淺析我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀和發(fā)展

張立蘭

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的深入改革和老齡化現(xiàn)象的現(xiàn)實(shí)越來越嚴(yán)重，我國當(dāng)前的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)就需要改革、需要?jiǎng)?chuàng)新服務(wù)社會(huì)，文章對(duì)我國目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，并探索了健康發(fā)展的幾種方向與模式，從一個(gè)獨(dú)特角度和視角探索了我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式上進(jìn)一步完善的目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)；老齡化；保值增值；勞動(dòng)就業(yè)

一、我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀以及存在的問題分析

根據(jù)我國統(tǒng)計(jì)局13年數(shù)據(jù)顯示我國60歲以上人口數(shù)量已接近13.7%，其中65歲以上人口接近9.1%。這一切都顯示我國已開始步入老年型國家。所以為了更適應(yīng)我國現(xiàn)有人口經(jīng)濟(jì)實(shí)際結(jié)構(gòu)，就要改革和完善我國現(xiàn)有的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。當(dāng)然近年來我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面也一直在增加，其中包括有固定工作的農(nóng)民工、城鎮(zhèn)企業(yè)職工以及城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度基本建立，尤其是新農(nóng)保、城居保制度的整合力度的增加都一定程度上顯示了我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的進(jìn)步。但是畢竟我國現(xiàn)階段人口結(jié)構(gòu)的變化、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都給我國現(xiàn)有的保險(xiǎn)制度提出了挑戰(zhàn)，這就需要我們針對(duì)現(xiàn)有的問題及時(shí)調(diào)整和分析。

(1)收支矛盾大，基金資源來源單一

當(dāng)前保險(xiǎn)費(fèi)的收入、財(cái)政補(bǔ)貼、利息收入是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要基金來源。其一，由于現(xiàn)階段我國經(jīng)濟(jì)條件的制約，在加上很多地區(qū)出現(xiàn)了收不抵支的現(xiàn)象，這就直接加劇了我國保費(fèi)欠繳的不良情況，而且原有的保費(fèi)積累也在逐漸減少。其二，再加上現(xiàn)階段我國投入基金的保值增值幅度又不明顯，而且我國現(xiàn)階段人口老齡化現(xiàn)象日益加重，彈性收繳與剛性支出的矛盾也日益激化。。養(yǎng)老金的收繳和支出的矛盾日益突出也直接反映了我國現(xiàn)階段要面臨人口老齡化的主要問題之一。

(2)基金管理效率低，公共養(yǎng)老金替代率高

養(yǎng)老金替代率的高低直接關(guān)系著公共養(yǎng)老金的高低，它們之間有著正比例的關(guān)系。即基本養(yǎng)老金替代率和公共養(yǎng)老的支出比例是相輔相成，同向增高或減少的。再加上我國規(guī)定養(yǎng)老金在提前留夠2個(gè)月支出以外的基金應(yīng)該全部用于購買企業(yè)債券、國債、投資股市、銀行儲(chǔ)蓄等等。不能投入到營業(yè)性機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)，這就導(dǎo)致了基金收益甚小，無法真正滿足現(xiàn)階段我國實(shí)情對(duì)養(yǎng)老金的需求量。沒有很好的建立有效增值機(jī)制和在投資經(jīng)營上比較差。其次還有有關(guān)部門監(jiān)管力度不夠，造成大量貪腐現(xiàn)象。

(3)養(yǎng)老金“雙軌制”監(jiān)管力度不夠，空賬現(xiàn)象嚴(yán)重

我國養(yǎng)老金有著我國實(shí)行的是養(yǎng)老金“雙軌制”的退休制度，即企業(yè)職工實(shí)行“繳費(fèi)型”，機(jī)關(guān)和事業(yè)單位由國家財(cái)政統(tǒng)一發(fā)放。我國在這種“雙軌制”養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下，而間接造成了企業(yè)與機(jī)關(guān)和事業(yè)單位退休人員在養(yǎng)老金上存在明顯差距就成了廣大企業(yè)職工不滿的導(dǎo)火索。由于轉(zhuǎn)制等原因，制度最初的歷史債務(wù)問題、雙軌制的公平問題等等都直接影響著我國廣大非國有企業(yè)的繳費(fèi)積極性。所以現(xiàn)實(shí)就要我們必須在制度設(shè)計(jì)上作進(jìn)一步的完善。

二、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的未來發(fā)展

(一)建立多層次、多樣化的基金監(jiān)管體系

在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理結(jié)構(gòu)上，要保證收支分開，?？顚Ｓ谩Ｍ瑫r(shí)要建立省級(jí)及以上的監(jiān)管系統(tǒng)，對(duì)其做到統(tǒng)一管理。對(duì)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，作為政府應(yīng)該成立獨(dú)立專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。對(duì)于企業(yè)以及其他保險(xiǎn)也應(yīng)該由政府直屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，實(shí)行統(tǒng)一集中的監(jiān)管模式。

(二)建立農(nóng)民工的養(yǎng)老保障體系

由于社會(huì)的生產(chǎn)力發(fā)展水平、政府行政管理能力、勞動(dòng)市場(chǎng)的發(fā)育狀況等是決定這一個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)該能否覆蓋哪些人群。然而隨著我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)就會(huì)逐漸的覆蓋所有與工業(yè)化、市場(chǎng)化的領(lǐng)域，然而農(nóng)民工一直是這一過程中被忽略的強(qiáng)大群體。所以立即建立覆蓋農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系就十分必要。這樣，不僅可以緩解農(nóng)村老齡化危機(jī)，更能提高養(yǎng)老金的基金來源。只有農(nóng)民工被納入養(yǎng)老保險(xiǎn)體系內(nèi)，他們才能更好的盡孝，提高父母輩養(yǎng)老福利。

(三)借助養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的結(jié)構(gòu)特性調(diào)整保值增值

只有建構(gòu)新的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金模式框架，才能真正解決養(yǎng)老金中人們最關(guān)心的保值增值問題，即通過政府強(qiáng)制個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄計(jì)劃的同時(shí)在基金的投資運(yùn)營方式下企業(yè)和個(gè)人有權(quán)選擇入資本市場(chǎng)或保險(xiǎn)市場(chǎng)投資，這種方式從理論上可以較好的解決問題。當(dāng)然如果要真正的實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，還需要金融市場(chǎng)和投資體系的進(jìn)一步完善。

(四)企業(yè)階段性延遲退休年齡，機(jī)關(guān)單位降低工資替代率

與發(fā)達(dá)工業(yè)化國家相比我國的退休年齡普遍偏低(世界上大多數(shù)男65歲，女60歲)，我國當(dāng)前男60、女55(工人50歲)，并且工資替代率一直較高。在我國生活水平一直提高和醫(yī)療技術(shù)進(jìn)步的下人們的壽命也普遍延長，這一切就使得我國將承受巨大的養(yǎng)老保險(xiǎn)壓力。如果一些企業(yè)采用彈性退休年齡，提高社會(huì)生產(chǎn)力的同時(shí)也可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長。當(dāng)前一些事業(yè)機(jī)關(guān)單位實(shí)行100%的替代率，我個(gè)人建議應(yīng)該降低這些事業(yè)機(jī)關(guān)單位的工資替代率。

總結(jié)：

綜上所述，我們要有效發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的三大功能，同時(shí)應(yīng)該聯(lián)系政府與市場(chǎng)的關(guān)系，完善相關(guān)的法律制度，發(fā)揮資本市場(chǎng)的作用，建立獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，時(shí)時(shí)保持與其他制度的協(xié)調(diào)性，不斷完善。只有這樣，才能充分發(fā)揮我國養(yǎng)老保險(xiǎn)金的最初目的功能，覆蓋全部人群做出努力。

參考文獻(xiàn)：

[1]《"積極養(yǎng)老"的全方位探索》，華宏鳴著，復(fù)旦大學(xué)出版社， 2013年9月

[2]《中國夢(mèng)之養(yǎng)老保險(xiǎn)--社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度效率論》，張怡恬 著，北京大學(xué)出版社，2012年11月