政支出，而地方財政每年都是非常困難，多在透支，東借西借，只能勉強支付銀行利息，銀行出于終止貸款會得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組?？梢?，地方政府官員不當?shù)母深A(yù)，時常會導致銀行貸出大量不符合規(guī)定的貸款，這加大了商業(yè)銀行的信貸風險。

法治方面的缺陷造成信貸風險的成因

法治對金融業(yè)的改革和發(fā)展具有十分重要的引導、推動和保障作用。這就要求我們更加重視法律建設(shè)在金融改革發(fā)展中的基礎(chǔ)作用，逐步建立起一套完善的法治金融體系，規(guī)范金融機構(gòu)和客戶之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，維護金融市場公平秩序，真正發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用。

近20多年來，中國金融法律制度地不斷完善?！吨袊嗣胥y行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)都已出臺，但仍有一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)還尚未問世。重要的問題是，現(xiàn)在有些實施的法律本身內(nèi)容過于粗放與抽象，難以操作實行，有些子法與國家政策存在著矛盾。由于法治程度低，金融信貸方面出現(xiàn)大量的問題。如企業(yè)與個人逃債賴賬、貸款詐騙、金融舞弊、地方干預(yù)、無法可依、有法不依，違法不糾等現(xiàn)象嚴重。對于這些現(xiàn)象人們都習以為常，這致使銀行在債權(quán)保全工作方面困難重重。

根據(jù)世界銀行的一份調(diào)查，我國國有企業(yè)在破產(chǎn)過程中對債權(quán)人保護不夠，債權(quán)銀行一般只能回收其3%-15%的債權(quán)。經(jīng)濟糾紛和債權(quán)債務(wù)民事糾紛案件多如牛毛，經(jīng)常遇見“起訴不受理，受理不開庭，開庭不宣判，宣判不執(zhí)行，執(zhí)行不見效”的現(xiàn)象。由于通過法律手段解決債權(quán)債務(wù)糾紛問題，常常會得不償失，所以，銀行界領(lǐng)導者有時不愿采用這種辦法解決信貸問題。這樣一來，加大了銀行潛在的信貸風險，更加劇了社會信用指數(shù)進一步下降，給經(jīng)濟發(fā)展造成混亂。

社會信用環(huán)境惡化造成信貸風險成因

信用，是社會對個體最起碼的道德要求，是每個人具有良好品德的證件和獲得社會承認的入場券。當前，社會上最大的危機是信用危機，信用缺失已經(jīng)成為阻礙我國市場經(jīng)濟發(fā)展的重要因素。缺失信用大大提升了所有企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的成本，減弱了信用缺失企業(yè)的競爭能力。信用缺失擾亂市場秩序，加大了市場失靈的程度。社會信用指數(shù)的不斷降低，使企業(yè)風險向金融企業(yè)轉(zhuǎn)移，增加金融信貸的風險，形成驚人的內(nèi)耗與社會問題。

誠信原則是市場經(jīng)濟運行的基本原則，不誠實而沒有信用，我們市場經(jīng)濟運行就會出現(xiàn)種種混亂。銀行業(yè)是用誠信支撐的行業(yè)，社會誠信體系不單是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的生命線，而且也是整個國家市場經(jīng)濟正常運轉(zhuǎn)的基本保障。

由于我國法制還不健全，社會信用體系沒有完全建立起來，社會上坑蒙拐騙、欠債不還、金融欺詐的失信現(xiàn)象時有發(fā)生。如被告人羅某利用中國人民解放軍空軍裝備部某農(nóng)場為其貸款擔保之機，將保證合同書與核保書中的擔保數(shù)額1萬元偽造為31萬元后，從中國工商銀行某支行騙得貸款20萬元，騙貸成功后把所騙貸錢款揮霍一空。根據(jù)民生銀行的統(tǒng)計：僅在2014年里，民生銀行堵截逾1.3萬件金融欺詐案。

由于缺乏法治、體制落后、一切向錢看和道德底線被突破的原因，人與人之間、企業(yè)與企業(yè)之間相互不敢信任，之間喪失了最基本的信任感，形成信任危機，造成經(jīng)濟運轉(zhuǎn)要耗費更大的成本，嚴重地影響我國市場經(jīng)濟健康地發(fā)展，也必然嚴重地威脅我國金融信貸安全。

企業(yè)經(jīng)營不善造成信貸風險的成因

我們不少企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新不足，產(chǎn)品落后，缺少高科技含量，人的質(zhì)素不高，管理混亂，腐敗現(xiàn)象嚴重，這是我們企業(yè)面臨的重要問題，也是進一步發(fā)展的主要瓶頸。我們企業(yè)的快速發(fā)展主要是以低技術(shù)水平、密集型勞動力、外延擴張為特征。進入21世紀后，發(fā)達國家的企業(yè)重點研究開發(fā)應(yīng)用了高新技術(shù)，全力發(fā)展與應(yīng)用了信息技術(shù)、3D與4D打印機技術(shù)、生物技術(shù)、新材料技術(shù)、新能源技術(shù)、空間技術(shù)和海洋技術(shù)等。我們在這些技術(shù)方面沒有及時跟進，致使企業(yè)產(chǎn)品缺乏高科技含量，加上經(jīng)營不當和混亂，企業(yè)信用危機嚴重，乏道德感，靠高耗能、高污染和高排放及貸款來維持生存了。這樣的企業(yè)多是低效益或大虧損，最后出現(xiàn)大量的銀行貸款無能力償還現(xiàn)象。

企業(yè)和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，根據(jù)美國銀行家協(xié)會的一項調(diào)查表明：超過70～90%的問題貸款是由于企業(yè)經(jīng)營原因?qū)е碌?。對于我國企業(yè)來說，這一點就表現(xiàn)得更為突出。企業(yè)經(jīng)營不當與變故，如企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略失誤、競爭失利導、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善、管理層變換、企業(yè)股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、并購等，這都將會成為商業(yè)銀行信貸風險的成因。