電子信用證在國際貿(mào)易中的應(yīng)用

趙盈盈

[提要] 隨著國際貿(mào)易不斷深化和科技發(fā)展，國際結(jié)算方式開始向電子化轉(zhuǎn)化，電子信用證就是國際貿(mào)易結(jié)算方式電子化的產(chǎn)物。本文首先介紹電子信用證的具體內(nèi)容及業(yè)務(wù)流程，然后重點介紹電子信用證在國際貿(mào)易應(yīng)用中面臨的安全隱患，并就這些問題出現(xiàn)的原因?qū)で蠼鉀Q方案。

關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易；結(jié)算工具；電子信用證；電子商務(wù)

中圖分類號：F7 文獻標(biāo)識碼：A

收錄日期：2014年8月18日

一、電子信用證的內(nèi)容及應(yīng)用流程

（一）電子信用證的內(nèi)容。由于信用證的內(nèi)容和各個開證行習(xí)慣使用的格式不盡相同，國際商會曾經(jīng)設(shè)計了幾種標(biāo)準(zhǔn)格式以進行統(tǒng)一減少矛盾，其中的SWIFT格式得到了廣泛應(yīng)用，但是這些信用證的內(nèi)容卻都大體一致。信用證的內(nèi)容主要包括：

1、信用證本身說明。如編號、信用證的開證日期和到期日以及到期地點等。

2、兌付方式。

3、信用證的種類。

4、信用證的當(dāng)事人。

5、匯票條款。包括匯票的種類、出票人、受票人、付款期限等。不需要匯票的交易無需這項內(nèi)容。

6、貨物條款。

7、支付貨幣和信用證金額。包括幣種和總額，信用證金額是開證行付款責(zé)任的最高金額。

8、裝運和保險條款。不同貿(mào)易術(shù)語下的目的地不盡相同，所投保的金額和險別也不同。

9、單據(jù)條款。通常要求需要提交的各類單據(jù)和檢驗證書等。

10、特殊條款。這一款是視具體的交易而定，常見的有通知保兌行加保兌、限制由某銀行議付等。

除此之外，信用證的內(nèi)容通常還包括開證行的責(zé)任條款、信用證編號等內(nèi)容。

（二）電子信用證業(yè)務(wù)的流程。電子信用證業(yè)務(wù)下，一般開證人付款贖單后就結(jié)束了，但是如果在之后的買方驗貨階段發(fā)現(xiàn)貨物瑕疵的話，則雙方可能會進入訴訟階段，而信用證在此時可以作為法庭判決的標(biāo)準(zhǔn)。

二、電子信用證發(fā)展中面臨的問題

電子化的信用證與紙質(zhì)信用證相比具有巨大優(yōu)勢，當(dāng)貿(mào)易雙方開始借助電子進行磋商、傳輸、審核單據(jù)的時候，極大提高了信用證業(yè)務(wù)的處理效率，電子結(jié)算使原來的10～15天時間縮短將近3～4天甚至更短，更因為采用了銀行先支付給出口方大部分貨款，然后進口方付款贖單的方式，為進口方周轉(zhuǎn)資金，更高效率地利用資金提供了契機。但是，電子信用證的發(fā)展也面臨著自身難以解決的憂患。

（一）格式不同而引起的內(nèi)容誤解。各個銀行和企業(yè)主導(dǎo)的電子信用證業(yè)務(wù)中，因為各方當(dāng)事人偏好不同，可能會采取不同格式的信用證及相關(guān)單據(jù)，如果當(dāng)事人基于此對單據(jù)內(nèi)容產(chǎn)生理解不一致問題時，就會為貿(mào)易帶來不便。根據(jù)民法的歸責(zé)原則：責(zé)任在開證行時，則視為開證行未指定標(biāo)準(zhǔn)格式；責(zé)任在受益人時，開證行可以拒收相關(guān)單據(jù)并且拒付；責(zé)任在提供相關(guān)單據(jù)的第三方。但是責(zé)任認(rèn)定往往是在事后，而且因為參與主體的復(fù)雜性，責(zé)任追究往往顯得單薄無力，既不能及時挽回貿(mào)易損失，也在貿(mào)易雙方之間產(chǎn)生裂痕。

（二）審單和交單停留在紙質(zhì)階段。電子信用證業(yè)務(wù)的開證合同制已經(jīng)進入電子階段，相比起來，電子信用證貿(mào)易中最核心最重要的交單和審單，往往關(guān)系著一項貿(mào)易的所有關(guān)鍵性信息，它們的重要性不言而喻，因為對網(wǎng)絡(luò)安全性的擔(dān)憂，導(dǎo)致大部分銀行和商業(yè)公司在電子審單和交單這兩項上一直比較謹(jǐn)慎，所以長期停留在使用紙質(zhì)方式上。

（三）結(jié)算方式電子化面臨挑戰(zhàn)。電子信用證業(yè)務(wù)的結(jié)算方式走向電子化還面臨巨大挑戰(zhàn)。在目前的電子信用證實踐中，只有Bolero因為與SWIFT密切合作而申明采用eUCP規(guī)則，其他的電子信用證業(yè)務(wù)都是各自為政。另外，因為國際商會是以準(zhǔn)立法方式推出的eUCP1.0，這項規(guī)定既給了貿(mào)易雙方更多的選擇，也從側(cè)面說明這一立法有待完善和加強它的權(quán)威性。

（四）電子信用證電子簽章面臨的問題。電子簽章首先面對的就是法律效力問題，使用電子簽章到底像不像書面簽章那樣比較容易獲得法律認(rèn)可。再則因為電子文件具有無數(shù)次的復(fù)制的可能性，電子簽名也極有可能被別人利用，所以到底如何確認(rèn)信用證是否是真人簽發(fā)也存在一定的困難。站在貿(mào)易安全的角度上考慮，電子簽章被盜用破譯或者是貿(mào)易參與人必須付出大成本的檢測代價才能確定真?zhèn)螘r，人們更偏向于使用傳統(tǒng)方式，即紙質(zhì)方式來進行貿(mào)易。

（五）電子信用證欺詐問題。因為信用證方式是單證業(yè)務(wù)，銀行在處理信用證的業(yè)務(wù)時主要是看受益人所提交的單據(jù)是否符合信用證條款。單據(jù)與單據(jù)相關(guān)的貨物和服務(wù)等是否和信用證相符，并不是銀行決定是否支付的條件，也就是只要信用證和單據(jù)符合要求，銀行就會據(jù)此議付貨款。UCP制定這項條款的本意是要維護銀行使之不卷入買賣雙方的合同糾紛，但是這項規(guī)定不僅造成了當(dāng)事人串謀造成銀行資產(chǎn)流失的可能性大大增加，而且會使買方即使遭受賣方欺詐而必須承擔(dān)損失的可能性也增加了。這種明顯不公平的狀況雖然已經(jīng)引起了各國的注意，但是各方所采用的救濟措施也只是事后的追究責(zé)任，所以成效不大，如何預(yù)防這類事件的發(fā)生將是一個重大的研究課題。

（六）電子信用證業(yè)務(wù)脫離銀行擔(dān)保。銀行出于安全的考慮，在電子交易業(yè)務(wù)中的步伐比較謹(jǐn)慎，相比起來，許多不具備擔(dān)保資質(zhì)的電子商務(wù)公司卻紛紛加入了電子信用證業(yè)務(wù)，他們提供的單證服務(wù)和信用證服務(wù)已經(jīng)沒有了銀行擔(dān)保，成為了名不副其實的電子信用證服務(wù)。

貿(mào)易擔(dān)保公司要求必須繳納15%左右的履約保證金，相對于銀行對開證人和受益人的資信實力進行監(jiān)督而言，他們?yōu)榻灰纂p方所設(shè)的門檻更加低，往往并不會要求交易雙方交付大額保證金，對交易雙方的資信調(diào)查也可有可無。這些沒有資信實力的擔(dān)保公司無疑是在為買方大開方便之門，使賣方的利益更加得不到保障。

三、電子信用證安全防范措施

因為國際貿(mào)易是兩個不同國家的當(dāng)事人，如果在具體執(zhí)行中出現(xiàn)了問題，雙方進入仲裁或者法院的司法程序的話，在取證和適用法律方面都必將面臨極其復(fù)雜的情況，而且經(jīng)歷時間越久，遭受損失越大，司法過程中的耗資也越大。所以，事后追究責(zé)任的措施固然重要，事情防范的意義也顯得意義重大。針對上面提到的安全隱患，可以尋求以下防范措施：

（一）盡量選擇雙方都熟悉的電子信用證格式。不管是國際商會制定的標(biāo)準(zhǔn)格式還是商務(wù)公司或者銀行的套用格式，對雙方有爭議的內(nèi)容應(yīng)事前進行良好溝通，并對所商議確定的結(jié)果在電子信用證中有所體現(xiàn)，以構(gòu)成銀行付款的必要條件和交易雙方發(fā)生爭議時的參考標(biāo)準(zhǔn)。

提高從業(yè)人員的素質(zhì)，盡量避免落入對方的文字陷阱，特別注意對方故意利用他國語言形成歧義，故要求以兩國語言形成對比參照是非常必要的。在雙方協(xié)定產(chǎn)生糾紛時作為兩方適用法律的問題上，也要注意大陸法系國家和英美法系國家的法律差異。

（二）推進電子交單和電子審單。這就要從技術(shù)和法律兩方面來進行保證：一要確保電子信用證的內(nèi)容和單據(jù)內(nèi)容的統(tǒng)一性、準(zhǔn)確性，這就要求電子技術(shù)的改進；二是法律要明確在電子交單和審單的過程中出現(xiàn)問題和偏差時，各方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的法律后果。

《國際海事委員會電子提單規(guī)則》，簡稱《CMI電子提單規(guī)則》，它規(guī)定了電子數(shù)據(jù)等同書面、數(shù)據(jù)電文的鑒定、密碼、單據(jù)的發(fā)送與審核等。運用電子密碼，使電子提單的轉(zhuǎn)讓和使用成為了可能，并規(guī)定電子數(shù)據(jù)的效力等同于書面合同，當(dāng)交易雙方以書面形式簽署同意在不違背任何國內(nèi)法或本地法的前提下進行點傳輸和電子數(shù)據(jù)來進行商務(wù)往來時，雙方當(dāng)事人已被人為同意不再提出書面形式的抗辯。

《跟單信用證統(tǒng)一慣例關(guān)于電子交單的附則》，國際商會eUCP1.0版，簡稱eUCP?？梢钥醋魇歉鷨涡庞米C統(tǒng)一慣例（UCP600）的補充，eUCP涉及了信用證法和電子商務(wù)法的內(nèi)容，明確了一些貿(mào)易術(shù)語在電子單據(jù)和紙質(zhì)單據(jù)中的不同定義以及電子交單的格式和電子拒絕通知的格式，此外還包括銀行無法收到電子記錄和電子記錄損壞時的法律后果等問題。

（三）明確電子結(jié)算方式中各方行為的法律后果。電子化的結(jié)算方式往往使資金在瞬間完成劃撥和支付，因為法律關(guān)系復(fù)雜，包括銀行和客戶、計算機制造商、軟件開發(fā)商、通訊線路提供者、供電商等都在這個復(fù)雜關(guān)系內(nèi)，如果發(fā)生了資金未劃撥或者劃撥不及時等問題，那么出現(xiàn)的原因可能是復(fù)雜多樣的，相應(yīng)的原因追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任時，我們就必須面對法律的認(rèn)證方法和對各行為人的處理措施并沒有完善的規(guī)定，這種隱藏的風(fēng)險和對資金往來及對商業(yè)交易內(nèi)容安全性的考慮使交易當(dāng)事人都不能盡量信任這種結(jié)算方式而積極采用。

（四）立法確定電子簽名的認(rèn)證方法及其法律后果。針對電子簽章，《聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會電子簽字示范法》，簡稱《電子簽字示范法》中規(guī)定因為在實際業(yè)務(wù)操作過程中總會發(fā)生對電子簽名的真?zhèn)萎a(chǎn)生疑問的現(xiàn)象，而電子簽名關(guān)系到對簽名人身份的確認(rèn)和對電子數(shù)據(jù)內(nèi)容的認(rèn)可，這項立法為尚無相關(guān)法律的國家提供了參考，并對電子簽名所產(chǎn)生的法律效力和法律后果做出了說明。

而對我國來說，需要盡快立法確定認(rèn)證電子簽名有效的方法，規(guī)定相關(guān)檢驗機構(gòu)的達標(biāo)條件，政府不能只依靠市場條件來建立這些檢驗機構(gòu)，而必須由國家出資成立一個以高標(biāo)準(zhǔn)為基準(zhǔn)的檢驗機構(gòu)。對于銀行來說，有必要追加一項權(quán)利和義務(wù)，即向交易雙方求證電子簽名的真?zhèn)?，而雙方也必須在規(guī)定時間內(nèi)做出回應(yīng)。

（五）保證電子信用證業(yè)務(wù)沒有脫離銀行信用。對于電子信用證業(yè)務(wù)不再是由銀行而是擔(dān)保公司來擔(dān)保，那么，脫離了銀行信用的電子信用證能走多遠就可想而知了。電子信用證由商業(yè)信用發(fā)展成為銀行信用的初衷就是因為銀行作為一個不同于一般法人性質(zhì)的產(chǎn)業(yè)，其背后有龐大的資金實力和政府的政策支持，它的抗風(fēng)險性和安全性相較于其他商業(yè)團體要高。所以，一方面要提高國際貿(mào)易雙方的安全意識，鼓勵他們采用具有銀行信用的電子信用證；另一方面也要打擊紊亂的市場秩序，制裁無擔(dān)保資格而進行信用擔(dān)保的行為。

銀行信用不是制約電子信用證發(fā)展的絆腳石，反而是促進它發(fā)展的推動力。商業(yè)信用正是因為其自身對風(fēng)險的抗擊能力較低，理性經(jīng)濟人往往會尋求更加有保障和安全可靠的交易方式。但是，一些商業(yè)公司看準(zhǔn)的往往是人們尋求利益的天性，它們以較為低廉的服務(wù)價格提供自身并不能承擔(dān)的高規(guī)格的服務(wù)，完全沒有意識到正是他們提供的服務(wù)成了電子信用證詐騙者的犯罪平臺，往往使自身和交易雙方都陷入了危機，造成損失的同時又打亂了市場秩序。這種活動一旦成為主導(dǎo)電子信用證業(yè)務(wù)的主導(dǎo)市場，后果將不堪設(shè)想。

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