EXCEL財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)設(shè)計(jì)與分析

崔 晶

（天津現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)院，天津 300350）

0 引言

財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)集合了新的管理理念和管理模式，將財(cái)務(wù)會計(jì)、成本預(yù)算等結(jié)合到一起，能夠很好地反映企業(yè)的經(jīng)營情況，實(shí)現(xiàn)對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息的分析，對企業(yè)的財(cái)務(wù)信息資源進(jìn)行有效的挖掘，提高管理與決策的水平。在財(cái)務(wù)管理過程中，財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與記賬方式已經(jīng)成為當(dāng)前企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要軟件之一。財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)支持企業(yè)自定義財(cái)務(wù)報(bào)表，通過自定義財(cái)務(wù)報(bào)表分析統(tǒng)計(jì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況，進(jìn)而發(fā)展企業(yè)在日常運(yùn)營中存在的財(cái)務(wù)狀況。隨著Excel 軟件與綜合數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了其在財(cái)務(wù)軟件中廣泛的應(yīng)用性。在關(guān)于Excel 財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)設(shè)計(jì)的過程中，主要工作量集中在報(bào)表任務(wù)的設(shè)計(jì)，為此，本文設(shè)計(jì)了基于Excel 的財(cái)務(wù)軟件管理系統(tǒng)，進(jìn)行Excel 設(shè)計(jì)的表格為報(bào)表模板，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)的輸入、輸出以及流程的管理，很好地滿足了財(cái)務(wù)管理的設(shè)計(jì)要求。

1 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)

1.1 系統(tǒng)框架結(jié)構(gòu)

最為常用的電子書表格軟件Excel，其在財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)中，一方面作為終端的顯示，另一方面利用內(nèi)部的函數(shù)進(jìn)行數(shù)據(jù)模型的加載，實(shí)現(xiàn)與系統(tǒng)良好的對接。本文設(shè)計(jì)的關(guān)于基于Excel的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的整體結(jié)構(gòu)框架如圖1 所示。

圖1 基于Excel 的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)整體框架

在該系統(tǒng)中，主要包含了客戶端層、web 層、應(yīng)用服務(wù)層以及數(shù)據(jù)庫層。利用報(bào)表Excel 2007 在客戶端顯示，利用該軟件區(qū)調(diào)用ORACLE 的數(shù)據(jù)庫內(nèi)容，然后通過在工作表中進(jìn)行選擇與數(shù)據(jù)處理的工作，實(shí)現(xiàn)Excel 的數(shù)據(jù)的交互。

1.2 系統(tǒng)功能模塊設(shè)計(jì)

該財(cái)務(wù)系統(tǒng)的主要系統(tǒng)功能包含了系統(tǒng)的初始化設(shè)計(jì)、財(cái)務(wù)核對與系統(tǒng)監(jiān)測3 方面的內(nèi)容。系統(tǒng)初始化用于在新賬套啟用時(shí)設(shè)定賬套的初始信息。新賬套的啟用包括：本系統(tǒng)的啟用、新年度會計(jì)賬套的生成以及新機(jī)構(gòu)的建立等。賬套參數(shù)用于維護(hù)系統(tǒng)運(yùn)行所需的各項(xiàng)賬套參數(shù)。包括：記賬本位幣、科目代碼結(jié)構(gòu)、會計(jì)年度起始日期、賬套啟用會計(jì)期間。期初余額用于各會計(jì)年度期初余額的管理，包括：系統(tǒng)啟用時(shí)，第一個(gè)會計(jì)年度期初余額的錄入、平衡檢測以及系統(tǒng)建賬，系統(tǒng)啟用后各年度年初余額的查詢。會計(jì)核算子系統(tǒng)主要完成日常會計(jì)業(yè)務(wù)的憑證制作、憑證復(fù)核、記賬結(jié)賬、賬簿打印以及對會計(jì)數(shù)據(jù)的查詢功能。唯一標(biāo)示主要完成對憑證的制作、瀏覽、修改、沖銷、審核、匯總等與憑證相關(guān)的功能。

1.3 系統(tǒng)數(shù)據(jù)流分析

數(shù)據(jù)流圖是描述數(shù)據(jù)處理過程的一種圖形工具。數(shù)據(jù)流圖從數(shù)據(jù)傳遞和加工的角度，以圖形的方式描述數(shù)據(jù)在系統(tǒng)流程中流動和處理的移動變換過程，反映數(shù)據(jù)的流向、自然的邏輯過程，以及所需要的邏輯數(shù)據(jù)的存儲。數(shù)據(jù)流圖中無其他任何物理的部件，僅僅描繪了數(shù)據(jù)在軟件中流動以及被處理的相應(yīng)的過程。本文設(shè)計(jì)了基于Excel 的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，該系統(tǒng)中包含了管理者的數(shù)據(jù)信息，財(cái)務(wù)的相關(guān)信息包含了工資、支出與收入的表單信息等內(nèi)容，形成一個(gè)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)流。

2 基于Excel 的數(shù)據(jù)報(bào)表設(shè)計(jì)的關(guān)鍵技術(shù)

2.1 系統(tǒng)Excel 的數(shù)據(jù)訪問機(jī)制設(shè)計(jì)

在該系統(tǒng)中，在對財(cái)務(wù)信息的數(shù)據(jù)報(bào)表信息進(jìn)行有效數(shù)據(jù)處理的過程中，本文選擇的數(shù)據(jù)訪問方法是直接調(diào)用SQLAPI的方式來完成。在該訪問機(jī)制中，這種方法比較復(fù)雜，調(diào)試也比較困難，但運(yùn)行速度快。在進(jìn)行大量查詢數(shù)據(jù)和自己在API調(diào)用方面比較熟時(shí)可以用這個(gè)方法，且要做API 聲明和常量的定義。在數(shù)據(jù)訪問過程中，最為重要的內(nèi)容之一在于對SQL所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)源信息進(jìn)行處理。為此，Excel 的每一個(gè)單元格的數(shù)據(jù)信息通過其腳注的屬性進(jìn)行數(shù)據(jù)訪問。具體的實(shí)現(xiàn)過程如下代碼：

2.2 Excel 報(bào)表模板設(shè)計(jì)

報(bào)表格式涉及到合并單元格、單元格行高列寬、邊框、紙張、字體字號、報(bào)表頁數(shù)設(shè)置等操作，C#操作Excel 均應(yīng)先選定操作塊再執(zhí)行相應(yīng)操作。具體的實(shí)現(xiàn)過程如下：

（1）進(jìn)行單元格的合并的設(shè)計(jì)，通過定義rangel 參數(shù)，進(jìn)行一定范圍區(qū)域內(nèi)的功能塊的選擇后，利用Merge 來判斷合并是否完成。

（2）利用rangel 參數(shù)的定義，通過Column Width 或者Column Row Height 來完成對寬度和行高度大小的設(shè)定。

（3）通過定義rangel 參數(shù)表達(dá)式，進(jìn)行work sheet 和Cell 的設(shè)定后，通過rangel.borders.Color=System.Drawing.ColorTranstor以及worksheet.papersize 來控制邊框和紙張大小。

（4）通過定義rangel 參數(shù)表達(dá)式，利用rangel.Front.Name和rangel.Front.Size 來完成對字體和字號的設(shè)定。

（5）以測試點(diǎn)數(shù)為單位，每一個(gè)點(diǎn)為一頁，此處以總點(diǎn)數(shù)為循環(huán)變量來控制月報(bào)頁數(shù)，實(shí)現(xiàn)核心碼如下：

2.3 Excel 報(bào)表的查詢與輸入

對于Excel 來講，其報(bào)表的查詢與輸入包含了表頭和表內(nèi)數(shù)據(jù)。表頭文字通過建立work sheet_H.Cells 的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，以月份為基本出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)行該數(shù)據(jù)的設(shè)計(jì)。實(shí)現(xiàn)的代碼為：

表內(nèi)數(shù)據(jù)的查詢與輸入，根據(jù)數(shù)據(jù)的查詢條件，主要通過點(diǎn)名和日期進(jìn)行查詢，具體的開始日期與結(jié)束日期通過Convert.ToInt16（ComboBoxSL.Text）和Convert.ToInt16（ComboBoxSL.Text）表示，點(diǎn)名的數(shù)據(jù)組為PName［i］。通過上述定義后，得到高程的數(shù)值大小，根據(jù)高程的變化的大小實(shí)現(xiàn)對數(shù)據(jù)的有效跟蹤與處理。在數(shù)據(jù)的填充的環(huán)節(jié)，必須充分考慮數(shù)據(jù)的缺失問題，當(dāng)數(shù)據(jù)不存在的情況下必須進(jìn)行該數(shù)據(jù)的標(biāo)記工作。

2.4 Excel 中特殊報(bào)表的處理

在Excel 中，要獲取所需要的數(shù)據(jù)信息，必須對數(shù)據(jù)表單進(jìn)行有效操作，但是由于受到分類匯總交叉表及主細(xì)表的影響，使得報(bào)表實(shí)現(xiàn)具有很大難度。為了便于對數(shù)據(jù)報(bào)表的操作，對每個(gè)單元格進(jìn)行適當(dāng)?shù)母袷交幚?，賦予一定的標(biāo)示后，通過一定的解析引擎進(jìn)行該標(biāo)示的解析，完成對每個(gè)單元格的數(shù)據(jù)的處理與分析。本文在Excel 財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)中對Excel 的報(bào)表的處理將單元格的角柱中進(jìn)行標(biāo)注Exclepeor_Peor 來實(shí)現(xiàn)報(bào)表的匯總。然后進(jìn)行該單元格的計(jì)算操作，主要通過Exclepeor_Peor：{Sum}和Exclepeor_Peor：{Array}來完成統(tǒng)計(jì)分析。然后對該數(shù)據(jù)單元格進(jìn)行標(biāo)記操作，具體代碼為Exclepeor_PeorSAME 和_CrossTabcol_OrssTaBDATA 兩個(gè)函數(shù)完成數(shù)據(jù)的交叉操作，形成了對數(shù)據(jù)庫的引用與操作，完成報(bào)表的處理功能。

3 實(shí)例驗(yàn)證

本文采用的是基于B/S 結(jié)構(gòu)，協(xié)議采用TCP/IP，以良好的擴(kuò)展性與開放性形成Excel 財(cái)務(wù)報(bào)表信息的有效傳遞。財(cái)務(wù)管理軟件系統(tǒng)采用DotNct 框架，安裝IE8.0，使Excel 2007 與數(shù)據(jù)庫的有效通信，并建立可信任站點(diǎn)。開始進(jìn)行初始化設(shè)置，建立臺賬，設(shè)置賬單參數(shù)，然后進(jìn)行科目體系的建立完成后，形成一定的會計(jì)核算、期末結(jié)賬與賬簿信息，生成關(guān)于一個(gè)Excel的報(bào)表數(shù)據(jù)信息。

4 結(jié)語

財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)作為公司運(yùn)營管理的一個(gè)重要的平臺，必須保證該系統(tǒng)具有核算的功能，而且具有一定的統(tǒng)計(jì)分析與計(jì)算的能力。在對財(cái)務(wù)管理的大量系統(tǒng)進(jìn)行處理的過程中，Excel 軟件作為當(dāng)前應(yīng)用最為廣泛的軟件之一，將Excel 軟件與財(cái)務(wù)管理進(jìn)行融合形成一個(gè)統(tǒng)一的系統(tǒng)設(shè)計(jì)，成為當(dāng)前財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容，可以有效提高財(cái)務(wù)計(jì)算的效率。本文基于Excel 軟件進(jìn)行財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，形成一個(gè)通用的報(bào)表設(shè)計(jì)方法與解決方案，為財(cái)務(wù)管理提供一個(gè)很好的應(yīng)用系統(tǒng)平臺。

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