淺析商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及其預(yù)警

朱秀娟

摘要：本文在研究分析國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警具體操作辦法的基礎(chǔ)之上，結(jié)合中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際，指出了中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的根源及其特點(diǎn)，而后再針對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行六類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)建立商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，同時(shí)利用功效系數(shù)等方法對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型進(jìn)行評(píng)分。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)；來(lái)源；預(yù)警

中圖分類號(hào)：F832.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2014）07-0185-01

中國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理多側(cè)重于事后彌補(bǔ)和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，但是相對(duì)來(lái)說(shuō)更為重要和緊迫的事先管理卻未能得到足夠的認(rèn)識(shí)和實(shí)施。要實(shí)現(xiàn)對(duì)于商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)現(xiàn)有的指標(biāo)數(shù)據(jù)對(duì)短期內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的可能性進(jìn)行全面有效的評(píng)估是事先管理的一種切實(shí)可行方法。

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

從中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀來(lái)看，商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)集中體現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。再依據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的差異大致可以將商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)劃分為以下幾個(gè)方面。

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生很大程度上取決于經(jīng)濟(jì)基本面的運(yùn)營(yíng)狀況，如果宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)通脹或是結(jié)構(gòu)失衡等現(xiàn)象，都將導(dǎo)致市場(chǎng)上貨幣資金的供求產(chǎn)生大幅的變化，作為貨幣資金的投放和回籠機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)勢(shì)必受到重大影響，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的滋生。

（二）對(duì)外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的隱患

這類風(fēng)險(xiǎn)主要在于國(guó)際業(yè)務(wù)的逆差以及游資對(duì)于本國(guó)金融行業(yè)的沖擊。在國(guó)際業(yè)務(wù)往來(lái)中，商業(yè)銀行通常承擔(dān)著資金的清算及資金缺口的補(bǔ)償，因而首當(dāng)其沖的面臨著匯率風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)。另外，游資在短期內(nèi)低進(jìn)高出，依靠短期內(nèi)自身相對(duì)于東道國(guó)的資金優(yōu)勢(shì)，操縱金融產(chǎn)品價(jià)格，這勢(shì)必在其抽逃之后造成金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散，商業(yè)銀行必將受到牽連。當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在匯率水平等指標(biāo)上。

（三）商業(yè)銀行資本金不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)是一種高負(fù)債形式，盡管如此，商業(yè)銀行還是應(yīng)當(dāng)在一定范圍內(nèi)保證庫(kù)存資金的充足，即使在不能保證庫(kù)存的條件下，也起碼要保證在出現(xiàn)資金短缺時(shí)能以較低的利率水平向同業(yè)拆得資金，否則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)將蘊(yùn)藏巨大的危機(jī)。這類風(fēng)險(xiǎn)大小主要取決于同業(yè)拆借利率、資本充足率等。

（四）信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于顧客的存貸業(yè)務(wù)完全屬隨機(jī)行為，因而如果短期資金所占到的比重較大，將勢(shì)必給銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)額外的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)。一旦短期內(nèi)存款到期，提現(xiàn)業(yè)務(wù)將會(huì)給銀行的存量資金施加壓力。風(fēng)險(xiǎn)衡量主要有賴于存（貸）增長(zhǎng)率及短期貸款占比。

（五）商業(yè)銀行的獲利水平影響其風(fēng)險(xiǎn)程度

商業(yè)銀行的根本目的在于經(jīng)營(yíng)獲利，如果商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況良好，將會(huì)獲得存貸客戶的信任，即使出現(xiàn)一定程度的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，也難以出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象。而且較好的盈利水平同樣使得商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金短缺時(shí)能夠較輕易地從同業(yè)處拆得資金以彌補(bǔ)頭寸。主要體現(xiàn)在貸款收益率、資產(chǎn)利潤(rùn)率等指標(biāo)上。

（六）流動(dòng)性制約的風(fēng)險(xiǎn)大小

美國(guó)的次貸危機(jī)導(dǎo)致了全球性的經(jīng)濟(jì)恐慌，中國(guó)的金融業(yè)也因此遭受不同程度的損失，各個(gè)商業(yè)銀行直接或間接地受到很大的影響，隨著房貸還款期限臨近，更多的不良貸款將會(huì)逐漸顯現(xiàn)出來(lái)。一旦房地產(chǎn)泡沫破滅，多數(shù)的商業(yè)銀行勢(shì)必將遭受牽連，所以充足的資金撥備對(duì)商業(yè)銀行而言是不可或缺的。代表性的指標(biāo)有撥備覆蓋率、存款準(zhǔn)備金率等。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及實(shí)證檢驗(yàn)

根據(jù)前文已經(jīng)建立的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，可以對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行近期的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警得分值的確定

在前文已經(jīng)將各指標(biāo)的安全區(qū)間確立，按照百分制來(lái)計(jì)算，可將安全區(qū)間跨度與百分之比作為比例來(lái)乘以指標(biāo)具體數(shù)值，從而得到映射到百分區(qū)間的指標(biāo)得分。再將各項(xiàng)指標(biāo)的得分乘以已經(jīng)確立的權(quán)重，由此獲取指標(biāo)的真實(shí)得分。不同的得分又被歸屬到四種風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，即穩(wěn)定安全、基本安全、有風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)（得分越高，對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)越大）。

（二）預(yù)警結(jié)果

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)都處于基本安全區(qū)域內(nèi)。說(shuō)明雖然金融危機(jī)尚沒(méi)有給中國(guó)商業(yè)銀行造成破壞性沖擊，但是商業(yè)銀行預(yù)警結(jié)果卻并未達(dá)到理想的安全區(qū)域，尤其2008年和2009年加權(quán)綜合得分都非常高，表明商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)仍然十分突出，不過(guò)這種風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)逐年減弱的趨勢(shì)，說(shuō)明金融危機(jī)的影響正在逐漸消退。

對(duì)其中得分較高的單項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行分析可以得知：商業(yè)銀行的資本風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于綜合得分的貢獻(xiàn)度較大，2008年二者對(duì)于整體得分的貢獻(xiàn)高達(dá)61%。因此，作為商業(yè)銀行管理層可以就此采取部分針對(duì)性措施，例如提高超額準(zhǔn)備金的比例、加強(qiáng)不良貸款管理以及嚴(yán)格商業(yè)銀行放貸門檻等；而作為宏觀層面的中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)則可以考慮適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用提高存款準(zhǔn)備金率和限制貸款集中等政策舉措來(lái)削弱商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。

從實(shí)證分析中可以看出，關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)狀的主要結(jié)論大致有：一是商業(yè)銀行壞賬、呆賬比率仍然較高，造成商業(yè)銀行整體的信用風(fēng)險(xiǎn)水平較大；二是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生會(huì)較大程度地受到宏觀環(huán)境的影響，伴隨著宏觀經(jīng)濟(jì)過(guò)熱形勢(shì)的改善，風(fēng)險(xiǎn)亦有所降低；三是中國(guó)商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)在檢驗(yàn)期內(nèi)逐年遞增，這主要源于人民幣升值壓力的不斷增加，相關(guān)政府管理部門應(yīng)予以重視；四是從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)得分來(lái)看，商業(yè)銀行的獲利能力并未受到金融危機(jī)的負(fù)面影響，相反，在近三年呈現(xiàn)不斷改善的趨勢(shì)，這可能更多地歸功于成功地實(shí)施了對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造等。

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［責(zé)任編輯：譚志遠(yuǎn)］