關(guān)于現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理與金融制度改革問題研究

葉瑞瑞

渤海銀行 天津

關(guān)于現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理與金融制度改革問題研究

葉瑞瑞

渤海銀行 天津

現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理是確保銀行安全的基礎(chǔ)，是銀行盈利的重要保障。所以要想確保銀行系統(tǒng)安全運行，避免銀行發(fā)生損失，就需要對銀行的安全系統(tǒng)進行風險管理。除此之外，要想提高銀行規(guī)避風險能力促進銀行的健康發(fā)展，還需要不斷加強對金融制度的完善和改革，這對有效提高銀行抗風險能力以及促進商業(yè)銀行的發(fā)展具有深遠意義。目前我國銀行在發(fā)展中還面臨著不少風險，阻礙了銀行發(fā)展，影響了我國金融市場的穩(wěn)定。本文就對銀行發(fā)展中面臨的風險進行闡述，通過對風險的分析來提出規(guī)避風險的措施，并提出促進金融行業(yè)發(fā)展的制度改革方案，為我國商業(yè)銀行的發(fā)展和保證金融行業(yè)的穩(wěn)定建言獻策。

現(xiàn)代商業(yè)銀行；風險管理；金融制度改革；對策

隨著社會的發(fā)展，商業(yè)銀行所經(jīng)營的業(yè)務(wù)種類越來越多，越來越復(fù)雜。同時，市場經(jīng)濟的深化給各商業(yè)銀行之間帶來了更為激烈的競爭。但是由此帶來的各種操作領(lǐng)域以及信譽方面的風險也越來越多，商業(yè)銀要想在激烈的競爭中取得優(yōu)勢，就首先需要做好風險規(guī)避對策研究和管理，此外還要對自身的發(fā)展進行不斷改革創(chuàng)新，做到在很好保證自身安全的基礎(chǔ)上，通過科學(xué)的金融管理制度來贏得競爭優(yōu)勢。

一、我國商業(yè)銀行目前面臨的主要風險

商業(yè)銀行和其他行業(yè)不同，其資金主要來源是社會資金，自有資金成分少，屬于高負債經(jīng)營企業(yè)。一旦在經(jīng)營中的風險管理制度不完善，管理工作落實不到位，就會引發(fā)其經(jīng)營危機。因此要在充分了解商業(yè)銀行風險類型的基礎(chǔ)上，采取科學(xué)有效的方法進行管理。目前我國商業(yè)銀行面臨的風險主要有操作風險、信用風險以及市場風險。

（一）操作風險

這是由于商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營系統(tǒng)不善或者是員工業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，也有可能是內(nèi)部程序和外部事件引起的一種風險類型，具有較強的主觀性。這一風險類型又可以分為內(nèi)部系統(tǒng)風險、操作失誤風險、突發(fā)事件風險以及流程風險。除此之外，還有來自于商品價格的風險，該風險是指市場上流動的商品價格變動使銀行投資的經(jīng)濟收益受到資金縮水的情況，其中最主要的是商業(yè)銀行在股票、證券和保險中的投資以及這些投資手段中的衍生工具。所以銀行的操作風險來自方方面面，人為因素的操作不當也會給商業(yè)銀行的發(fā)展造成嚴重損失，加強對商業(yè)銀行風險的管理工作勢在必行。

（二）信用風險

信用風險也是商業(yè)銀行經(jīng)營中的主要風險，它存在于商業(yè)銀行所有經(jīng)營業(yè)務(wù)中。信用風險是指交易方或債權(quán)人不能按照合同規(guī)定在規(guī)定的時間內(nèi)履行相應(yīng)的義務(wù)，進而給商業(yè)銀行帶來巨大損失。信用風險是復(fù)雜的風險，具有不可知性和難以控制性。除了存在于商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)中，在間接信用貸款、股票市場交易中也是存在的。我國商業(yè)銀行信用風險中存在著中長期貸款比例大、信貸集中且數(shù)額過多以及貸款期限錯配等特點，更不利于風險管理。

（三）市場風險

市場風險是指商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及投資由于市場價格因素變動引起的損失風險類型。一般常見的市場風險主要組成部分是股票風險、匯率風險以及商品交換風險。股票風險是指股票價格的下跌導(dǎo)致的商業(yè)銀行股票投資的經(jīng)濟損失。匯率風險是指商業(yè)銀行在利用外幣進行業(yè)務(wù)經(jīng)營或者商業(yè)投資時，遇到匯率變化，可能導(dǎo)致的經(jīng)濟損失。商品交換風險是指市場上的交換商品由于價格變動導(dǎo)致銀行經(jīng)營利潤損失的可能性。我國商業(yè)銀行的市場風險不僅僅存在于證券衍生品和利率衍生品等金融衍生工具里，還廣泛存在于以商品、股權(quán)、期貨以及外匯等為代表的正規(guī)證券衍生工具中。目前我國的金融機構(gòu)體系還不健全，難以對證券衍生品進行規(guī)范價格標準，導(dǎo)致商業(yè)銀行的風險管理工作難上加難。

二、促進我國商業(yè)銀行風險有效管理的具體對策

（一）加強對銀行的內(nèi)部治理，建立健全的風險管理組織結(jié)構(gòu)

風險管理組織是銀行風險管理工作的直接承擔者，商業(yè)銀行設(shè)立獨立的風險管理組織不僅促使風險管理專業(yè)化更有利于促進風險管理工作效率的提高。首先，對銀行董事會的組成結(jié)構(gòu)進行合理優(yōu)化，確保董事會的管理職能，其次還要加強對商業(yè)銀行內(nèi)部的管理結(jié)構(gòu)的完善，合理分配風險管理組織的職能，確定分工。最后在建立的風險管理組織管理工作中，還要充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督作用，注重加強對商業(yè)銀行的員工以及中高層領(lǐng)導(dǎo)進行風尚道德監(jiān)督。

（二）加強對商業(yè)銀行風險管理的監(jiān)督力度

根據(jù)針對商業(yè)銀行規(guī)范發(fā)展頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行要想在發(fā)展中規(guī)避風險，做到加強管理，對風險管理的監(jiān)督起著決定性的作用。所以要制定商業(yè)銀行內(nèi)部的系統(tǒng)操作、員工道德風尚、投資理財以及信貸政策等方面進行全面的管理制度。另外，對這些方面制度落實工作中的各方面因素加強管理。除此之外要加強對風險管理組織的監(jiān)督管理，促使他們在管理中做到科學(xué)管理、透明化管理，真正做到能夠降低商業(yè)銀行發(fā)展中的風險。

（三）做好對影響市場價格因素的分析，理性投資理財

商業(yè)銀行的風險很大部分來自于市場風險，并且商業(yè)銀行主要的盈利方式是進行市場投資。所以為規(guī)避商業(yè)銀行對市場投資中的風險，就需要銀行相關(guān)部門做好對經(jīng)濟發(fā)展趨勢信息、國家投資發(fā)展政策、居民市場需求等影響市場價格因素的分析，做到在投資中能夠最大限度規(guī)避風險，取得盈利。此外，銀行投資部門還要制定出科學(xué)的投資制度，在分析市場行情的基礎(chǔ)上，及時調(diào)整投資方向，合理配置投資份額。

三、商業(yè)銀行金融制度改革的方向和對策

（一）做好商業(yè)銀行風險系統(tǒng)的制定和監(jiān)測

一般來說，我國商業(yè)銀行的發(fā)展在一定程度上受到央行政策的制約。央行在發(fā)展中設(shè)置有專門的金融行業(yè)分析部門進行對我國的投資提供參考和指導(dǎo)。所以我國的商業(yè)銀行也可以進行借鑒，設(shè)置自己的風險系統(tǒng)，對銀行的投資實行連續(xù)性的監(jiān)測，然后進行階段性投資情況分析，及時總結(jié)出投資變化周期和央行頒布市場價格信息之間的關(guān)系變化，對下一步投資做出正確判斷。此外，通過風險系統(tǒng)的構(gòu)建還可以對信用風險信息進行智能存檔，對信用狀況不良的客戶進行標記。

（二）調(diào)整商業(yè)銀行內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，提高管理水平

做好商業(yè)銀行內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，提高管理水平，不僅能夠促進商業(yè)銀行整體結(jié)構(gòu)合理，減少內(nèi)部人員濫用職權(quán)進行信貸活動，提高商業(yè)銀行總體的運作水平，而且可以減少商業(yè)銀行的風險發(fā)生，減少由于風險帶來的經(jīng)濟損失。所以，要根據(jù)商業(yè)銀行發(fā)展需要，精簡結(jié)構(gòu)、明確職能、合理分工，對職工的工作進行監(jiān)督，實行獎懲制度，對不合乎銀行職工素質(zhì)規(guī)定的員工進行處分。除此之外，還要提高管理人員的管理水平，這就需要對他們進行專業(yè)技能培訓(xùn)，促使管理工作真正落實，對商業(yè)銀行的發(fā)展起到促進作用。

（三）建立商業(yè)銀行投資預(yù)警機制

首先，根據(jù)本身資本的配置要求，商業(yè)銀行要對計劃的投資領(lǐng)域及投資份額建立監(jiān)測預(yù)警機制。當交易額和收益額的協(xié)調(diào)度超過預(yù)期，系統(tǒng)就會發(fā)出藍色預(yù)警；當?shù)陀陬A(yù)期目標時，則發(fā)出紅色預(yù)警信號。當商業(yè)銀行的投資中出現(xiàn)預(yù)警信號時，要根據(jù)信號信息對投資進行差別化分析，比對分析情況及時向上級部門反映，及時做好風險規(guī)避處理。此外，要在投資結(jié)束后對投資行為進行總結(jié)，充分分析市場因素和政策因素對投資的影響，及時調(diào)整預(yù)警系統(tǒng)的智能處理數(shù)據(jù)數(shù)值。

結(jié)語

商業(yè)銀行作為我國金融系統(tǒng)中的重要組成部分，保證其健康發(fā)展

(）(）對促進我國金融行業(yè)的穩(wěn)定以及我國經(jīng)濟市場的投資穩(wěn)定具有重要作用。所以要加強對商業(yè)銀行的風險控制管理，減少商業(yè)銀行發(fā)展中的風險損失。這就需要在充分認識到風險來源的前提下，根據(jù)商業(yè)銀行發(fā)展的特色，進行風險管理組織結(jié)構(gòu)的建立，加強涉及風險管理方面因素的管理以及保證銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)的合理優(yōu)化，來使得風險系數(shù)降到最低，促進商業(yè)銀行的健康發(fā)展，為我國經(jīng)濟的發(fā)展提供安全的金融環(huán)境。

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