農(nóng)發(fā)行支持農(nóng)民專業(yè)合作社相關(guān)的調(diào)查與思考

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度的持續(xù)加深，農(nóng)民專業(yè)合作社得到迅猛發(fā)展。作為新型農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織，它代表了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織化、規(guī)模化、市場(chǎng)化的發(fā)展方向，已成為重要的農(nóng)村市場(chǎng)主體，對(duì)促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)、推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收發(fā)揮了重要作用。但是融資問(wèn)題一直是掣肘農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的瓶頸。本文以湖北省公安縣為例分析農(nóng)發(fā)行貸款支持農(nóng)民專業(yè)合作社存在的困難及成因，并提出相關(guān)對(duì)策建議。

公安縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展概況及融資情況

目前，公安縣共有農(nóng)民專業(yè)合作社169家，廣泛分布于種植、養(yǎng)殖、農(nóng)機(jī)服務(wù)、加工及流通領(lǐng)域，基本覆蓋了水產(chǎn)、瓜果、蔬菜、畜禽、糧食、棉花、苗木花卉、農(nóng)機(jī)等各個(gè)產(chǎn)業(yè)和具有特色農(nóng)業(yè)行業(yè)，其中種植業(yè)67家、水產(chǎn)36家、畜禽53家、農(nóng)機(jī)13家。農(nóng)民專業(yè)合作社成員出資總額1.22億元，其中貨幣出資5312萬(wàn)元，實(shí)物出資6954萬(wàn)元，出資總額在100萬(wàn)元以上的有50家，入社農(nóng)戶8000戶，核心成員總數(shù)1505人，其中農(nóng)民成員1404人，非農(nóng)民成員101人，帶動(dòng)農(nóng)戶7.5萬(wàn)戶，基地面積約20萬(wàn)畝。目前合作社共注冊(cè)產(chǎn)品商標(biāo)30個(gè)，資產(chǎn)總額近1.8億元，固定資產(chǎn)6000萬(wàn)元，總收入近2億元，純收益8000萬(wàn)元，成員人均比全縣農(nóng)民人均收入高1600元左右。當(dāng)前，公安縣農(nóng)民專業(yè)合作社在新農(nóng)村建設(shè)中主要發(fā)揮了四個(gè)方面的作用：一是完善了農(nóng)村雙層經(jīng)營(yíng)體制；二是推進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)；三是推動(dòng)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的健康發(fā)展；四是增加了農(nóng)民的收入。但在運(yùn)作中也還呈現(xiàn)出“八多八少”的狀態(tài)：一是經(jīng)營(yíng)一產(chǎn)業(yè)的多，經(jīng)營(yíng)二、三產(chǎn)業(yè)的少，種養(yǎng)殖業(yè)占90%，流通服務(wù)及加工業(yè)占10%；二是松散型多，緊密型少，松散型占80%，緊密型占20%；三是農(nóng)民成員多，企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體成員加入少，農(nóng)民成員占95%以上，而企事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體只占5%以下；四是沒有購(gòu)股金的多，認(rèn)購(gòu)股金的少；五是機(jī)構(gòu)不健全的多，機(jī)構(gòu)健全的少；六是沒有設(shè)置成員賬戶的多，設(shè)置成員賬戶的少；七是財(cái)務(wù)管理制度不健全的多，健全的少；八是沒有提取公積、公益、風(fēng)險(xiǎn)“三金”的多，提取的少。據(jù)調(diào)查，目前在公安縣轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)中沒有一家直接向農(nóng)民專業(yè)合作社投放貸款的。因普遍缺乏信貸資金支持，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模無(wú)法有效擴(kuò)大。

農(nóng)發(fā)行貸款支持農(nóng)民專業(yè)合作社面臨的困難

（一）農(nóng)民專業(yè)合作社管理不規(guī)范缺乏合格承貸主體。一是經(jīng)營(yíng)管理缺失達(dá)不到銀行信貸要求。大部分農(nóng)民專業(yè)合作社是由原先的種養(yǎng)大戶演化而來(lái)，普遍存在規(guī)模小、制度不健全、成員權(quán)利義務(wù)不明、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)驗(yàn)不足、穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問(wèn)題。有些合作社登記設(shè)立后，無(wú)生產(chǎn)、辦公場(chǎng)所，也沒有任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容，社員與合作社之間聯(lián)系不夠緊密，沒有形成真正的利益共同體，經(jīng)營(yíng)管理缺失直接影響了銀行的信貸支持。二是管理不規(guī)范財(cái)務(wù)不健全達(dá)不到銀行評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。多數(shù)合作社除了營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資開戶證明外，沒有財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、現(xiàn)金流等信息資料。有的合作社即使建立了財(cái)務(wù)制度，但財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性差，給銀行信用評(píng)級(jí)帶來(lái)困難。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)更愿意直接貸款給農(nóng)戶，因?yàn)樵谫J款管理中可以直接掌握農(nóng)戶的有關(guān)信息，而貸給合作社，掌握的信息是間接的，難以有效防范風(fēng)險(xiǎn)。三是經(jīng)營(yíng)規(guī)模小抗風(fēng)險(xiǎn)能力差達(dá)不到銀行準(zhǔn)入門檻。農(nóng)民專業(yè)合作社大多數(shù)覆蓋在村級(jí)以下，大部分還處于起步階段，經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，帶動(dòng)能力弱，技術(shù)和人才力量也比較薄弱，缺乏進(jìn)一步做大做強(qiáng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力明顯不足，導(dǎo)致在銀行貸款資格準(zhǔn)入上很困難。

（二）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制缺乏導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋難。一是自有資產(chǎn)少，抵押措施難以落實(shí)。農(nóng)民專業(yè)合作社在組建時(shí)一般約定以每個(gè)入社農(nóng)戶以各自的出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，屬于社員的私有財(cái)產(chǎn)并沒有轉(zhuǎn)變?yōu)楹献魃绲墓灿胸?cái)產(chǎn)，真正屬于農(nóng)民專業(yè)合作社本身的資產(chǎn)少，加之地處農(nóng)村，抵押品變現(xiàn)難度大，使得可用于貸款抵押的資產(chǎn)少。而其所經(jīng)營(yíng)的農(nóng)產(chǎn)品、畜牧、林木等財(cái)產(chǎn)的流動(dòng)性太強(qiáng)，又因其弱質(zhì)特性，受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響較大，無(wú)法作為貸款抵押。二是區(qū)域擔(dān)保公司缺乏，難以提供有效的擔(dān)保。調(diào)查中了解到，部分農(nóng)民專業(yè)合作社欲通過(guò)專業(yè)擔(dān)保公司向銀行申請(qǐng)貸款，合作社社員也同意以自愿抵押的土地流轉(zhuǎn)承包權(quán)、五戶聯(lián)保、豬舍及存欄畜禽等為擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，但擔(dān)保公司感到監(jiān)管能力不足、反擔(dān)保措施難以奏效而不愿介入，可見抵押與擔(dān)保的缺失是合作社向銀行貸款的重要障礙。三是農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)缺位，容易造成損失風(fēng)險(xiǎn)向銀行轉(zhuǎn)移。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大、賠付率高，政府又缺少對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策支持，加之農(nóng)民保險(xiǎn)意識(shí)淡薄，投保率低，一旦發(fā)生經(jīng)營(yíng)損失其資金風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)向銀行轉(zhuǎn)嫁。四是政府幫扶力度不夠，正向激勵(lì)政策不落實(shí)。由于地方財(cái)政資金不夠?qū)捲?，致使?duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的政府獎(jiǎng)勵(lì)、稅收優(yōu)惠、技術(shù)補(bǔ)貼、資金援助等扶持優(yōu)惠政策難以落實(shí)。也沒有對(duì)發(fā)放農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的銀行出臺(tái)相應(yīng)的優(yōu)惠政策，不能實(shí)現(xiàn)財(cái)稅政策與農(nóng)村金融政策的有效銜接，從而影響了因支持農(nóng)民專業(yè)合作社而需要承受較高風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)銀行的積極性。

（三）銀行信貸產(chǎn)品及監(jiān)管的適應(yīng)性還有欠缺。一是思想上重視不夠，支持農(nóng)民專業(yè)合作社的積極性不高。大部分農(nóng)民專業(yè)合作社貸款需求額都不大，加之農(nóng)發(fā)行機(jī)構(gòu)少、信貸力量不足，“求大棄小”的思想使得農(nóng)發(fā)行對(duì)介入農(nóng)民專業(yè)合作社的興趣不大。沒有提高到著力推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收的高度上來(lái)認(rèn)識(shí)發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社的目的、作用和重要意義。二是缺少為農(nóng)民專業(yè)合作社量身定做的信貸產(chǎn)品。目前，農(nóng)發(fā)行主要通過(guò)所開設(shè)的其他涉農(nóng)企業(yè)貸款品種來(lái)支持農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展，但準(zhǔn)入門檻高，必須采用非信用方式，而且要求按月結(jié)息、到期一次性歸還本金。而養(yǎng)殖、種植業(yè)與加工企業(yè)有所不同，不是每月都能產(chǎn)生現(xiàn)金流，因此貸款品種和管理制度與合作社需求不相適應(yīng)。另外，間接支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的貸款也只有合同收購(gòu)貸款等品種，其支持范圍也較狹窄，僅局限于向已建立信貸關(guān)系的龍頭加工企業(yè)發(fā)放貸款，無(wú)法涉足蔬菜大棚、畜牧業(yè)養(yǎng)殖、種子、化肥、農(nóng)藥、飼料等其他領(lǐng)域。而且信貸支持的環(huán)節(jié)也有限，僅局限于農(nóng)產(chǎn)品的訂單生產(chǎn)環(huán)節(jié)。三是貸后監(jiān)管難以到位。在承貸主體是專業(yè)合作社的情況下，資金實(shí)際使用者是社員，有些貸款又是通過(guò)合作社以貨幣方式分到社員手中，在目前農(nóng)發(fā)行人力有限的情況下，難以對(duì)其實(shí)施有效監(jiān)管。

農(nóng)發(fā)行支持農(nóng)民專業(yè)合作社的對(duì)策建議

（一）規(guī)范內(nèi)部管理，培育合格承貸主體。一是幫助專業(yè)合作社規(guī)范發(fā)展，提高專業(yè)合作社資信程度。按照現(xiàn)代企業(yè)要求，依法完善相關(guān)制度和章程，健全財(cái)務(wù)制度，建立適度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和有效的組織架構(gòu)體系，保證社員股東的監(jiān)督權(quán)得到有效行使，真正形成自愿聯(lián)合、產(chǎn)權(quán)明晰、利益共享、民主管理的緊密合作關(guān)系，全面提升合作社自我發(fā)展能力和資信程度。二是鼓勵(lì)專業(yè)合作社延伸產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條，提升生存發(fā)展能力。依托現(xiàn)有的種養(yǎng)殖基礎(chǔ)，根據(jù)各自產(chǎn)品特色，由產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后生產(chǎn)模式向產(chǎn)后精深加工、產(chǎn)品運(yùn)輸、商場(chǎng)超市對(duì)接等層次延伸，做大做強(qiáng)，逐漸孵化出符合農(nóng)發(fā)行貸款條件的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)科技企業(yè)、農(nóng)村流通體系建設(shè)企業(yè)等，更好地獲得貸款支持。

（二）優(yōu)選支持模式，推動(dòng)政府積極扶持。一是在直接支持農(nóng)民專業(yè)合作社的模式上，其貸款對(duì)象的選擇要優(yōu)先支持公司治理結(jié)構(gòu)完善、合作緊密型、處于成長(zhǎng)期，有組織活動(dòng)、有合作手段、有較大規(guī)模、有明顯經(jīng)濟(jì)效益的“四有”專業(yè)合作社。二是鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)以現(xiàn)金及有效資產(chǎn)入股，農(nóng)民以土地經(jīng)營(yíng)權(quán)折資入股成立農(nóng)民專業(yè)合作社或與農(nóng)民專業(yè)合作社簽訂生產(chǎn)訂單合同的模式，既保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的原料可靠來(lái)源，同時(shí)能夠迅速帶動(dòng)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大。三是積極探索以“政府+龍頭企業(yè)+專業(yè)合作社+農(nóng)戶”的模式著力解決農(nóng)民專業(yè)合作社的融資需求。促成地方政府作為扶持主體、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)作為購(gòu)銷主體、農(nóng)民專業(yè)合作社作為生產(chǎn)主體、農(nóng)發(fā)行作為融資主體的“四位一體”支持方式，大力推進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社的快速發(fā)展。四是積極促成地方政府出臺(tái)各項(xiàng)政策性扶持措施，加大財(cái)政資金投入力度，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，為農(nóng)民專業(yè)合作社搭建有效的融資平臺(tái)。（三）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，完善信貸管理機(jī)制。一是針對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)合作社社員生產(chǎn)周期特點(diǎn)，建議總行修改其他涉農(nóng)企業(yè)貸款管理辦法，允許種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)合作社貸款實(shí)行利隨本清的貸款管理方式。二是降低專業(yè)合作社使用流動(dòng)資金循環(huán)貸款條件，妥善解決養(yǎng)殖專業(yè)合作社續(xù)貸問(wèn)題。三是盡快制訂出臺(tái)專門的農(nóng)民專業(yè)合作社貸款管理辦法及相應(yīng)的評(píng)級(jí)、授信辦法。根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，在貸款種類、額度、期限、審批流程上滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的實(shí)際需求。

（四）豐富擔(dān)保形式，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范措施。一是擴(kuò)大抵質(zhì)押擔(dān)保范圍。凡是法律法規(guī)不禁止、產(chǎn)權(quán)歸屬清晰的各類資產(chǎn)，都可以作為貸款抵押物。探索采用合作社法人代表、主要社員的房地產(chǎn)抵押、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、集體林權(quán)抵押；有價(jià)證券、存單、合作社股權(quán)質(zhì)押等擔(dān)保方式。二是對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)出資創(chuàng)辦的農(nóng)民專業(yè)合作社，由農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)向我行提供有效資產(chǎn)抵押，如房產(chǎn)、土地、機(jī)械設(shè)備抵押，庫(kù)存物資浮動(dòng)抵押等。三是采用專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的方式。優(yōu)先選擇那些實(shí)力強(qiáng)、信譽(yù)好、資金雄厚的專業(yè)擔(dān)保公司為貸款提供擔(dān)保服務(wù)。同時(shí)，建議由政府主導(dǎo)成立采取市場(chǎng)化方式運(yùn)作的農(nóng)民專業(yè)合作社貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，運(yùn)用政府風(fēng)險(xiǎn)金擔(dān)保方式給予資金支持，引導(dǎo)實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社信貸投入的持續(xù)增加和金融服務(wù)的持續(xù)改善。四是大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，明確農(nóng)發(fā)行為第一受益人。發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，建立專業(yè)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，健全鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策措施，推進(jìn)提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面，為信貸資金安全提供保障。

（五）加強(qiáng)信貸監(jiān)管，強(qiáng)化貸后管理措施。一是嚴(yán)格監(jiān)管資金的發(fā)放使用。認(rèn)真落實(shí)貸款的批復(fù)條件，一次審批，分次發(fā)放，根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需求掌握貸款投放進(jìn)度。二是建立信貸資金使用臺(tái)帳，按月檢查農(nóng)民專業(yè)合作社的資金、物資運(yùn)行情況。三是密切關(guān)注農(nóng)民專業(yè)合作社的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難的農(nóng)民專業(yè)合作社及時(shí)研究解決對(duì)策，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。四是增加信貸監(jiān)管人員力量，加強(qiáng)對(duì)合作社及社員整個(gè)經(jīng)營(yíng)鏈條的監(jiān)管，堵塞監(jiān)管漏洞。

（作者單位：農(nóng)發(fā)行公安縣支行）