村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀調(diào)查分析

章藝　陸婷妍

摘要：通過常熟建信村鎮(zhèn)銀行為例對(duì)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)查研究，并提出相應(yīng)的解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理問題對(duì)策

1引言

村鎮(zhèn)銀行作為一種新興金融產(chǎn)物，可以有效解決農(nóng)村金融供給不足、金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、網(wǎng)點(diǎn)布局不合理、優(yōu)質(zhì)服務(wù)缺位、競爭不充分等問題。但作為一種新興事物，其在產(chǎn)生和發(fā)展過程中必然存在一定問題，所以研究村鎮(zhèn)銀行當(dāng)前的發(fā)展現(xiàn)狀對(duì)我國農(nóng)村金融的發(fā)展具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

2常熟建信村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀及存在問題

2.1 政策扶持不到位

村鎮(zhèn)銀行在我國還是一個(gè)新興事物，目前國家政策支持力度不足，相關(guān)配套政策也還不完全。具體表現(xiàn)在：一是在村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)行的存款準(zhǔn)備金率比照的是當(dāng)?shù)剞r(nóng)村農(nóng)業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金率，村鎮(zhèn)銀行并沒有享受相應(yīng)的優(yōu)惠措施。二是政策上的執(zhí)行停滯。比如稅收政策，規(guī)定了村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行3%的營業(yè)稅率，但很多村鎮(zhèn)銀行繳交時(shí)部分業(yè)務(wù)仍然執(zhí)行5%的稅率。三是相對(duì)于農(nóng)村信用社，村鎮(zhèn)銀行從2011才開始獲得支農(nóng)再貸款，且獲得貸款金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如農(nóng)村信用社。四是目前已經(jīng)頒布的優(yōu)惠政策適用范圍小，從目前常熟建信村鎮(zhèn)銀行發(fā)放的貸款情況看，村鎮(zhèn)銀行并沒有將款項(xiàng)貸給能享受優(yōu)惠政策的客戶，因而優(yōu)惠政策的效果就不明顯。五是中央財(cái)政補(bǔ)貼與村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展不匹配，這對(duì)于常熟建信村鎮(zhèn)銀行在2010年才剛剛起步的銀行來說實(shí)際意義不大，激勵(lì)和引導(dǎo)作用不夠。

其原因一部分也是由于相關(guān)利益群體間的信息不對(duì)稱所造成的。村鎮(zhèn)銀行在運(yùn)作過程中可能會(huì)與政府制定的有些政策沖突，但政府并不了解實(shí)際情況不能及時(shí)做出反應(yīng)，造成了政策支持力度不足、相關(guān)配套政策也還不完全的情況。同樣的村鎮(zhèn)銀行與其客戶之間也不了解。村鎮(zhèn)銀行對(duì)農(nóng)戶缺乏信譽(yù)信息，對(duì)貸款對(duì)象有潛在的擔(dān)憂，農(nóng)戶有時(shí)無法提供自己的信譽(yù)但又急需資金的時(shí)候卻無法貸款。當(dāng)村鎮(zhèn)銀行不了解農(nóng)戶、企業(yè)的需求，而農(nóng)戶、企業(yè)也無法反映自己的要求時(shí)，村鎮(zhèn)銀行也就無法推出適合于農(nóng)村的服務(wù)。

2.2 貸款“脫農(nóng)化”

村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的只要目的是服務(wù)“三農(nóng)”、縮小城鄉(xiāng)差距，但在村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的過程中存在偏離這一目標(biāo)的傾向。銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的初衷是為農(nóng)村發(fā)展提供支持，但是目前村鎮(zhèn)銀行提供的服務(wù)顯然進(jìn)行了擴(kuò)大。從表1可以發(fā)現(xiàn)在常熟建信村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)中涉農(nóng)貸款中小微企業(yè)貸款占了較大部分。因此，那些原本難以取得貸款的農(nóng)戶依然難以在村鎮(zhèn)銀行得到貸款，農(nóng)村的金融狀況并沒有得到改善。

傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)具有高風(fēng)險(xiǎn)性，農(nóng)民的還貸情況與農(nóng)作物收成息息相關(guān)。農(nóng)戶的誠信度也與農(nóng)作物收成有聯(lián)系，但農(nóng)作物的收成與天氣，氣候等非人為因素有關(guān)聯(lián)。而且農(nóng)戶的誠信銀行無法用具體數(shù)據(jù)進(jìn)行測評(píng)。政府也未對(duì)農(nóng)戶違約還貸后實(shí)施處罰措施。另外，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目投資回收期較長，這對(duì)于剛剛成立的村鎮(zhèn)銀行來說，在銀行本身資金不充裕的情況下難以承受開展多種此類業(yè)務(wù)。常熟建信村鎮(zhèn)銀行也存在同樣的狀況，將款項(xiàng)較多的貸給風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的涉農(nóng)中小企業(yè)，減少風(fēng)險(xiǎn)較大的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目的投入。

銀行的主要收入來源于存貸利差。而村鎮(zhèn)銀行的貸款利率與其他商業(yè)銀行相比，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的貸款利率可以在人民銀行公布的同期同檔次利率的0.9～4倍這個(gè)區(qū)間范圍內(nèi)浮動(dòng)。為了使村鎮(zhèn)銀行有吸引力，人民銀行允許村鎮(zhèn)銀行設(shè)定較低的利率，低于市場一般利率。人民銀行規(guī)定的一至三年內(nèi)貸款基準(zhǔn)利率為5.4%，即其允許的貸款利率區(qū)間為[4.86，21.6]。由此可以發(fā)現(xiàn)我國在利率管制下均衡利率定價(jià)不能反映真實(shí)的農(nóng)村市場利率。就目前的情況來看，農(nóng)戶無法承受村鎮(zhèn)銀行貸款率，村鎮(zhèn)銀行只能向涉農(nóng)企業(yè)或其他企業(yè)發(fā)放貸款，這也是造成村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營偏離其設(shè)立宗旨的重要原因。

2.3 資金來源不足

目前，一方面，村鎮(zhèn)銀行因?yàn)槠渖鐣?huì)認(rèn)知度比較低，在農(nóng)村資金市場中吸儲(chǔ)能力偏低。再加上村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的網(wǎng)點(diǎn)較少，更沒有現(xiàn)代化的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)體系，自動(dòng)化程度低，對(duì)農(nóng)戶存款的吸引力嚴(yán)重不足。

另一方面，與有限的存款來源相比，農(nóng)村存在旺盛的貸款需求。常熟農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和農(nóng)民收入的大幅提高，帶動(dòng)了農(nóng)村金融需求規(guī)模的急劇擴(kuò)張。村鎮(zhèn)銀行為一級(jí)具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)，經(jīng)營靈活、服務(wù)快捷、手續(xù)簡便等特點(diǎn)。這對(duì)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)有著短、小、急特點(diǎn)資金需求的農(nóng)戶、小型企業(yè)，有著較大的吸引力。

從表1可以看出建信村鎮(zhèn)銀行在當(dāng)?shù)厮际袌龇蓊~極為有限。[5]

從2012年常熟市統(tǒng)計(jì)公報(bào)中可以看出，自2010年4月獲準(zhǔn)開業(yè)后，截至2012年末，貸款余額為10.01億元，存款余額為12.24億元，資金來源不足的問題已成為制約大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的最重要因素。究其原因，這其實(shí)是有多方面因素的。村鎮(zhèn)銀行成立不久，自由資金積累不多。融資渠道也較為單一，主要為母銀行初始投資和股東追加投資。在外部融資方面，與農(nóng)村地區(qū)其他金融機(jī)構(gòu)如農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社相比，知名度和信譽(yù)度都遠(yuǎn)不及。農(nóng)戶對(duì)村鎮(zhèn)銀行缺乏信任感，出于存款安全的考慮不愿意把錢存入村鎮(zhèn)銀行。

2.4 產(chǎn)品和服務(wù)缺乏創(chuàng)新

在常熟鄉(xiāng)鎮(zhèn)中設(shè)立做多的金融機(jī)構(gòu)是常熟農(nóng)村商業(yè)銀行，其推出的很多服務(wù)與村鎮(zhèn)銀行存在相似之處，產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象明顯。另外，目前建信村鎮(zhèn)銀行主要開辦儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，而小額信用貸款、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)規(guī)模小。建信村鎮(zhèn)銀行的自己投向主要是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金貸款、勞務(wù)輸出、婚喪嫁娶、住房等消費(fèi)類傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)，要開發(fā)新的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)太高。設(shè)立建信村鎮(zhèn)銀行的中國建設(shè)銀行有成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)流程和企業(yè)文化，容易把自己的業(yè)務(wù)模式直接運(yùn)用到村鎮(zhèn)銀行上，只是把村鎮(zhèn)銀行當(dāng)成自己的一個(gè)支行，使得村鎮(zhèn)銀行失去決策主權(quán)，經(jīng)營機(jī)制喪失靈活性。

3促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營發(fā)展的對(duì)策建議

3.1 完善政策支持力度

政策扶持是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力。首先，財(cái)稅政策方面，應(yīng)按照農(nóng)村商業(yè)銀行享受免征所得稅和減免營業(yè)稅的優(yōu)惠政策，同時(shí)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展階段的不同特點(diǎn)給予村鎮(zhèn)銀行必要的優(yōu)惠。比如開業(yè)后1-2年內(nèi)減免企業(yè)所得稅、營業(yè)稅，給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼；在開業(yè)后3-5年內(nèi)，按50%減征企業(yè)所得稅、營業(yè)稅，適當(dāng)減少財(cái)政補(bǔ)貼種類。另外，還可以增加村鎮(zhèn)銀行儲(chǔ)戶的存款利息率，來促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行吸納資金的能力。此外，加大結(jié)算、再貸款等支持力度。

其次，在貨幣政策方面，應(yīng)當(dāng)允許村鎮(zhèn)銀行在利率定價(jià)方面有更大的自由，即在央行規(guī)定的范圍內(nèi)，有適當(dāng)上浮或下調(diào)的利率空間，村鎮(zhèn)銀行可以根據(jù)農(nóng)戶的不同情況設(shè)定不同的利率。例如，根據(jù)貸款時(shí)間長短、貸款用途、貸款人的資信程度及抵押擔(dān)保等情況，貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的2倍以內(nèi)；根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資金供求狀況，貸款利率可在基準(zhǔn)利率的1倍以內(nèi)。這使得村鎮(zhèn)銀行降低風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)調(diào)動(dòng)放貸的積極性，既能刺激農(nóng)戶發(fā)展農(nóng)業(yè)的積極性又能降低村鎮(zhèn)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)、成本不同，對(duì)不同地域的村鎮(zhèn)銀行實(shí)行有差別的存款準(zhǔn)備金率，給予存款準(zhǔn)備金利率上優(yōu)惠。

3.2 正確定位支農(nóng)路徑

村鎮(zhèn)銀行可以在充分考慮自身的社會(huì)責(zé)任和市場競爭的基礎(chǔ)上重新進(jìn)行定位。

（一） 客戶分類

根據(jù)常熟市目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)的具體情況可以將有資金需求的潛在客戶群體大致分為：農(nóng)戶和專業(yè)合作社、居民和小商戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。從常熟建信村鎮(zhèn)銀行的貸款情況來看在不同層級(jí)中都有涉及，其貸款情況如圖3，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款需求由在常熟各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立了較多的常熟農(nóng)村商業(yè)銀行來緩解。而居民、小商戶對(duì)資金的需求有限。因此，對(duì)于常熟建信村鎮(zhèn)銀行來說，農(nóng)戶和專業(yè)合作社應(yīng)當(dāng)是其主要的潛在客戶，那么理想的貸款結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如圖2。

如何轉(zhuǎn)變?yōu)閳D2，對(duì)常熟建信村鎮(zhèn)銀行來說，可以建立農(nóng)戶和專業(yè)合作社群體的“服務(wù)特區(qū)”，實(shí)行“一對(duì)一”服務(wù)，為這些群體提供專業(yè)而系統(tǒng)的服務(wù)。在相關(guān)政策允許的情況下，給予一定的貸款優(yōu)惠，走出具有創(chuàng)新和可持續(xù)發(fā)展的路徑。

（二）加強(qiáng)與政府合作

解決“三農(nóng)”問題也是政府部門一項(xiàng)長期的任務(wù)，常熟建信村鎮(zhèn)銀行可以了解常熟各級(jí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)府對(duì)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村建設(shè)規(guī)劃，充分利用自身的資金優(yōu)勢、多渠道的信息優(yōu)勢，推出相應(yīng)的金融產(chǎn)品，使農(nóng)戶能貸到需要的資金。同時(shí)常熟政府可以將資金通過村鎮(zhèn)銀行借貸的形式應(yīng)用于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)上，緩解村鎮(zhèn)銀行資金不足問題。但是政府投資村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)是暫時(shí)性和緩?fù)诵缘?，才能讓村?zhèn)銀行自有、靈活、能動(dòng)的解決所遇到的風(fēng)險(xiǎn)。

（三） 健全監(jiān)管體系

監(jiān)管機(jī)構(gòu)要建立對(duì)村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)服務(wù)質(zhì)量考核評(píng)價(jià)體系，確定激勵(lì)和懲罰機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)的監(jiān)管力度。定期對(duì)村鎮(zhèn)銀行的最低涉農(nóng)貸款比例、客戶涵蓋范圍以及貸款使用方向等進(jìn)行考核，并將考核結(jié)果與其享受優(yōu)惠政策進(jìn)行比對(duì)。比如，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以到村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查或者到村鎮(zhèn)銀行服務(wù)的地區(qū)進(jìn)行走訪來獲得村鎮(zhèn)銀行的實(shí)際情況。同時(shí)還應(yīng)制定涉農(nóng)貸款比例、客戶涵蓋范圍以及貸款使用方向的最低值，對(duì)連續(xù)2次未達(dá)標(biāo)村鎮(zhèn)銀行實(shí)施懲罰措施。

3.3拓寬資金來源渠道

一是充分利用媒介加強(qiáng)催村鎮(zhèn)銀行的宣傳，特別是常熟當(dāng)?shù)氐男侣劽襟w，擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行的資金來源，壯大村鎮(zhèn)銀行的資金實(shí)力。

二是轉(zhuǎn)變國家、政府的扶貧貸款方式。通常常熟市基層政府直接把扶貧貸款以現(xiàn)金形式發(fā)放到貧困戶手中，但這只是“授人以魚”未能“授人以漁”，沒有從根本上解決貧困。很多農(nóng)戶只是把扶貧款當(dāng)作救濟(jì)款，沒有將其投入到生產(chǎn)來脫貧致富中。如果將部分扶貧款給村鎮(zhèn)銀行作為補(bǔ)充資金的渠道，政府的各種支農(nóng)資金通過委托貸款的方式發(fā)放，這樣既提高了資金使用效率，也增強(qiáng)了村鎮(zhèn)銀行的資金實(shí)力。政府同時(shí)通過農(nóng)戶貸款貼息等政策來扶持村鎮(zhèn)銀行，降低其運(yùn)營成本。

三是鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)行債券、票據(jù)等金融工具。作為銀行而且它的最大股東一般都是國有銀行或大型銀行，故而它本身的信譽(yù)比其他一般企業(yè)高。因此，村鎮(zhèn)銀行可以選擇債券融資來拓寬融資渠道。

3.4 創(chuàng)新金融產(chǎn)品及服務(wù)方式

村鎮(zhèn)銀行要實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)如果沒有創(chuàng)新，很難發(fā)展。在創(chuàng)新金融服務(wù)上應(yīng)當(dāng)努力提高農(nóng)村金融服務(wù)的便捷性和有效性，放低傳統(tǒng)上的高調(diào)姿態(tài)，深入農(nóng)村，扎根農(nóng)村。應(yīng)當(dāng)改進(jìn)金融服務(wù)流程，完善貸款營銷模式，建立如“村鎮(zhèn)銀行——貸款服務(wù)中心（信貸員）——農(nóng)民貸款小組”模式的服務(wù)模式。也可以開展與常熟農(nóng)村商業(yè)銀行合作，引進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，共享收益。在開發(fā)金融產(chǎn)品方面，應(yīng)當(dāng)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合村鎮(zhèn)農(nóng)戶信貸需求的具體特點(diǎn)，努力開發(fā)出具有單次額度小、季節(jié)性強(qiáng)、分期還本付息、利隨本清、針對(duì)性強(qiáng)等特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品。創(chuàng)新還體現(xiàn)在對(duì)村鎮(zhèn)銀行決策過程的扁平化處理，也就是要盡量縮短決策鏈條，給予基層更多的信貸審批權(quán)，權(quán)利的下放增強(qiáng)了支行的創(chuàng)新意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也提高了決策效率。比如，建信村鎮(zhèn)銀行可以對(duì)10萬元以下信貸由支行行長直接審批，10萬元以上的由總行行長審批。

此外，加快建立現(xiàn)代化的農(nóng)村金融服務(wù)渠道，通過研發(fā)適用的金融系統(tǒng)，推廣電話銀行、網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行等新興服務(wù)，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融的信息化和網(wǎng)絡(luò)化。這樣建信村鎮(zhèn)銀行才可能真正幫助種養(yǎng)殖大戶、專業(yè)農(nóng)戶、經(jīng)濟(jì)合作組織、涉農(nóng)企業(yè)解決其資金需求，真正樹立村鎮(zhèn)銀行服務(wù)農(nóng)村的品牌，提升服務(wù)“三農(nóng)”的效率和水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]王曙光.王曙光：系統(tǒng)政策框架支撐資金流向“三農(nóng)”.農(nóng)村金融研究.2011年4期.

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