科研院所所辦企業(yè)法律風險管理分析

邵媛等

摘 要 在分析科研院所所辦企業(yè)法律風險類型、產生原因的基礎上，從提升法律意識、健全防范機制、依法處理糾紛等方面提出了建議。

關鍵詞 科研院所 ；所辦企業(yè) ；法律風險 ；研究

中圖分類號 D922.292

Abstract Based on the in-depth analysis of legal risk types and causes of enterprises run by scientific research institutes， this thises puts forward some suggestions in improving legal consciousness， improving risk-prevention mechanism， handling disputes according to law.

Key words scientific research institute ； enterprise ； legal risk ； research

近年來，科研院所利用自身的人才、技術和設備等條件，興辦了一些企業(yè)。這些企業(yè)對彌補科研經費不足、促進單位發(fā)展、改善職工工作生活條件、安排人員分流等起了一定的作用；但隨著市場經濟的迅猛發(fā)展，科研院所所辦企業(yè)由于科研院所事業(yè)單位與企業(yè)等方面的體制機制問題，導致所辦企業(yè)在經營、管理、運轉中面臨許多法律風險。因此，加強科研院所所辦企業(yè)法律風險的研究，對科技事業(yè)發(fā)展具有重要的意義。

1 企業(yè)管理與法律風險

企業(yè)管理是對企業(yè)生產經營活動進行計劃、組織、指揮、協(xié)調和控制等一系列職能的總稱。企業(yè)管理包含頂層設計管理、財務資本管理、公關營銷管理、人力資源管理等內容。規(guī)范高效的企業(yè)管理會使企業(yè)的發(fā)展方向更明確、運作效率大大增強、員工潛能充分發(fā)揮、財務管理清晰明確、資本結構科學合理、顧客信任滿意高，從而更加有利于企業(yè)的成長和發(fā)展。

法律風險是基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)內外環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關者的作為或不作為，對企業(yè)目標產生的影響[1]。企業(yè)是以盈利為目的的社會經濟組織，風險和利益是企業(yè)關注的2個基礎性問題，縱觀企業(yè)風險，無外乎商業(yè)風險和法律風險，而商業(yè)風險往往在一定程度上就是法律風險，或最終以法律風險的形式表現(xiàn)出來。法律風險發(fā)生后不僅會給企業(yè)帶來直接經濟損失，而且會嚴重影響企業(yè)的品牌和形象，并且會導致吊銷經營牌照等行政處罰，情況嚴重時甚至導致犯罪而讓企業(yè)高管承擔刑事責任。因此，法律風險已經成為企業(yè)最為常見、爆發(fā)率最高的風險之一，它給企業(yè)所帶來的損害，往往是企業(yè)難以承受的，法律風險已經成為科研院所所辦企業(yè)走向失敗的重要原因之一。

2 科研院所所辦企業(yè)法律風險類型

由于科研院所所辦企業(yè)（以下簡稱所辦企業(yè)）的特殊性，決定了其法律風險也具有自身的特點，概括起來主要有成立時的法律風險、合同締約與履行的法律風險、科技產品安全事故風險、市場拓展與營銷風險、資本賬務運作運營風險、知識產權管理與保護風險、法律糾紛與訴訟風險、人事管理和人力資源風險、稅收管理與繳納風險、環(huán)境治理與保護風險、印章使用管理風險等，其中有些比較典型。

2.1 成立時的法律風險

所辦企業(yè)在成立過程中，科研院所是否對擬成立的企業(yè)做好充分的頂層設計，是否結合科研院所體制機制、公司企業(yè)運轉要求等方面進行法律層面的研究，包括明確成立企業(yè)的目的意義、成立企業(yè)的形式方式、企業(yè)以后運行和管理模式、出資人的權利和義務等，特別強調的是要看發(fā)起人是否具有相應的法律資格，各出資人是否按公司法要求履行好出資義務。這些問題都會產生法律風險，也為所辦企業(yè)以后的運轉埋下了風險和隱患。

2.2 合同法律風險

合同法律風險是所辦企業(yè)最常見的法律風險，主要是發(fā)生在合同的訂立、履行和變更過程中，所導致的效力問題、違約責任問題等法律風險。根據科研院所所辦企業(yè)清查情況，近六成的企業(yè)對合同的擬訂、審核、簽訂、履約等環(huán)節(jié)缺乏嚴格的管理程序。一些缺乏管理的企業(yè)，為了承攬業(yè)務，提高效率，過分信任業(yè)務人員，把合同專用章直接交給業(yè)務員隨身攜帶，合同簽訂過程中沒有必要的監(jiān)督和備案管理機制。

2.3 知識產權法律風險

科研成果是院所支撐所辦企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢條件，也是所辦企業(yè)核心競爭力的重要表現(xiàn)。然而，多數(shù)所辦企業(yè)并沒有充分認識到科研成果的來之不易，對科研院所提供的科研成果等知識產權保護不到位，科技產品還未上市，科技成果就被其他企業(yè)盜用的現(xiàn)象時有發(fā)生。

2.4 擔保法律風險

由于所辦企業(yè)是科研院所出資設立的，與科研院所之間存在千絲萬縷的關系。所辦企業(yè)在日常管理和資金運轉中不得不考慮出資方的權益，如出資方提出擔保要求，所辦企業(yè)往往考慮擔保對象資信情況和還債能力的少，甚至出現(xiàn)盲目擔保行為，往往會因為“關系戶”無力償還到期債務，所辦企業(yè)不得不承擔連帶責任。

2.5 人力資源管理法律風險

企業(yè)人力資源管理過程中，新進人員的面試、招聘和試用，正式人員的考勤、薪酬、培訓，直到離崗、離職等管理的各個環(huán)節(jié)都存在一定的法律風險，特別是新《勞動合同法》實施以來，對所辦企業(yè)人力資源管理提出了新的要求。

2.6 行政管制的違法風險

所辦企業(yè)在生產經營過程中，可能因為自身的不規(guī)范操作或者因為外部環(huán)境的影響，導致工商、稅務、環(huán)保等行政管制的風險，以及各種侵權糾紛的法律風險。如財政部、國資委等部委對事業(yè)單位所辦企業(yè)涉及的資產、稅務等方面的新規(guī)定和新要求，會增加所辦企業(yè)行政管制方面的風險。

3 科研院所所辦企業(yè)法律風險產生的原因

3.1 企業(yè)經營者法律意識較低endprint

所辦企業(yè)管理人員一般是原來從事科研工作的科技人員，科研能力較強，但管理能力、法律素養(yǎng)較弱，在經營管理中從法律角度思考問題的少，盲目追求企業(yè)利益的多，在經濟活動中也經常出現(xiàn)違法違約現(xiàn)象，從而導致所辦企業(yè)出現(xiàn)法律風險增加。

3.2 企業(yè)自身制度存在缺陷

制度是企業(yè)規(guī)范管理、提高效率、增強競爭力的保障，然而調研發(fā)現(xiàn)，所辦企業(yè)中規(guī)章制度不健全的現(xiàn)象較為嚴重，違反法律法規(guī)、損害勞動者權益的規(guī)章制度普遍存在，致使企業(yè)運轉中，法律監(jiān)督缺失，企業(yè)員工流失，維權訴訟時常發(fā)生，導致企業(yè)在極大的法律風險中運營。

3.3 外部法律環(huán)境影響

因法律法規(guī)和國家對科研院所所辦企業(yè)的管理政策的不斷出臺和修訂，使所辦企業(yè)原來合法經營活動或不違法的經濟活動，違反了新的法律法規(guī)或國家政策，從而給企業(yè)帶來新的法律風險。同時，由于地方政府部門權力監(jiān)督不力，紅頭文件泛濫，自由裁量權濫用，導致執(zhí)法不一、不公，也是企業(yè)法律風險產生的重要原因[2]。

4 科研院所所辦企業(yè)法律風險應對措施

法律風險嚴重影響著所辦企業(yè)的成長和發(fā)展，然而企業(yè)法律風險也是可防、可控的，只要企業(yè)管理層能夠重視法律風險管理工作，注重法律風險防范機制建設，企業(yè)員工積極參與法律風險防范，法律風險將會離企業(yè)遠去。

4.1 加強法制宣傳，提高法律意識

提高企業(yè)管理者依法經營、依法辦事的法律意識，從管理層面建立牢固的法律風險防范根基，避免頂層設計法律風險的產生。同時，通過多種形式做好企業(yè)員工法律知識培訓，及時普及企業(yè)管理方面的法律知識和最新法律政策，讓他們知道在合同的擬訂和談判、管理制度的制定、招投標文件的擬定等方面，哪些內容是違法違規(guī)的，哪些條款是需要明確約定的等。

4.2 建立防范機制，提升應對能力

對照國家標準化委員會《企業(yè)法律風險管理指南》（GB/T 27914-2011），在法律風險調研摸底的基礎上，結合自身情況進行認真分析，對經濟活動的各個環(huán)節(jié)的法律風險進行評估，確定法律風險點、風險源，梳理、歸納出具體的風險清單。同時，根據風險清單，制定和實施企業(yè)法律風險防范措施和機制，重點從風險預警和防范這兩方面入手，制訂詳細可行的法律風險防范的預警機制、預案機制及補救方案，做到事前防范、事中控制、事后補救，把企業(yè)的法律風險控制在最低程度。

4.3 完善管理制度，嚴格督導執(zhí)行

建立企業(yè)重大決策法律論證制度，提高企業(yè)決策的合法性，彌補所辦企業(yè)沒有專職法務人員等問題。完善企業(yè)合同管理制度，加強合同擬訂、談判、簽訂、履行等各環(huán)節(jié)的管理；結合人、財、務管需要，制定和完善財務管理、人力資源管理、知識產權管理、安全保衛(wèi)管理、印章印鑒管理等制度，建立健全管理制度體系。加強督導檢查，嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，確保管理制度落到實處，防止違規(guī)操作、違章辦事現(xiàn)象，防范企業(yè)法律風險。

4.4 加強存檔保管，依法處理糾紛

企業(yè)應在平時的管理過程中，要加強企業(yè)運行管理過程中檔案材料的保管工作，隨時隨處考慮到訴訟發(fā)生的可能性，因為證據和法律是法官判案的兩把尺子[3]。因此，要制定并嚴格執(zhí)行檔案管理規(guī)定，從法律角度設計相應的管理流程、檢查措施，確保規(guī)范完整地將合同、標書、文書、會議材料等重要檔案材料進行歸檔保存，以便發(fā)生糾紛時能夠及時完整地提供有利于自身的證據，而不是沒有證據或出現(xiàn)對自己不利的證據。當企業(yè)遇到法律糾紛時，應當盡早介入，積極應對，依法辦事，聘請法律專業(yè)人士參與證據收集，共同研究解決法律糾紛，最大可能地維護所辦企業(yè)的合法權益，從而避免或減少企業(yè)法律風險和利益損失。

參考文獻

[1] 企業(yè)法律風險管理指南（GBT27914-2011）[EB/OL] .[2013-12-05]. http：//www.cqlsw.net/law/specification/20121018104028.html.

[2] 李 新，張 鑫. 談中小企業(yè)法律風險管理機制的構建[J]. 商情，2010（9）：50-52.

[3] 企業(yè)證據的法律風險防范[EB/OL].[2013-12-05]. http：//lawyer.9ask.com/zs-394-333198-1.html.endprint