養(yǎng)老僅靠社保還不夠

社保如膚，商保如衣。僅僅依靠社保，就如同在大海中光著身子游泳。大海風(fēng)高浪急，你為此做好準(zhǔn)備了嗎？

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的“真相”

要了解社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，首先要弄明白社會(huì)保障的概念。社會(huì)保障是指國(guó)家以立法和行政措施確立對(duì)遇到疾病、傷殘、生育、年老、死亡、失業(yè)、災(zāi)害或者其他風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)成員給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、物質(zhì)和服務(wù)的幫助，以保證其基本生活需要的一種社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利制度。

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障的一種，即當(dāng)社會(huì)成員年老時(shí)所給予的經(jīng)濟(jì)方面的幫助，是國(guó)家依法建立的，參保人依法履行繳費(fèi)義務(wù)和領(lǐng)取養(yǎng)老金，由政府確保支付的養(yǎng)老金計(jì)劃，目前也稱為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃、政府養(yǎng)老金計(jì)劃、強(qiáng)制性養(yǎng)老金計(jì)劃和“第一支柱”養(yǎng)老金計(jì)劃等。社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有3大環(huán)節(jié)，即資金籌集、資產(chǎn)管理和養(yǎng)老金支付。

資金統(tǒng)籌 目前我國(guó)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集由國(guó)家、單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)。目前，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)主要由企業(yè)和個(gè)人按不同繳費(fèi)比例共同繳納，以北京市為例，企業(yè)每月按照其繳費(fèi)總基數(shù)的20%繳納，職工按照本人工資的8%繳納，但個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工月平均工資的300%，最低為統(tǒng)籌地職工月平均工資的60%，在職企業(yè)職工繳費(fèi)由所在企業(yè)代扣代繳。自由職業(yè)人員、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶業(yè)主以本市上一年度職工月平均工資作為繳費(fèi)基數(shù)，按照20%的比例繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，其中8%計(jì)入個(gè)人賬戶，由本人直接向征繳部門繳納，個(gè)體工商戶從業(yè)人員繳費(fèi)由其業(yè)主代扣代繳。

資產(chǎn)管理 資產(chǎn)管理包括社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶管理兩個(gè)部分，前者是為確保支付基礎(chǔ)養(yǎng)老金而設(shè)立的公共財(cái)務(wù)收支系統(tǒng)，資金來(lái)源包括企業(yè)繳費(fèi)以及財(cái)政補(bǔ)貼等，由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，實(shí)行社會(huì)互濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，財(cái)務(wù)方式是以支定收，現(xiàn)收現(xiàn)付，即用年輕一代的繳費(fèi)支付退休一代的養(yǎng)老金。后者是參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人名下的為繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)和支付個(gè)人賬戶養(yǎng)老金而設(shè)立的權(quán)益記錄，實(shí)行完全積累制，資金來(lái)源于個(gè)人繳費(fèi)及投資收益，賬戶資金不得提前支取，免征利息稅。

養(yǎng)老金支付 我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)定，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)滿15年的，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；不足15年的，可以繳費(fèi)至滿15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

一個(gè)故事代表大多數(shù)人

很多人對(duì)自己未來(lái)能領(lǐng)到的養(yǎng)老金“滿懷信心”，有的人則聽(tīng)說(shuō)未來(lái)僅靠社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)根本“靠不住”，那么未來(lái)在我們退休時(shí)每個(gè)月到底能拿多少養(yǎng)老金呢？雖然未來(lái)的工資增長(zhǎng)等方面的因素還不確定，但我們可以根據(jù)現(xiàn)有的政策和經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，在給予適當(dāng)?shù)募僭O(shè)后，大體計(jì)算出每月能領(lǐng)到的養(yǎng)老金數(shù)額。

按照目前我國(guó)的養(yǎng)老金制度，退休后可以領(lǐng)到的養(yǎng)老金由兩部分組成，一是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，由社會(huì)統(tǒng)籌部分支付；二是個(gè)人養(yǎng)老金，由個(gè)人賬戶積累部分支付。

A先生是山東省中部一地級(jí)市的某單位職工，25歲，剛剛參加工作，當(dāng)年月平均工資為4200元，當(dāng)?shù)?013年社會(huì)平均工資為3584元，每月繳納8%的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，設(shè)個(gè)人工資和當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均工資的年增長(zhǎng)率均為5%。

根據(jù)統(tǒng)計(jì)，1980～2013年國(guó)內(nèi)居民平均消費(fèi)物價(jià)指數(shù)（CPI）約為5.5%，以此作為未來(lái)的CPI假設(shè)數(shù)據(jù)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看延遲退休是大勢(shì)所趨，因此假設(shè)該職工的退休年齡為65歲。

目前基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)算方法為：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）/2×繳費(fèi)年限×1%。其中本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=參保人員退休時(shí)上一年度全省職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)，而本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)是指參保人員繳費(fèi)年限內(nèi)歷年繳費(fèi)工資指數(shù)的平均值，當(dāng)年繳費(fèi)工資指數(shù)是指參保人員本人當(dāng)年月平均繳費(fèi)工資與上年度當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY的比值。

該職工退休時(shí)的全省上年度在崗職工月平均工資為3584×（1+5%）^40=25231元，本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)為4200/3584=1.1719，本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=25231×1.1719=27045元，則本人基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（25231+27045）/2×40%=10455元。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額/計(jì)發(fā)月數(shù)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶按年度計(jì)息法計(jì)算，當(dāng)年計(jì)入賬戶的資金計(jì)半息，上年滾存的資金計(jì)全息，目前年利率為銀行城鄉(xiāng)居民整存整取定期存款1年期利率，為簡(jiǎn)化計(jì)算，統(tǒng)一按現(xiàn)行1年期存款利率3%來(lái)計(jì)算該退休時(shí)的個(gè)人賬戶養(yǎng)老保險(xiǎn)余額：

4200×8%×12×（1+3%）^40/（3%-5%）×{1-[（1+5%）/（1+3%）]^40}=761635元，每月可領(lǐng)養(yǎng)老金為761635/101=7541元（101為國(guó)家規(guī)定的65歲退休時(shí)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)）。

退休時(shí)，該職工每月可領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金為10455+7541=17996元。

基本養(yǎng)老金不夠用怎么辦

上例中，該職工退休時(shí)每月拿到的養(yǎng)老金僅為本人退休前月工資的67%，按照世界銀行的建議，僅夠維持基本生活水平，如果要改善退休后的生活，比如增加休閑、旅游等支出，單靠養(yǎng)老金收入可能就力不從心了。

那么，可不可以多繳呢？當(dāng)然可以，但繳費(fèi)額度受制于兩個(gè)方面：一方面是工資的高低，如果一個(gè)人工資本身就不高，那么多繳顯然是不現(xiàn)實(shí)的，從實(shí)際來(lái)看，大部分職工的工資都在上年度社會(huì)平均工資上下，甚至低于社會(huì)平均工資的占相當(dāng)一部分；另一方面，繳費(fèi)工資基數(shù)不得高于當(dāng)?shù)厣缙焦べY的3倍，高于3倍的部分不計(jì)入個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)。那么，面對(duì)這種情況，我們應(yīng)該怎么辦呢？

情況一：未參加社保

沒(méi)有參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的朋友，應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況盡快參加社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，畢竟，雖然養(yǎng)老保險(xiǎn)不能幫助被保險(xiǎn)人實(shí)現(xiàn)“小康”以上的生活水平，但如果能按規(guī)定繳納，以目前情況來(lái)看，至少能夠?qū)崿F(xiàn)50%左右的養(yǎng)老金替代率。

情況二：已參加社保

不要過(guò)分依賴養(yǎng)老保險(xiǎn)，不能因?yàn)橐呀?jīng)有了養(yǎng)老保險(xiǎn)就覺(jué)得可以高枕無(wú)憂了，而應(yīng)該增強(qiáng)一些有備無(wú)患的意識(shí)，再額外準(zhǔn)備一些養(yǎng)老儲(chǔ)備。關(guān)于資金積累的方式，一般來(lái)說(shuō)，使用較多的退休規(guī)劃金融工具主要有年金保險(xiǎn)、基金定投以及股票等，但這應(yīng)該根據(jù)每個(gè)人的資產(chǎn)、負(fù)債、收支以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力等情況進(jìn)行選擇和確定，不能一概而論。如果借助于專業(yè)人士幫助自己進(jìn)行分析，及早規(guī)劃退休理財(cái)，并樹(shù)立價(jià)值投資、長(zhǎng)期投資的理念，做好資產(chǎn)配置，將每月結(jié)余資金按合適的比例投資于存款、理財(cái)產(chǎn)品、基金以及商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)等產(chǎn)品中，實(shí)現(xiàn)一個(gè)合理的預(yù)期投資報(bào)酬率，無(wú)疑會(huì)更有助于彌補(bǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足，確保自己退休理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

⊙ 社保是我國(guó)公民社會(huì)保障中最基礎(chǔ)的保險(xiǎn)，也是每個(gè)公民都應(yīng)擁有的最低保障。而目前很多人心中都或多或少存在一些誤區(qū)，也有人認(rèn)為現(xiàn)在的社保很完善了，有了社保保障就很全面了，其實(shí)不然，社保就如同我們汽車的交強(qiáng)險(xiǎn)，始終只是最基本的保障。