論地方高校經(jīng)管類專業(yè)壽險(xiǎn)精算課程的教學(xué)策略

摘要：本文在當(dāng)前金融決策數(shù)據(jù)化發(fā)展趨勢(shì)和精算人才缺乏的

背景下，結(jié)合金融發(fā)展對(duì)精算需求不斷提升和地方高校開設(shè)精算課程現(xiàn)實(shí)情況，針對(duì)經(jīng)管類本科專業(yè)壽險(xiǎn)精算教學(xué)中存在的問題展開討論。基于教學(xué)策略理論框架，剖析精算學(xué)特性，本文試圖全面考察壽險(xiǎn)精算的專業(yè)適應(yīng)、教學(xué)方法和模式創(chuàng)新，揭示教育學(xué)理論在特定對(duì)象和特定專業(yè)下的適應(yīng)性結(jié)合的問題，并以此在地方高校經(jīng)管類專業(yè)本科壽險(xiǎn)精算教學(xué)的目標(biāo)定位和教學(xué)方法等方面提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：地方高校 經(jīng)管類專業(yè) 精算教學(xué) 壽險(xiǎn)精算

0 引言

金融保險(xiǎn)領(lǐng)域天然面臨的不確定性使得各種情形下的投融資決策核心問題之一是如何度量風(fēng)險(xiǎn)。作為數(shù)學(xué)與保險(xiǎn)學(xué)相結(jié)合的產(chǎn)物，保險(xiǎn)精算學(xué)的產(chǎn)生標(biāo)志著保險(xiǎn)學(xué)由定性的理論闡述向定量分析的轉(zhuǎn)變，[1]精算學(xué)科和實(shí)務(wù)的迅速發(fā)展也見證了數(shù)學(xué)在金融活動(dòng)中應(yīng)用的現(xiàn)實(shí)需求。

隨著對(duì)精算學(xué)認(rèn)識(shí)的逐漸加深和精算課程在高校中普遍開設(shè)，精算教學(xué)的話題也備受關(guān)注，隨之也出現(xiàn)了培養(yǎng)目標(biāo)適應(yīng)性問題，教學(xué)方式的創(chuàng)新問題，學(xué)生的畏難情緒和教學(xué)目標(biāo)的達(dá)成問題等教學(xué)難題。本文以教學(xué)策略的基本理論作為指導(dǎo)，試圖對(duì)地方高校經(jīng)管類本科專業(yè)壽險(xiǎn)精算課程的當(dāng)前存在的問題、目標(biāo)取舍、教學(xué)方法進(jìn)行梳理，并結(jié)合教學(xué)經(jīng)驗(yàn)提出建議，以求與關(guān)注精算學(xué)科和精算教育發(fā)展的各界探討。

1 教學(xué)策略的基本邏輯

20世紀(jì)70年代以來，受認(rèn)知心理學(xué)的影響，教育研究者開始研究教師在教學(xué)中的認(rèn)知特征。研究者認(rèn)識(shí)到，產(chǎn)生有效教學(xué)的關(guān)鍵不是一些固定的方法和技術(shù)，而是教師頭腦中內(nèi)隱的認(rèn)知框架，是教師在教學(xué)過程中對(duì)教學(xué)活動(dòng)的監(jiān)控能力和調(diào)節(jié)能力。

教師在教學(xué)過程中面臨許多復(fù)雜多變的情境，如何理解這些情境并做出相應(yīng)的教學(xué)決策，對(duì)教學(xué)效果產(chǎn)生著重要的影響。教學(xué)策略正是在上述背景下提出來并日益受到重視，也以其強(qiáng)調(diào)教學(xué)過程的研究和反思，而向盲目教學(xué)活動(dòng)提出警示。

1.1 教學(xué)策略的內(nèi)涵的三種觀點(diǎn)

策略（strategy）一詞源于軍事術(shù)語，最初指大規(guī)模軍事行動(dòng)的戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)，特別是對(duì)用兵方法的權(quán)謀、權(quán)變。策略的現(xiàn)代用法，一般指為實(shí)現(xiàn)某個(gè)目的而使用特定的手段和方法。

就教學(xué)策略的內(nèi)涵和性質(zhì)而言，學(xué)界主要有三方面的觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，教學(xué)策略是具體的教學(xué)方法或技術(shù)的總和。如李康（1994）指出，教學(xué)策略是為實(shí)現(xiàn)教學(xué)目標(biāo)，完成教學(xué)任務(wù)所采取的方法、步驟、媒體和組織形式等教學(xué)措施構(gòu)成的綜合性方案。第二種觀點(diǎn)強(qiáng)調(diào)觀念和原則，如時(shí)俊卿（1995）指出教學(xué)策略作為教學(xué)觀念或原則，通過教學(xué)方法、教學(xué)模式和教學(xué)手段得以體現(xiàn)。第三種觀點(diǎn)則側(cè)重于決策行為過程，認(rèn)為教學(xué)策略是對(duì)教學(xué)過程的謀劃或系統(tǒng)決策，如張大均（1997）定義的教學(xué)策略是在特定教學(xué)情境中為完成教學(xué)目標(biāo)和適應(yīng)學(xué)生學(xué)習(xí)的需要而做出的教學(xué)謀劃和采取的教學(xué)措施。[2]在其概念的界定中強(qiáng)調(diào)教學(xué)策略的觀念驅(qū)動(dòng)和實(shí)踐操作“雙重”功能，并根據(jù)不同的教學(xué)目標(biāo)和教學(xué)對(duì)象而有所策劃。周軍（2003）也秉持系統(tǒng)決策活動(dòng)的觀點(diǎn)，指出教學(xué)策略涉及一系列具體的教學(xué)方法和技能，更不可忽視教師對(duì)各種途徑的明智的選擇。因此，教學(xué)策略的運(yùn)用是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，它既包括對(duì)教學(xué)方法的選擇和采用，又包括對(duì)教學(xué)活動(dòng)的調(diào)控。[3]李曉文和王瑩（2000）進(jìn)一步將教學(xué)策略分為動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩個(gè)維度。動(dòng)態(tài)維度主要指教學(xué)活動(dòng)過程，即教師為提高教學(xué)效率而有意識(shí)地選擇籌劃的教學(xué)方式方法與靈活處理的過程。靜態(tài)維度主要指教學(xué)內(nèi)容構(gòu)成。它具有三個(gè)層次，第一個(gè)層次是影響教學(xué)處理的教育理念和價(jià)值觀傾向；第二個(gè)層次是對(duì)達(dá)到特定目標(biāo)的教學(xué)方式的一般規(guī)則的認(rèn)識(shí)；第三個(gè)層次是具體的教學(xué)手段和方法。[4]

1.2 教學(xué)策略實(shí)施的兩種取向

無論是教學(xué)內(nèi)容的靜態(tài)安排還是對(duì)教學(xué)方法的動(dòng)態(tài)設(shè)計(jì)，都必然圍繞著課程目標(biāo)和教學(xué)對(duì)象的特征展開。而教學(xué)策略本身也存在兩種不同取向，并且兩者的權(quán)衡也是教育工作者進(jìn)行課程設(shè)計(jì)時(shí)必將面臨的問題。兩種取向即，以“教”為主和以“學(xué)”為主的教學(xué)策略。

綜上可知，教學(xué)策略的范疇涵蓋著內(nèi)容技術(shù)層面和策劃設(shè)計(jì)層面，在教師主觀能動(dòng)地取舍教學(xué)方法和課程內(nèi)容的過程當(dāng)中，必然基于不同的教學(xué)目的或取向。而本文意在對(duì)地方高校的辦學(xué)資源和經(jīng)管類本科學(xué)生學(xué)習(xí)特點(diǎn)分析的基礎(chǔ)上，探討適應(yīng)的壽險(xiǎn)精算課程教學(xué)策略問題。即在特定教學(xué)對(duì)象和既定學(xué)習(xí)特征情況下，對(duì)壽險(xiǎn)精算課程的教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)方法進(jìn)行探討，以探求精算教學(xué)中的適應(yīng)性和創(chuàng)新問題。

2 壽險(xiǎn)精算學(xué)科特點(diǎn)及經(jīng)管類學(xué)生學(xué)習(xí)特點(diǎn)

2.1 壽險(xiǎn)精算在經(jīng)管類專業(yè)開設(shè)的必要性

保險(xiǎn)精算是運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)學(xué)原理以及多種金融模型對(duì)保險(xiǎn)業(yè)中各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析預(yù)測(cè)的學(xué)科。它是集精算數(shù)學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)分析技能和保險(xiǎn)實(shí)務(wù)為一體的金融保險(xiǎn)專業(yè)課程。保險(xiǎn)精算課程教學(xué)對(duì)象是已經(jīng)掌握了數(shù)學(xué)分析、概率與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、保險(xiǎn)學(xué)等課程理論知識(shí)的本科學(xué)生。[1]20世紀(jì)80年代以來，保險(xiǎn)精算學(xué)迅速獲得關(guān)注。金融保險(xiǎn)領(lǐng)域天然面臨的不確定性使得各種情形下的投融資決策的核心問題之一是如何度量風(fēng)險(xiǎn)，為使保險(xiǎn)決策做到科學(xué)和精確，必須對(duì)各種不確定性因素進(jìn)行定量分析。作為數(shù)學(xué)與保險(xiǎn)學(xué)乃至經(jīng)濟(jì)金融理論相結(jié)合的產(chǎn)物，隨著現(xiàn)代金融體系的變革、中國保險(xiǎn)市場(chǎng)國際化的發(fā)展，利率市場(chǎng)化和匯率改革步伐的加快，對(duì)數(shù)學(xué)在金融活動(dòng)中的應(yīng)用提出了強(qiáng)烈的現(xiàn)實(shí)需求。保險(xiǎn)精算作為金融保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的主干課程，對(duì)于學(xué)生利用現(xiàn)代數(shù)理方法進(jìn)行保險(xiǎn)創(chuàng)新，為我國迎接金融保險(xiǎn)業(yè)的國際挑戰(zhàn)，培養(yǎng)適應(yīng)21世紀(jì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的專門創(chuàng)新型人才具有重要意義。

壽險(xiǎn)精算學(xué)也可以說是根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本理論，利用數(shù)學(xué)方法，結(jié)合經(jīng)濟(jì)、金融、保險(xiǎn)等理論，對(duì)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、估價(jià)和管理的綜合性應(yīng)用科學(xué)。[5]壽險(xiǎn)精算學(xué)在經(jīng)管類專業(yè)尤其是金融保險(xiǎn)專業(yè)開設(shè)，一方面是當(dāng)前金融專業(yè)發(fā)展使然，另一方面也是經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)等作為精算實(shí)務(wù)的理論根基的優(yōu)勢(shì)所在。無論是精算學(xué)科的綜合化滲透，抑或是金融經(jīng)濟(jì)人才的專業(yè)化全面發(fā)展的需求，都促使著經(jīng)管類專業(yè)尤其是金融保險(xiǎn)專業(yè)結(jié)合專業(yè)特色開設(shè)精算課程。

2.2 壽險(xiǎn)精算的學(xué)科特點(diǎn)

壽險(xiǎn)精算學(xué)是保險(xiǎn)精算學(xué)的一個(gè)分支，壽險(xiǎn)精算課程主要有三方面特點(diǎn)：

一是需要的數(shù)學(xué)知識(shí)較廣。壽險(xiǎn)精算是用數(shù)學(xué)方法定量分析保險(xiǎn)及金融現(xiàn)象的一門學(xué)科。需要的數(shù)學(xué)知識(shí)較廣，要求學(xué)生有較扎實(shí)的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)。

二是涉及的金融內(nèi)容非常寬泛。壽險(xiǎn)精算學(xué)根據(jù)保險(xiǎn)學(xué)的基本原理科學(xué)、定量地分析保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。大量使用金融工具對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行有效的金融管理。[5]

三是學(xué)科交叉性強(qiáng)且專業(yè)知識(shí)體系性強(qiáng)。壽險(xiǎn)精算學(xué)以利息理論、風(fēng)險(xiǎn)理論、生命表理論作為理論基礎(chǔ)，而向下又派生到精算實(shí)務(wù)、金融工程等課程。因此，在精算課程體系較牢固的保險(xiǎn)學(xué)本科專業(yè)，利息理論和生命表理論往往是壽險(xiǎn)精算學(xué)的前續(xù)課程，壽險(xiǎn)精算學(xué)則是這門學(xué)科的核心內(nèi)容，另外還有精算實(shí)務(wù)、金融工程、養(yǎng)老金、保險(xiǎn)會(huì)

計(jì)等專題則往往以關(guān)于精算技術(shù)綜合性應(yīng)用而作為選修課。[6]

2.3 地方高校經(jīng)管類本科專業(yè)精算課程實(shí)施中存在的問題

李新，李紅波（2012）在對(duì)南開大學(xué)、中國人民大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)等5所較早開設(shè)保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的全國一本院校進(jìn)行精算課程體系的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，這些高校中將精算課程開設(shè)于保險(xiǎn)專業(yè)，而憑借著長(zhǎng)期的辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)和學(xué)科研究積累，這些學(xué)校精算學(xué)的核心基礎(chǔ)課程都較為完整，且根據(jù)自身專業(yè)傳承和培養(yǎng)方向的不同而各有側(cè)重。[6]

地方高校以各省市屬本科院校為主，或稱為二本、三本院校，保險(xiǎn)精算課在數(shù)學(xué)專業(yè)、統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)，或經(jīng)管類專業(yè)尤其是其中的金融學(xué)保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)中都有開設(shè)。而相比于一本院校，當(dāng)前經(jīng)管類本科專業(yè)開設(shè)保險(xiǎn)精算教學(xué)和課程普遍存在以下問題：

2.3.1 學(xué)生數(shù)學(xué)基礎(chǔ)較欠缺，大多偏文科思維

精算學(xué)運(yùn)用數(shù)理知識(shí)較多，因此某些高校將精算學(xué)課程開設(shè)在數(shù)學(xué)專業(yè)、統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)不言而喻。對(duì)于經(jīng)管類專業(yè)學(xué)生來說，數(shù)理基礎(chǔ)較數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)及其他理工類專業(yè)本科生較薄弱，甚至有些學(xué)生在本科入學(xué)前接受的是文科方向的高中教育，這使得學(xué)習(xí)保險(xiǎn)精算學(xué)的學(xué)生呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是學(xué)生個(gè)體對(duì)數(shù)學(xué)分析、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)掌握差異大，在現(xiàn)有的精算教材和教學(xué)資料偏重?cái)?shù)理推導(dǎo)的特點(diǎn)下，學(xué)生對(duì)所學(xué)知識(shí)不易理解、難以接受，從而產(chǎn)生畏難情緒。二是經(jīng)濟(jì)學(xué)管理學(xué)甚至金融保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)科類發(fā)散思維較重而數(shù)理邏輯推理能力較輕，這要求精算數(shù)學(xué)中需要重視證明和推理過程，從而鍛煉學(xué)生邏輯思維能力、提高數(shù)學(xué)素養(yǎng)。

2.3.2 金融保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)科經(jīng)驗(yàn)局限和師資力量較薄弱

我國精算教育起步晚，精算師和高級(jí)精算教育人才嚴(yán)重短缺，這加劇了精算授課師資短缺的問題。同時(shí)地方高校大都分布在二線或三線城市，這些城市的現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)和金融業(yè)相對(duì)欠發(fā)達(dá)，用精算數(shù)學(xué)知識(shí)解決實(shí)際問題的需求量偏低。因此，除了保險(xiǎn)公司舉辦的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人培訓(xùn)班可以訓(xùn)練學(xué)生的保險(xiǎn)產(chǎn)品營銷能力并獲得初級(jí)從業(yè)資格證外，學(xué)生幾乎得不到去實(shí)際部門進(jìn)行保險(xiǎn)精算實(shí)踐的機(jī)會(huì)，學(xué)校內(nèi)部也缺乏必要的相應(yīng)的保險(xiǎn)精算實(shí)驗(yàn)平臺(tái)。[7]

2.3.3 壽險(xiǎn)精算學(xué)科的綜合性體現(xiàn)不夠

壽險(xiǎn)精算學(xué)是數(shù)學(xué)方法，結(jié)合經(jīng)濟(jì)、金融、保險(xiǎn)等理論的綜合性應(yīng)用科學(xué)，各學(xué)科有機(jī)交叉且體現(xiàn)出理論技術(shù)的創(chuàng)新和實(shí)踐應(yīng)用。壽險(xiǎn)精算課程的教學(xué)過程中，如若單純基于現(xiàn)有教材，片面?zhèn)戎赜跀?shù)學(xué)，或單一側(cè)重于金融產(chǎn)品介紹，知識(shí)講解停留在抽象、孤立、簡(jiǎn)單的基本概念認(rèn)知，則無法使學(xué)生對(duì)精算學(xué)在金融保險(xiǎn)領(lǐng)域有較全面認(rèn)識(shí)，更無法使學(xué)生對(duì)本專業(yè)知識(shí)，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理和決策有更深入的理解。

2.3.4 課程內(nèi)容的針對(duì)性與適用性亟待提高

王達(dá)布希拉圖（2011）調(diào)查指出在二本經(jīng)管類專業(yè)中開設(shè)保險(xiǎn)精算課程，普遍存在保險(xiǎn)知識(shí)過多，精算知識(shí)偏少，甚至拋棄精算數(shù)學(xué)的現(xiàn)象，其做法雖然與該專業(yè)學(xué)生數(shù)學(xué)基礎(chǔ)和重宏觀管理、文字訓(xùn)練，輕金融微觀數(shù)理化趨勢(shì)的專業(yè)現(xiàn)實(shí)相對(duì)吻合，但其已失去了壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)課程的主要特色，不利于培養(yǎng)具有一定數(shù)理基礎(chǔ)的復(fù)合型新型金融學(xué)人才。三本院校的保險(xiǎn)精算課更是普遍存在重保險(xiǎn)常識(shí)、棄精算數(shù)學(xué)知識(shí)的現(xiàn)象。其雖與三本學(xué)生基礎(chǔ)和培養(yǎng)目標(biāo)相吻合，但與保險(xiǎn)精算課程宗旨相矛盾。[8]

教材類型偏少和教材內(nèi)容龐雜也是當(dāng)前保險(xiǎn)精算課程教學(xué)中遇到的普遍問題?，F(xiàn)有的保險(xiǎn)專業(yè)和經(jīng)管類專業(yè)使用的各類壽險(xiǎn)精算教材，包括雷宇的《壽險(xiǎn)精算學(xué)》（保），李秀芳、傅安平、李靜的《壽險(xiǎn)精算》（經(jīng)），王曉軍的《壽險(xiǎn)精算學(xué)》（經(jīng)）等十幾個(gè)版本教材，雖具有知識(shí)豐富、內(nèi)容先進(jìn)、數(shù)學(xué)推導(dǎo)適當(dāng)、保險(xiǎn)知識(shí)與精算知識(shí)占比合理等優(yōu)點(diǎn)，但由于其內(nèi)容多、篇幅長(zhǎng)，在較少的課時(shí)內(nèi)無法系統(tǒng)講授其全部?jī)?nèi)容。某些教材，如楊靜平的《壽險(xiǎn)精算基礎(chǔ)》，雖突出了精算概念的準(zhǔn)確刻畫和精算數(shù)學(xué)的嚴(yán)密推演，并適當(dāng)配合保險(xiǎn)實(shí)務(wù)知識(shí)，但涉及概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)較深，個(gè)別知識(shí)對(duì)于數(shù)學(xué)專業(yè)、統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)學(xué)生而言尚有一定的難度，[8]也不適應(yīng)經(jīng)管類本科學(xué)生。

本文認(rèn)為，壽險(xiǎn)精算課程內(nèi)容乃至教材應(yīng)在經(jīng)管類專業(yè)和數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)專業(yè)學(xué)生之間適當(dāng)區(qū)分，關(guān)鍵在于精算數(shù)學(xué)的知識(shí)深淺度對(duì)于學(xué)生的接受程度。因此，在堅(jiān)持保險(xiǎn)精算課總目標(biāo)的前提下，應(yīng)針對(duì)不同專業(yè)不同層次合理選擇適宜的教學(xué)內(nèi)容。

3 適應(yīng)經(jīng)管類本科專業(yè)壽險(xiǎn)精算教學(xué)策略的建議

3.1 課程定位及教學(xué)目標(biāo)應(yīng)取舍得當(dāng)

參加精算師職業(yè)資格考試是精算教育的目標(biāo)之一，崔立芝（2014）在分析了2000年左右國際精算考試教育制度的變革，指出以下幾點(diǎn)顯著的變化： 一是在學(xué)習(xí)內(nèi)容上，增加與金融投資、財(cái)務(wù)管理的結(jié)合。學(xué)習(xí)的重點(diǎn)和難點(diǎn)是基礎(chǔ)與高級(jí)階段選題的銜接部分與協(xié)調(diào)數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)、金融、統(tǒng)計(jì)各方面基礎(chǔ)知識(shí)的關(guān)系。二是“培養(yǎng)目標(biāo)”上更加注重復(fù)合型人才、實(shí)務(wù)能力、綜合人才、大金融背景、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等。三是學(xué)習(xí)方式的變化，一方面表現(xiàn)在課堂教學(xué)專注于基本知識(shí)的訓(xùn)練，另一方面是采用了案例教學(xué)，同時(shí)還借鑒MBA的培養(yǎng)模式。另外，資格考試越來越注重學(xué)科的融通和對(duì)學(xué)生各方面綜合素質(zhì)的考核。[9]這種轉(zhuǎn)變對(duì)于地方高校經(jīng)管專業(yè)或地方財(cái)經(jīng)類院校發(fā)展精算的專業(yè)教育是一個(gè)難得的機(jī)遇。

當(dāng)然，作為經(jīng)管類專業(yè)本科生的培養(yǎng)，保險(xiǎn)精算教學(xué)目標(biāo)僅僅局限于資格考試不能完全達(dá)到教育的初衷。一般說來，大學(xué)教育的核心應(yīng)該是：傳授知識(shí)、培養(yǎng)能力和塑造品格，它是一種漸進(jìn)的、長(zhǎng)期起作用的教育過程。地方高校精算教學(xué)可以結(jié)合精算師資格考試的要求開設(shè)課程，主要目的是為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)培養(yǎng)人才。因此，地方高校的精算教育在傳授精算理論知識(shí)的同時(shí)，還要求學(xué)生有熟練的計(jì)算機(jī)操作能力，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、金融、投資、管理等方面知識(shí)的掌握，了解國家的法律法規(guī)和中國的實(shí)際國情。[10]

綜上所述，本文認(rèn)為，在教學(xué)原則方面一是以提高學(xué)生的精算數(shù)學(xué)素養(yǎng)、數(shù)學(xué)應(yīng)用能力為主要目標(biāo)，科學(xué)合理地組織課程教學(xué)，注重把數(shù)學(xué)建模思想和方法融入到教學(xué)當(dāng)中；[11]二是課程內(nèi)容有所取舍，重點(diǎn)知識(shí)精講多練，夯實(shí)基礎(chǔ)，講練結(jié)合并巧妙互動(dòng)引導(dǎo)，努力提高學(xué)生學(xué)習(xí)主動(dòng)性和應(yīng)用能力；三是應(yīng)注重實(shí)務(wù)交流與理論互補(bǔ)，重視壽險(xiǎn)精算的綜合運(yùn)用性，在教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法等方面努力探索和嘗試。

對(duì)于地方高校經(jīng)管類專業(yè)本科生，壽險(xiǎn)精算課程最核心的目標(biāo)在于基本概念理解、基本原理和基本計(jì)算方法的掌握，具體而言，包括掌握利息的基本概念，年金的計(jì)算，生命表的基礎(chǔ)知識(shí)，躉純繳保費(fèi)計(jì)算，生存年金精算現(xiàn)值計(jì)算，保費(fèi)和營業(yè)費(fèi)用內(nèi)容，責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)算等內(nèi)容，結(jié)合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、金融、投資、管理、法律法規(guī)等方面知識(shí)的基礎(chǔ)上具備一定的理論運(yùn)用能力。

3.2 教學(xué)方法與目標(biāo)內(nèi)容相適應(yīng)

美國著名教育心理學(xué)家布魯姆（B.S.Bloom）的“教育目標(biāo)分類”理論把教學(xué)目標(biāo)分為認(rèn)知、情感和動(dòng)作技能三個(gè)目標(biāo)領(lǐng)域，[12]而保險(xiǎn)精算課程無論從主干理論，還是從教育培養(yǎng)目標(biāo)來說，都應(yīng)歸于認(rèn)知類。

教學(xué)策略理論中，與認(rèn)知類學(xué)習(xí)有關(guān)的教學(xué)方法包括：講授法、演示法、談話法、討論法、實(shí)習(xí)作業(yè)法等，而不同學(xué)科特點(diǎn)及不同教學(xué)目標(biāo)情況下，所采用的方法不盡相同。下圖即為常見的教學(xué)目標(biāo)及教學(xué)內(nèi)容與各種教學(xué)方法的關(guān)系。

從表中分析可以看出，在面向經(jīng)管類專業(yè)的本科生進(jìn)行的壽險(xiǎn)精算教學(xué)，最為合適的教學(xué)方法包括：講授、練習(xí)。同時(shí)，談話法和討論法也有助于學(xué)生更好吸收，適當(dāng)?shù)奶釂柣?dòng)有助于引導(dǎo)學(xué)生思維，尤其是錘煉數(shù)學(xué)的思維能力；適當(dāng)?shù)陌咐懻撚兄趯W(xué)生發(fā)散思維，促進(jìn)對(duì)前沿知識(shí)和實(shí)務(wù)案例的理解。

基于以上分析結(jié)合教學(xué)實(shí)踐，本文建議在經(jīng)管類專業(yè)本科生壽險(xiǎn)精算教學(xué)中可采用如下方法：

3.2.1 充分利用多媒體，使講授內(nèi)容更直觀

多媒體現(xiàn)已在本科教學(xué)中廣泛使用，而以精算數(shù)學(xué)作為主干內(nèi)容的壽險(xiǎn)精算也可充分利用多媒體以使教授內(nèi)容更直觀，增加教學(xué)的多元性。如，利用多媒體圖像、動(dòng)畫展示現(xiàn)金流走向；又如上課不單一運(yùn)用板書推導(dǎo)躉繳純保費(fèi)公式，同時(shí)可以上機(jī)和學(xué)生一起編程實(shí)現(xiàn)。[13]

3.2.2 注重理論知識(shí)與實(shí)務(wù)操作相結(jié)合

保險(xiǎn)精算學(xué)不單是數(shù)學(xué)理論和保險(xiǎn)學(xué)原理的形而上的結(jié)合，其根源來自于經(jīng)濟(jì)實(shí)踐，其性質(zhì)是理論方法在金融保險(xiǎn)領(lǐng)域的運(yùn)用。因此，僅僅按照書本知識(shí)點(diǎn)講解，沒有聯(lián)系實(shí)際問題來解析書本并不利于學(xué)生把握知識(shí)。應(yīng)結(jié)合保險(xiǎn)實(shí)務(wù)操作、甚至到相應(yīng)部門去進(jìn)行學(xué)習(xí)調(diào)查研究才能更好傳承精算學(xué)知識(shí)。例如，結(jié)合當(dāng)今市面上的壽險(xiǎn)條款的生存領(lǐng)取責(zé)任講解生存年金純保費(fèi)；結(jié)合當(dāng)今住房抵押貸款養(yǎng)老的理算原理和生命表原理講解養(yǎng)老金的基本精算原理；結(jié)合壽險(xiǎn)公司核保理賠實(shí)務(wù)講解生死風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)下保險(xiǎn)公司成本控制問題。可見擺脫培養(yǎng)的學(xué)生和社會(huì)需求脫節(jié)現(xiàn)象的背后，是教師對(duì)教學(xué)內(nèi)容的全面準(zhǔn)備和理論與實(shí)務(wù)知識(shí)的深入把握。

3.2.3 問答互動(dòng)啟發(fā)教學(xué)，鼓勵(lì)學(xué)生上機(jī)編程實(shí)現(xiàn)案例

實(shí)行啟發(fā)式教學(xué)才可更好培養(yǎng)學(xué)生的思考主動(dòng)性，設(shè)置問題，以問答互動(dòng)方式引導(dǎo)學(xué)生對(duì)相關(guān)問題的關(guān)注或相關(guān)概念的理解在壽險(xiǎn)精算教學(xué)中能起到良好效果。如講解生命表章節(jié)，開篇導(dǎo)入可以從之前學(xué)習(xí)的確定年金知識(shí)點(diǎn)開始設(shè)置一連串問題，比如“某人將當(dāng)前的一筆財(cái)產(chǎn)變?yōu)槲磥砻磕觐I(lǐng)取方式養(yǎng)老，如若不考慮生死問題， 我們可以如何確定其每年領(lǐng)取額？”“是否我們所理算的金額和這樣的支付方式，這個(gè)人可以一直享受下去？”“如若人生遲早有個(gè)領(lǐng)取結(jié)束期限，你認(rèn)為是多久？”“如若這個(gè)期限不能確定且遵循人類生理規(guī)律，那么我們?nèi)绾味攘浚俊边M(jìn)而引出生命函數(shù)和生存函數(shù)的概念及假設(shè)。

多引導(dǎo)學(xué)生自主學(xué)習(xí)也可借助學(xué)生常用的軟件，如Excel的計(jì)算功能可以實(shí)現(xiàn)基本的復(fù)利、年金、未決賠款準(zhǔn)備金等理算。如講述確定年金這一章節(jié)，可以引入住房公積金貸款購房實(shí)際案例，運(yùn)用年金知識(shí)運(yùn)算等額本息還款的月還款金額、月還本金、月還利息。[14]同時(shí)運(yùn)用Excel的編程演示并指導(dǎo)學(xué)生模仿操作，最后鼓勵(lì)學(xué)生自主編程實(shí)現(xiàn)其它的案例，提高學(xué)生思考及動(dòng)手能力。

3.3 “教”“學(xué)”適當(dāng)結(jié)合的取向

壽險(xiǎn)精算學(xué)因?qū)W科特點(diǎn)和教學(xué)目標(biāo)，注定課程實(shí)施中的以“教”為主，講授、練習(xí)也隨著課程選取的知識(shí)框架而展開。盡管如此，以學(xué)生為中心互動(dòng)教學(xué)卻不容忽視。以教師為中心，學(xué)生只是被動(dòng)地接受，嚴(yán)重缺少自己的思考，對(duì)學(xué)習(xí)缺乏深入鉆研，無法自主運(yùn)用基本原理，更談不上創(chuàng)新。側(cè)重選取重要知識(shí)點(diǎn)和重要原理，采用討論方式激發(fā)學(xué)生運(yùn)用原理自主思考。如課前，教師可以根據(jù)課程內(nèi)容布置一些任務(wù)，比如某個(gè)險(xiǎn)種的意義，換算過程等等要求學(xué)生分組討論，并提出自己的見解和問題。課后，教師給出問題引導(dǎo)學(xué)生去鉆研，充分調(diào)動(dòng)了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，學(xué)生可以主動(dòng)地去利用圖書館、網(wǎng)絡(luò)等查找資料來深入學(xué)習(xí)探討問題，擴(kuò)展了課外知識(shí)。[14]同時(shí)，課程講授中，教師適時(shí)拋出案例進(jìn)行討論，如結(jié)合當(dāng)前熱銷的理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)用利息理論知識(shí)定價(jià)的問題，結(jié)合保險(xiǎn)產(chǎn)品或核保實(shí)務(wù)探討壽命分布的特征，教師也可收集報(bào)刊、雜志、電視新聞當(dāng)中某些金融保險(xiǎn)領(lǐng)域的案例以本學(xué)科的基本理論進(jìn)行解讀等，提高了學(xué)生自主學(xué)習(xí)能力，同時(shí)提高學(xué)生對(duì)課本知識(shí)的掌握。

4 結(jié)語

本文在教學(xué)策略理論框架下，探討了地方高校經(jīng)管類專業(yè)本科生壽險(xiǎn)精算教學(xué)的必要性和現(xiàn)實(shí)問題、教學(xué)目標(biāo)取舍和教學(xué)方法問題?；趬垭U(xiǎn)精算學(xué)科特點(diǎn)，結(jié)合經(jīng)管類本科生的學(xué)習(xí)特色和地方高校的辦學(xué)資源問題，我們發(fā)現(xiàn)教育學(xué)中教學(xué)策略的基本理論也需在課程內(nèi)容和教學(xué)方法方面適應(yīng)性的結(jié)合和創(chuàng)新。隨著我國金融保險(xiǎn)體制和市場(chǎng)的逐步發(fā)展和完善，精算學(xué)的實(shí)踐應(yīng)用需求將逐漸擴(kuò)大，這一歷史機(jī)遇將進(jìn)一步促進(jìn)精算學(xué)的普及和專業(yè)化。教學(xué)策略本身是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，從計(jì)劃到實(shí)施，從效果評(píng)價(jià)到更新精進(jìn)，在金融保險(xiǎn)實(shí)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展和高校人才培養(yǎng)的切合進(jìn)程中，壽險(xiǎn)精算的教學(xué)質(zhì)量將不斷接受學(xué)生和市場(chǎng)的評(píng)判，也隨之期待教學(xué)策略的創(chuàng)新。

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基金項(xiàng)目：本文系四川省教育廳教改項(xiàng)目“地方高校經(jīng)濟(jì)類本科專業(yè)復(fù)合型人才培養(yǎng)的研究與實(shí)踐——以‘經(jīng)管法’交融為培養(yǎng)特色”（項(xiàng)目號(hào)：05020671）的部分成果。

作者簡(jiǎn)介：

毛茜（1982-），女，講師，碩士，研究方向：保險(xiǎn)金融與經(jīng)濟(jì)。

張佩（1981-），女，講師，博士，研究方向：保險(xiǎn)與社會(huì)保障。