縱觀企業(yè)理論變遷史

胡融HU Rong；劉夏薇LIU Xia-wei

（山西大學(xué)，太原 030006）

（Shanxi University，Taiyuan 030006，China）

0 引言

追本溯源，最初的經(jīng)濟(jì)學(xué)往往是在研究單一的個(gè)體以及個(gè)體之間的互動(dòng)。而伴隨著分工的出現(xiàn)，專業(yè)化的提高，協(xié)作的不斷發(fā)展，企業(yè)闖入了我們的視野。我們開(kāi)始關(guān)注和研究企業(yè)這個(gè)概念及相應(yīng)的理論。不可否認(rèn)，企業(yè)已成為了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中不可或缺的有機(jī)組成部分，是地區(qū)經(jīng)濟(jì)、國(guó)家經(jīng)濟(jì)乃至整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度的基本細(xì)胞結(jié)構(gòu)。企業(yè)，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展的歷史產(chǎn)物，處在不斷演化的過(guò)程中。因此，它即具有階段性，又有著連續(xù)變化性，處于不同歷史階段的企業(yè)擁有著不同的內(nèi)涵與特色。企業(yè)理論的發(fā)展演變過(guò)程也就是一個(gè)隨著時(shí)間一起演變的、不斷深化的邏輯過(guò)程。從最初的工廠手工業(yè)的分工，企業(yè)在專業(yè)化提高中扮演著協(xié)調(diào)角色，到傳統(tǒng)的將企業(yè)視為一個(gè)“黑箱”，企業(yè)的特征和行為完全由外部市場(chǎng)環(huán)境決定。從利益相關(guān)體的目標(biāo)不一致引出的委托-代理問(wèn)題，到企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)由其所擁有的物質(zhì)資源決定。再后來(lái)，科斯提出的交易費(fèi)用理論，認(rèn)為交易費(fèi)用以及產(chǎn)權(quán)的分配決定了企業(yè)的性質(zhì)。但這種理論卻有許多企業(yè)問(wèn)題解決不了，面對(duì)這種情況，朋羅斯、奈特等人又提出了企業(yè)能力理論。在企業(yè)理論整個(gè)發(fā)展過(guò)程中，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)巨匠——馬克思，也有其獨(dú)到的見(jiàn)解。

從時(shí)間序列來(lái)分，我們可以將企業(yè)理論的發(fā)展史，分成四部分：古典企業(yè)理論、馬克思企業(yè)理論、新古典企業(yè)理論和現(xiàn)代企業(yè)理論。

1 古典企業(yè)理論

古典企業(yè)理論產(chǎn)生在18 世紀(jì)的中后期，起初的研究對(duì)象是工廠手工業(yè)，這可以追溯到古典經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人亞當(dāng)·斯密的勞動(dòng)分工理論。18 世紀(jì)70 年代，亞當(dāng)·斯密在《國(guó)富論》中研究論述了分工對(duì)工廠的決定作用，而那時(shí)的工廠就是企業(yè)的原型。亞當(dāng)·斯密雖然沒(méi)有專門研究企業(yè)的內(nèi)涵，但他在《國(guó)富論》中將分工、專業(yè)化、勞動(dòng)與工廠聯(lián)系在了一起，為企業(yè)理論的研究開(kāi)創(chuàng)了先河。亞當(dāng)·斯密研究的是企業(yè)內(nèi)部的問(wèn)題，以勞動(dòng)分工為源頭，認(rèn)為企業(yè)是勞動(dòng)分工的集合，是一個(gè)協(xié)調(diào)組織。當(dāng)人類面臨有限的產(chǎn)品供給和不斷增長(zhǎng)的需求，勞動(dòng)分工的出現(xiàn)，導(dǎo)致了專業(yè)化的提高。工人將工作時(shí)間全部用于自己的專業(yè)領(lǐng)域，提高了熟練度，不用同時(shí)處理多項(xiàng)工作流程，節(jié)省了轉(zhuǎn)換工作項(xiàng)目所浪費(fèi)的時(shí)間。隨之，帶來(lái)了生產(chǎn)力的發(fā)展和生產(chǎn)效率的提高。而分工也帶來(lái)了混亂，協(xié)調(diào)必不可少，因此，工廠便出現(xiàn)了，扮演著組織者的角色——將資本、勞動(dòng)力、技術(shù)等生產(chǎn)要素組織在一起，轉(zhuǎn)化出產(chǎn)品。

2 馬克思企業(yè)理論

19 世紀(jì)60 年代馬克思出版了他震驚世界經(jīng)濟(jì)學(xué)界的鴻篇巨著《資本論》，這本著作可謂是包羅萬(wàn)象，經(jīng)濟(jì)學(xué)的方方面面無(wú)不涵蓋其中，企業(yè)理論也不例外，而且馬克思給出了一個(gè)完整的企業(yè)理論分析框架。馬克思在其《資本論》的首卷里，論述了資本主義生產(chǎn)方式的基本形式，即協(xié)作，他還研究了資本主義手工業(yè)和機(jī)器大工業(yè)。在馬克思的企業(yè)理論中，企業(yè)更加注重生產(chǎn)環(huán)節(jié)，企業(yè)是生產(chǎn)職能的組織形式。企業(yè)將作為勞動(dòng)的工人和資本、土地、技術(shù)等生產(chǎn)資料組織起來(lái)，在企業(yè)中進(jìn)行生產(chǎn)活動(dòng)，再將成品輸出給市場(chǎng)，它銜接了要素市場(chǎng)和產(chǎn)品市場(chǎng)，是社會(huì)生產(chǎn)力的基本形式。馬克思認(rèn)為企業(yè)是資本家雇傭勞動(dòng)進(jìn)行生產(chǎn)的場(chǎng)所，而生產(chǎn)活動(dòng)是價(jià)值增值的過(guò)程，所以價(jià)值的增值過(guò)程是發(fā)生在企業(yè)內(nèi)部的。企業(yè)是勞動(dòng)與生產(chǎn)資料相結(jié)合以產(chǎn)生出剩余價(jià)值的場(chǎng)所，也是產(chǎn)權(quán)的組織和實(shí)現(xiàn)的場(chǎng)所。

3 新古典企業(yè)理論

新古典企業(yè)理論形成于19 世紀(jì)末，它產(chǎn)生于新古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展，并以此為基礎(chǔ)對(duì)企業(yè)進(jìn)行研究。新古典企業(yè)理論可以追溯到馬歇爾的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一書(shū)，馬歇爾將企業(yè)作為組織分工的重要手段，他的研究重心在于企業(yè)的組織作用，不僅注重企業(yè)內(nèi)部的分工和協(xié)作，還關(guān)注企業(yè)與外部市場(chǎng)環(huán)境的聯(lián)系。馬歇爾認(rèn)為企業(yè)不僅僅是勞動(dòng)者的集合，它是一個(gè)有機(jī)的整體，企業(yè)的發(fā)展涉及到勞動(dòng)力、生產(chǎn)資料，還有企業(yè)家本身的關(guān)鍵作用。馬歇爾還運(yùn)用了內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和外部經(jīng)濟(jì)的概念來(lái)研究企業(yè)的成長(zhǎng)過(guò)程。當(dāng)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)，在市場(chǎng)中處于優(yōu)勢(shì)地位，企業(yè)就會(huì)擴(kuò)張；隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)性開(kāi)始下滑，降低企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，成長(zhǎng)的負(fù)面效應(yīng)開(kāi)始占據(jù)上風(fēng)，企業(yè)的成長(zhǎng)也就進(jìn)入了中后期——衰退。

新古典企業(yè)理論繼承了新古典的基本假設(shè)——經(jīng)濟(jì)主體的完全理性，市場(chǎng)的完全競(jìng)爭(zhēng)，信息的充分，市場(chǎng)的完全有效（市場(chǎng)能自發(fā)的實(shí)現(xiàn)出清和帕累托效率）。新古典企業(yè)理論認(rèn)為企業(yè)本身就存在，是外生給定的，是完全理性的，以追求利潤(rùn)最大化或成本最小化為目的的生產(chǎn)函數(shù)，即俗稱的“黑箱”。企業(yè)會(huì)自動(dòng)根據(jù)邊際原則來(lái)組織生產(chǎn)要素，按邊際收益等于邊際成本的原則來(lái)決定產(chǎn)品的生產(chǎn)投入、產(chǎn)量及價(jià)格。

4 現(xiàn)代企業(yè)理論

4.1 交易費(fèi)用理論

交易費(fèi)用理論的提出者是科斯，這個(gè)理論通過(guò)研究企業(yè)與市場(chǎng)在生產(chǎn)組織過(guò)程中的替代關(guān)系，很好地解釋了企業(yè)的產(chǎn)生與企業(yè)的邊界?？扑箯慕灰踪M(fèi)用的角度出發(fā)，認(rèn)為企業(yè)之所以會(huì)存在，是因?yàn)槭褂檬袌?chǎng)的價(jià)格機(jī)制來(lái)組織生產(chǎn)是有成本的。這些成本包括發(fā)現(xiàn)交易對(duì)象和交易價(jià)格的費(fèi)用，交易談判和簽訂合同的費(fèi)用，執(zhí)行交易和監(jiān)督交易進(jìn)行的費(fèi)用等，可以統(tǒng)稱為制度的運(yùn)行費(fèi)用?？扑拐J(rèn)為市場(chǎng)和企業(yè)是兩種不同的組織生產(chǎn)的形式，是可以替換的，市場(chǎng)通過(guò)價(jià)格機(jī)制來(lái)組織生產(chǎn)，而企業(yè)通過(guò)組織權(quán)威來(lái)組織生產(chǎn)。企業(yè)的產(chǎn)生，是因?yàn)樗鼘⒔灰邹D(zhuǎn)移到企業(yè)內(nèi)部，避免了一部分通過(guò)市場(chǎng)交易的費(fèi)用。單一個(gè)體可能只會(huì)交易一次，如果為了一次的交易而且尋找交易對(duì)象和價(jià)格，顯然不經(jīng)濟(jì)，而企業(yè)的交易行為卻是連續(xù)的，企業(yè)作為一個(gè)整體機(jī)構(gòu)，在發(fā)展交易對(duì)象和交易價(jià)格方面具有優(yōu)勢(shì)。而且，由市場(chǎng)組織生產(chǎn)需要簽訂一系列的合約，而企業(yè)組織生產(chǎn)可以用一個(gè)合約替代幾個(gè)合約，用長(zhǎng)期合約替代短期合約，因此，企業(yè)可大大降低談判和簽約的成本。

4.2 不確定性企業(yè)理論

富蘭克·奈特從不確定性的角度入手，來(lái)研究企業(yè)理論，其在《風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和利潤(rùn)》中論述了企業(yè)的性質(zhì)。奈特認(rèn)為，企業(yè)的存在是因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中存在著不確定性。為了更好的在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中生存，我們需要預(yù)測(cè)未來(lái)的走向，但未來(lái)總是不確定的，這就存在著風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)呢？企業(yè)家應(yīng)運(yùn)而生。奈特認(rèn)為，在充滿著不確定因素的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，決定生產(chǎn)什么以及如何生產(chǎn)要優(yōu)先于生產(chǎn)本身，企業(yè)生產(chǎn)首先需要的是內(nèi)部組織。風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與組織的需要，就需要具有管理和冒險(xiǎn)能力的企業(yè)家出現(xiàn)。根據(jù)心理研究，人類社會(huì)中只有少部分的人是風(fēng)險(xiǎn)偏好型的，絕大多數(shù)的人都是風(fēng)險(xiǎn)中性和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型的，后者愿意交出對(duì)所擁有的資本和勞動(dòng)力的控制權(quán)，來(lái)?yè)Q取穩(wěn)定的、有保障的工資。而企業(yè)家，正是那些有能力的風(fēng)險(xiǎn)偏好者，他們?cè)敢馔ㄟ^(guò)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失來(lái)識(shí)別不確定因素中所隱藏的潛在機(jī)遇，并整合資源，把這些機(jī)遇變成現(xiàn)實(shí)的利益。所以，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的管理者獲得了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，即剩余；轉(zhuǎn)嫁了風(fēng)險(xiǎn)的工人則得到了固定工資，各取所需。企業(yè)就因此產(chǎn)生了，企業(yè)家這個(gè)特殊的階級(jí)也應(yīng)運(yùn)而生，他們都是經(jīng)濟(jì)環(huán)境中蘊(yùn)含的不確定性這一情況的直接結(jié)果。

4.3 團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)的企業(yè)理論

團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)的企業(yè)理論是由產(chǎn)權(quán)理論的代表人物阿爾欽和德姆塞茨共同提出來(lái)的，所以這個(gè)理論具有濃烈的產(chǎn)權(quán)理論色彩。在他們看來(lái)，企業(yè)與市場(chǎng)相比，并不存在什么權(quán)威、命令、強(qiáng)制等的優(yōu)越性，它本質(zhì)上只是一個(gè)契約集合體。企業(yè)雇傭工人生產(chǎn)以及生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)，就像消費(fèi)者在商店了選擇買什么商品一樣，市場(chǎng)組織生產(chǎn)和企業(yè)組織生產(chǎn)在交易成本方面沒(méi)有差別。阿爾欽和德姆塞茨認(rèn)為企業(yè)的實(shí)質(zhì)就是一種“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)”模式，企業(yè)的存在，是因?yàn)閭€(gè)人財(cái)產(chǎn)所有者為了更好的利用他們手中的物質(zhì)資源和比較優(yōu)勢(shì)，以及充分利用分工和專業(yè)化的優(yōu)勢(shì)來(lái)提高產(chǎn)量，所以他們采用合作的生產(chǎn)方式，即成立企業(yè)來(lái)組織生產(chǎn)。從而，使得合作生產(chǎn)的總產(chǎn)品量大于他們各自獨(dú)立生產(chǎn)是的產(chǎn)量之和，這樣他們每一個(gè)合作成員得到的收益就會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于獨(dú)自生產(chǎn)。但是，在企業(yè)的團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)中由于觀察和測(cè)定每個(gè)成員各自的貢獻(xiàn)大小是需要成本的，這將使得帶便車等機(jī)會(huì)主義的滋生，所以團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)具有外部性，會(huì)降低企業(yè)組織的經(jīng)濟(jì)效益。阿爾欽和德姆塞茨認(rèn)為這個(gè)問(wèn)題市場(chǎng)機(jī)制并不能很好的解決，這需要企業(yè)內(nèi)部合理安排好企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。合作的成員之間需要達(dá)成統(tǒng)一的協(xié)定，設(shè)立專有部門來(lái)從事監(jiān)督其他成員的工作；為了監(jiān)督有效性的提高，就需要監(jiān)督者擁有一定的剩余索取權(quán)。這樣，監(jiān)督者工作的越認(rèn)真，團(tuán)隊(duì)成員生產(chǎn)效率越高，監(jiān)督者的收益就會(huì)更多，監(jiān)督者才會(huì)有動(dòng)力做好工作。

4.4 委托-代理理論

在對(duì)阿爾欽和德姆塞茨企業(yè)理論的啟發(fā)下，詹森和麥克林等人從企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離的視角出發(fā)，創(chuàng)立了委托代理-理論。在現(xiàn)代企業(yè)中，企業(yè)所有權(quán)與控制權(quán)的分離已成為普遍的現(xiàn)象，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)由經(jīng)理層掌握，而剩余索取權(quán)歸屬于企業(yè)所有者。這就產(chǎn)生了問(wèn)題，由于所有者與管理者之間的目標(biāo)不一致和信息的不對(duì)稱，提出一套理論方法來(lái)指導(dǎo)、約束代理人，就顯得十分必要。企業(yè)的高層中只有企業(yè)所有者會(huì)在無(wú)監(jiān)督的情況下努力工作，而其他人由于沒(méi)有剩余索取權(quán)，只獲得固定收入，他們會(huì)將工作看成負(fù)效用的活動(dòng)，在不被抓住或抓住的概率很小的情況下，會(huì)采取偷懶的行為——當(dāng)偷懶的預(yù)期收益大于零時(shí)，就采取偷懶。或者，企業(yè)所有者的目標(biāo)是成本的最小化，而經(jīng)理更偏重額外消費(fèi)，如辦公設(shè)備和場(chǎng)面，這樣利益相關(guān)者的行為就會(huì)不一致。委托-代理理論就是這樣建立起來(lái)的，它要求企業(yè)所有者，即委托人，要設(shè)計(jì)一套機(jī)制，以激勵(lì)和約束代理人，使代理人為了實(shí)現(xiàn)委托人的效用最大化而工作，盡量避免損害委托人的利益的行為。

4.5 企業(yè)能力理論

企業(yè)能力理論的出現(xiàn)逐漸把經(jīng)濟(jì)學(xué)家的關(guān)注點(diǎn)從企業(yè)外部的價(jià)格機(jī)制、產(chǎn)業(yè)機(jī)會(huì)和市場(chǎng)環(huán)境，轉(zhuǎn)向了企業(yè)自身內(nèi)在的能力——躲避在資源背后的企業(yè)配置、開(kāi)發(fā)和有效利用資源的能力，而這些能力才真正是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的源頭所在。企業(yè)能力理論為現(xiàn)今企業(yè)的多元化提供了新的思路。到亞當(dāng)·斯密的企業(yè)分工理論是第一個(gè)涉及到企業(yè)能力的理論，在它的發(fā)展過(guò)程中，馬歇爾、哈耶克、奈特等人都對(duì)企業(yè)能力理論有著推動(dòng)作用，而將這一理論真正推到經(jīng)濟(jì)研究前沿的是伊迪絲·彭羅斯、納爾遜和溫特等人。企業(yè)能力理論注重企業(yè)內(nèi)部的三項(xiàng)能力：戰(zhàn)略能力、流程能力和市場(chǎng)能力。戰(zhàn)略能力是企業(yè)金字塔最頂層的能力，它指導(dǎo)著企業(yè)內(nèi)的其他所有能力；流程能力是企業(yè)內(nèi)部的中堅(jiān)實(shí)力，它指導(dǎo)著企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)；市場(chǎng)能力是企業(yè)最外層的力量，它是企業(yè)所有能力的具體表現(xiàn)形式。以上的三個(gè)主要能力共同決定了企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

5 結(jié)束語(yǔ)

企業(yè)，作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)中生產(chǎn)資料、生活資料以及各類服務(wù)的提供者，是人類經(jīng)濟(jì)生活中不可或缺的重要組成部分。企業(yè)的健康發(fā)展是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，乃至世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，所以，作為解釋企業(yè)產(chǎn)生、發(fā)展和演變的企業(yè)理論也是十分重要的。我們需要對(duì)企業(yè)的不斷研究，提出具有解釋力的科學(xué)企業(yè)理論。通過(guò)整理，可以從上述這些具有代表性的企業(yè)理論中看到，隨著時(shí)代的更迭，企業(yè)理論也在持續(xù)演變著。不同歷史階段的企業(yè)理論有著其獨(dú)特的視角和時(shí)代特性，它們抓住時(shí)代的脈搏，散發(fā)著智慧的光與熱，給企業(yè)的茁長(zhǎng)成長(zhǎng)提供了指揮。企業(yè)理論還在不斷的發(fā)展、深化，越來(lái)越接近現(xiàn)實(shí)世界，解釋力也在不斷增強(qiáng)。我們期待，企業(yè)理論將走向輝煌。

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