對(duì)日服務(wù)外包企業(yè)發(fā)展困境成因及對(duì)策研究

張萍

一、中國(guó)承接日本離岸服務(wù)外包現(xiàn)狀

1.中國(guó)承接日本服務(wù)外包總量總體平穩(wěn)發(fā)展

2012年，我國(guó)承接離岸服務(wù)外包合同執(zhí)行金額336.4億美元，同比增長(zhǎng)41.1%。其中，承接日本市場(chǎng)的外包執(zhí)行金額為48.3億美元，占執(zhí)行總額的14.4%，日本是離岸外包第三大市場(chǎng)。

2013年，我國(guó)承接國(guó)際服務(wù)外包執(zhí)行金額454.1億美元，同比增長(zhǎng)35.0%。其中承接日本的外包合同執(zhí)行金額為51.8億美元，占執(zhí)行總額的11.4%，日本排在香港之后，成為我國(guó)離岸外包第四大市場(chǎng)。

從執(zhí)行合同總額上看，我國(guó)全年承接日本服務(wù)外包執(zhí)行金額仍略有小增，增速為7.3%，但相較2012年35.6%的增速下降明顯。日本市場(chǎng)占我國(guó)離岸外包市場(chǎng)的份額略降，從14.4%降至11.4%，下降了2.5個(gè)百分點(diǎn)。

由于地理的相近、語(yǔ)言和文化的相似，中國(guó)承接對(duì)日服務(wù)外包有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，自20世紀(jì)90年代以來(lái)，基于成本優(yōu)勢(shì)和我國(guó)充沛的IT人才，我國(guó)對(duì)日服務(wù)外包得到了長(zhǎng)足發(fā)展。但是，自2012年以來(lái)，受諸多因素影響，我國(guó)對(duì)日服務(wù)外包發(fā)展遇到了不少困難。

2.對(duì)日服務(wù)外包企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)困境

根據(jù)我們2013年末對(duì)服務(wù)外包重點(diǎn)城市的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前我國(guó)企業(yè)對(duì)日服務(wù)外包普遍面臨困境：增收不增利，即以日元計(jì)的收入依然增長(zhǎng)良好，但以美元或人民幣計(jì)增速不達(dá)標(biāo)，且經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下滑明顯；近年來(lái)人力成本持續(xù)上升，但以日元計(jì)的服務(wù)單價(jià)長(zhǎng)期不變，以至于出現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)大幅下滑、業(yè)務(wù)難以持續(xù)的情況，不少企業(yè)對(duì)日業(yè)務(wù)部門撤并、甚至停止承接對(duì)日外包業(yè)務(wù)。

為能較好地展示近年來(lái)我國(guó)對(duì)日服務(wù)外包的狀況，筆者選取部分主要對(duì)日外包企業(yè)近年來(lái)經(jīng)營(yíng)情況作財(cái)務(wù)分析。結(jié)果顯示：在2011年企業(yè)的營(yíng)收、利潤(rùn)同比大幅增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，2012年企業(yè)的營(yíng)收仍然同比增長(zhǎng)，但利潤(rùn)同比下滑；至2013年上半年，企業(yè)營(yíng)收小幅下滑，但利潤(rùn)則大幅下降。

2011、2012年度期末美元折算匯率分別為 6.2939、6.2301；2013年6月30日美元折算匯率為6.1422。

二、中國(guó)對(duì)日服務(wù)外包企業(yè)困境的成因分析

中國(guó)對(duì)日外包近十多年來(lái)獲得了良好發(fā)展，但中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也伴隨著國(guó)內(nèi)成本的上升，尤其是近兩年，外包利潤(rùn)雖然依然可觀，但早已不復(fù)以前的高增長(zhǎng)高收益。自2012年日本啟動(dòng)量化寬松政策以來(lái)，對(duì)日外包經(jīng)營(yíng)受到日元大幅貶值的沖擊，企業(yè)營(yíng)收雖保持平穩(wěn)發(fā)展，但利潤(rùn)大幅下降，企業(yè)經(jīng)營(yíng)日漸困難，主要原因如下：

1.日元貶值，導(dǎo)致外包企業(yè)人民幣收入大幅下降

為應(yīng)對(duì)2008年金融危機(jī)及其帶來(lái)的影響，日本央行重啟量化寬松政策。2012年底安倍晉三上臺(tái)后，更是力推貨幣寬松政策，想以此擊退通縮和提振經(jīng)濟(jì)。貨幣寬松導(dǎo)致日元的持續(xù)貶值。自2012年起日元兌人民幣匯率開始步入下行通道，自2012年12月31日至2013年12月31日，每百日元對(duì)人民幣匯率中間價(jià)從7.3049降至5.7771，期間屢創(chuàng)年內(nèi)新低，一年內(nèi)日元對(duì)人民幣貶值20.91%。（見圖2-1）。

據(jù)相關(guān)政府調(diào)查結(jié)果顯示，現(xiàn)在有將近60%的企業(yè)認(rèn)為，匯率成本的增加對(duì)我國(guó)產(chǎn)品的出口綜合成本的上升有較大的決定性的作用。

自日元貶值以來(lái)，盡管對(duì)日外包企業(yè)的日元收入未曾減少，但企業(yè)結(jié)匯后的人民幣收入大幅下降，導(dǎo)致原本還不錯(cuò)的利潤(rùn)率大幅下降，對(duì)日外包企業(yè)能有5%～7%以上的利潤(rùn)就很不錯(cuò)了，很多企業(yè)已經(jīng)基本沒有利潤(rùn)甚至虧損，尤其是中小企業(yè)。

2.企業(yè)成本上升，壓縮利潤(rùn)空間

近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國(guó)民收入的提高，以及2008年《勞動(dòng)合同法》實(shí)施，國(guó)內(nèi)勞動(dòng)用工成本連年大幅上漲，員工工資水平和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用逐年上升，住房、物價(jià)等的上升也帶動(dòng)了企業(yè)其他商業(yè)成本的提高。成本的上升壓縮了企業(yè)的利潤(rùn)空間。

3.中日關(guān)系不穩(wěn)定，為業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)隱憂

2012年，中日因釣魚島問題一度關(guān)系緊張，自此中日關(guān)系陷入冰凍期。政治大環(huán)境的影響必然影響兩國(guó)經(jīng)貿(mào)往來(lái)，中日關(guān)系如從“政冷經(jīng)熱”轉(zhuǎn)為較長(zhǎng)期的“政冷經(jīng)冷”，則對(duì)日服務(wù)外包也將到受到?jīng)_擊。2013年1月—11月，中日雙邊貿(mào)易總額為2841.1億美元，同比下降6.2%；同一時(shí)期，我國(guó)內(nèi)地對(duì)日本的投資下降13.3%。

在我們調(diào)研中，不少對(duì)日外包企業(yè)對(duì)此表示擔(dān)憂，認(rèn)為中日關(guān)系為業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)不確定性，并增加其接包的風(fēng)險(xiǎn)。

4.日本經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期通縮帶來(lái)的影響

1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，日本陷入增長(zhǎng)無(wú)信心、政府高負(fù)債、國(guó)民高儲(chǔ)蓄，但經(jīng)濟(jì)更低迷的怪圈。日本經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期低迷使得長(zhǎng)期通貨緊縮，企業(yè)投資活動(dòng)和居民消費(fèi)收縮，人均收入增長(zhǎng)停滯，企業(yè)增長(zhǎng)乏力，員工工資多年不能提高。我國(guó)企業(yè)對(duì)日外包的價(jià)格一直以來(lái)也都幾乎維持不變，對(duì)日外包合同一般以日元計(jì)價(jià)。

金融危機(jī)以來(lái)的全球經(jīng)濟(jì)放緩、需求增長(zhǎng)缺乏動(dòng)力，盡管安倍政府上臺(tái)后，經(jīng)濟(jì)發(fā)展有一定起色，預(yù)計(jì)2013年能達(dá)到1%的增長(zhǎng)，但總體而言，寬松貨幣帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)能否持續(xù)還需進(jìn)一步觀察。

5.日本信息產(chǎn)業(yè)調(diào)整帶來(lái)的影響

日本近年來(lái)在高科技、制造等行業(yè)被韓國(guó)趕超，索尼、松下等大企業(yè)陷入困境。日本國(guó)內(nèi)信息和軟件服務(wù)行業(yè)也在調(diào)整。日本傳統(tǒng)的8大IT廠商中，日立、東芝、NEC已經(jīng)基本放棄IT轉(zhuǎn)向基礎(chǔ)設(shè)施，索尼、夏普、松下、富士通固守IT但是僅有索尼在2013年微利，其它全部虧損，僅有佳能因?yàn)榧夹g(shù)優(yōu)勢(shì)保持較好的盈利，軟銀是唯一全球重量級(jí)玩家。日本多數(shù)IT企業(yè)在整機(jī)方面越來(lái)越?jīng)]有機(jī)會(huì)，全面退守到零部件、材料方面。其上游產(chǎn)業(yè)的衰落，也導(dǎo)致了下游的IT服務(wù)業(yè)務(wù)的萎縮。

例如，2014年1月初，為壓縮勞務(wù)成本、減輕經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，松下公司計(jì)劃將子公司“松下IT解決方案”出售給富士通，并計(jì)劃將內(nèi)部信息系統(tǒng)開發(fā)部門裁員1000人左右。日本國(guó)內(nèi)發(fā)包方的戰(zhàn)略調(diào)整也對(duì)業(yè)務(wù)外包形勢(shì)帶來(lái)相應(yīng)變化。

三、目前我國(guó)對(duì)日外包發(fā)展趨勢(shì)

我國(guó)承接的對(duì)日服務(wù)外包一般為轉(zhuǎn)包和分包項(xiàng)目，業(yè)務(wù)以軟件外包為主，內(nèi)容大多以附加值較低的編碼、測(cè)試等為主，技術(shù)要求不太高，但品質(zhì)管理苛刻；但也有一些企業(yè)在逐步轉(zhuǎn)向較高端的咨詢、基礎(chǔ)設(shè)計(jì)、系統(tǒng)開發(fā)、維護(hù)等一攬子服務(wù)，日語(yǔ)要求相對(duì)較高，并需對(duì)日本文化和企業(yè)管理非常熟悉。主要對(duì)日外包企業(yè)大多分布在東部沿海城市，以大連、北京、上海等為代表。并有逐漸向二、三線更具成本優(yōu)勢(shì)的地區(qū)轉(zhuǎn)移的趨勢(shì)。

面對(duì)對(duì)日服務(wù)外包的種種困難，我國(guó)服務(wù)外包企業(yè)已開始主動(dòng)調(diào)整，包括貿(mào)易結(jié)算貨幣從日元改為人民幣或美元，調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、關(guān)注并介入在岸市場(chǎng)，從單純提供服務(wù)轉(zhuǎn)向發(fā)展有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品，通過(guò)并購(gòu)，靠近日本發(fā)包市場(chǎng)，拓展市場(chǎng)、到東南亞設(shè)立子公司、分公司等。

四、應(yīng)對(duì)措施和建議

鑒于日本政府龐大的負(fù)債規(guī)模和現(xiàn)行的貨幣寬松政策，我們預(yù)期，后期日元還會(huì)有進(jìn)一步貶值的壓力，而人民幣仍在升值通道中，因此，日元對(duì)人民幣匯率有望持續(xù)走低，并且至少在2-3年內(nèi)難以逆轉(zhuǎn)。因此，我國(guó)對(duì)日外包亟需戰(zhàn)略調(diào)整，企業(yè)需著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)、及時(shí)應(yīng)對(duì)：

1.調(diào)整市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

迅速調(diào)整市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型。當(dāng)然，開拓新市場(chǎng)、發(fā)展新業(yè)務(wù)同樣面臨新風(fēng)險(xiǎn)，這不可能一蹴而就，將會(huì)是一個(gè)較長(zhǎng)期的大浪淘沙的過(guò)程。

對(duì)日外包企業(yè)能否利用其長(zhǎng)期積累的人才、技術(shù)和管理優(yōu)勢(shì)，迅速適應(yīng)國(guó)內(nèi)外新市場(chǎng)環(huán)境，開拓新客戶，還需要企業(yè)不斷滿足客戶需求、提高服務(wù)質(zhì)量和能力、提升技術(shù)和研發(fā)水平、增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2.控制成本，向內(nèi)陸二、三線城市梯度轉(zhuǎn)移

對(duì)日外包企業(yè)可以利用中國(guó)內(nèi)陸城市同樣豐富的勞動(dòng)資源和完善的基礎(chǔ)設(shè)施，采取轉(zhuǎn)移至國(guó)內(nèi)二、三線城市的策略，盡量降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，堤外損失堤內(nèi)補(bǔ)。

內(nèi)陸部分城市，如成都、重慶、西安、武漢、濟(jì)南等城市，地方政府采取措施努力降低商務(wù)成本，人力成本也比北京、上海等一線城市低得多。如濟(jì)南，外包從業(yè)人員工資水平為京滬一線城市的60%左右，人員流失率較低，一般僅5%左右，并且濟(jì)南已經(jīng)做好準(zhǔn)備承接一線城市的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移過(guò)程中，中高端人才或是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。

3.行業(yè)并購(gòu)整合，發(fā)展戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系

在現(xiàn)有情況下，中國(guó)對(duì)日外包格局必將發(fā)生改變，很多小企業(yè)將不堪維持而倒閉，支撐下去的企業(yè)將獲得更多市場(chǎng)份額，有實(shí)力的大企業(yè)將進(jìn)行并購(gòu)整合，結(jié)果可能形成更大更強(qiáng)的對(duì)日外包企業(yè)（集團(tuán)）、或更抱團(tuán)的對(duì)日價(jià)格聯(lián)盟，這將提高對(duì)日外包的議價(jià)能力。

由于文化、語(yǔ)言、人才的關(guān)系，日本對(duì)中國(guó)發(fā)包的需求動(dòng)力依然較強(qiáng)。對(duì)日外包企業(yè)經(jīng)過(guò)多年的耕耘，已與客戶形成了穩(wěn)定、良性互動(dòng)的關(guān)系。在此基礎(chǔ)上，日本發(fā)包企業(yè)和中國(guó)接包企業(yè)可發(fā)展深度戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，爭(zhēng)取長(zhǎng)期合作共贏的發(fā)展局面。

4.轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，盡快向價(jià)值鏈高端轉(zhuǎn)移

大多數(shù)對(duì)日外包企業(yè)的業(yè)務(wù)還是較低端的編碼、測(cè)試、數(shù)據(jù)錄入等，其業(yè)務(wù)模式多為包人月制或項(xiàng)目制，雖然風(fēng)險(xiǎn)較低、成本可控，但附加值低、可替代性強(qiáng)，對(duì)產(chǎn)品不能擁有任何知識(shí)產(chǎn)權(quán)，也始終沒有任何技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力。隨著中國(guó)勞動(dòng)力成本的不斷上升，中國(guó)人工成本與日本國(guó)內(nèi)的差距必將日益縮小，因此對(duì)日外包企業(yè)有必要向價(jià)值鏈高端的總體設(shè)計(jì)、系統(tǒng)開發(fā)、系統(tǒng)測(cè)試、維護(hù)等附加值較高且具有較高壁壘的方向轉(zhuǎn)移。

一方面，企業(yè)可充實(shí)在日分支機(jī)構(gòu)力量，努力擴(kuò)大現(xiàn)場(chǎng)派駐人員，注重培養(yǎng)或引進(jìn)（日本）IT橋梁工程師，拉近與發(fā)包商或總包商的距離，爭(zhēng)取減少發(fā)包中的中間環(huán)節(jié)。另一方面，企業(yè)要增加研發(fā)投入，不斷增強(qiáng)自身技術(shù)和管理能力，關(guān)注并投入新技術(shù)發(fā)展，為企業(yè)向價(jià)值鏈上游轉(zhuǎn)移做好準(zhǔn)備。

5.對(duì)外投資，并購(gòu)日本國(guó)內(nèi)外包企業(yè)

日元對(duì)人民幣貶值有利于人民幣走出去投資，有實(shí)力和抱負(fù)的對(duì)日外包企業(yè)可以擇機(jī)并購(gòu)合適的日本國(guó)內(nèi)信息和軟件服務(wù)商，利用日本本土企業(yè)的優(yōu)勢(shì)深耕日本市場(chǎng)。不過(guò)中日關(guān)系始終是一個(gè)隱憂，可能帶來(lái)相應(yīng)的政治風(fēng)險(xiǎn)。

6.政策扶持，幫助企業(yè)渡過(guò)調(diào)整期

鑒于日本依然是我國(guó)國(guó)際服務(wù)外包的重要市場(chǎng)之一，其份額仍占到國(guó)際市場(chǎng)份額的10%以上，如果我國(guó)對(duì)日服務(wù)外包企業(yè)紛紛倒閉，企業(yè)或?qū)⒋蠓脝T，且這一市場(chǎng)或?qū)⒈粬|南亞等國(guó)企業(yè)占領(lǐng)。對(duì)此，政府應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)扶持，以便企業(yè)順利完成調(diào)整。一至兩年內(nèi)，對(duì)以日元結(jié)算的服務(wù)外包業(yè)務(wù)增速滿足原規(guī)定要求的，繼續(xù)給予相應(yīng)政策支持。