馬恩島 離岸金融新星

| 文 ·本刊記者 朱泰

馬恩島與新加坡面積相當(dāng)，人口只有85,000人。2013年，世界銀行對全球經(jīng)濟(jì)體人均GDP的最新排名中，馬恩島位列第八?，F(xiàn)在馬恩島的經(jīng)濟(jì)增速為4%，是歐洲范圍內(nèi)沒有陷入經(jīng)濟(jì)衰退的少數(shù)國家之一

位于英格蘭與愛爾蘭之間的馬恩島，是一個與新加坡面積相當(dāng)?shù)膷u嶼，人口只有85,000人。雖然是英國的皇家屬地，但馬恩島在稅務(wù)和立法方面擁有完全自主權(quán)。盡管不是歐盟的一部分，但馬恩島與歐盟保持著良好的貿(mào)易關(guān)系，歐洲國家的貨物在島上能夠自由流通。

從地理位置、人口數(shù)量等方面看，類似于馬恩島的島嶼或許多不勝數(shù)，而經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r與馬恩島相同的卻不多。三十年前馬恩島的人均GDP只有英國的一半，三十年之后，2013年，世界銀行對全球經(jīng)濟(jì)體人均GDP的最新排名中，馬恩島位列第八?，F(xiàn)在馬恩島的經(jīng)濟(jì)增速為4%，是歐洲范圍內(nèi)少數(shù)沒有陷入經(jīng)濟(jì)衰退的國家之一。

馬恩島議會成立于1,000多年前，是世界上公認(rèn)的最古老的連續(xù)議會。馬恩島的政府系統(tǒng)不是基于黨派政治，而是由首席部長及法案共同決議，這有助于創(chuàng)造穩(wěn)定的政治環(huán)境和親民的政府，從而促進(jìn)社會包容和經(jīng)濟(jì)增長。

金融服務(wù)業(yè)一直是馬恩島經(jīng)濟(jì)增長的主要動力，占馬恩島GDP的三分之一，其中包括銀行業(yè)、保險業(yè)和證券業(yè)等。包括航空航天、石油、天然氣等產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的制造業(yè)占馬恩島GDP的10%。

作為一個離岸金融中心，馬恩島對自己的要求比較“嚴(yán)格”。馬恩島首席部長Allan Bell介紹，“馬恩島的經(jīng)濟(jì)非常有活力，當(dāng)中最主要的一方面是金融服務(wù)。我們擁有最高質(zhì)量的監(jiān)管，能提供最高質(zhì)量的服務(wù)，值得投資者和合作伙伴信任。我認(rèn)為非常重要的一點就是，馬恩島堅守全球范圍內(nèi)最嚴(yán)格的國際監(jiān)管制度，尤其是在透明度和合作準(zhǔn)則方面，因此投資者在馬恩島投資是安全的。”

Allan Bell說：“馬恩島最重要的觀念是保護(hù)已有的良好聲譽，我們會竭盡所能去保護(hù)馬恩島的名聲，還有投資者的名聲?！庇h會議員Mark Field說：“馬恩島是一個非常值得信賴的合作伙伴，與倫敦市一直都有非常好的合作關(guān)系。我作為英國議會議員已經(jīng)有13年的時間了，從我個人經(jīng)歷來看馬恩島確實是非常值得信賴的伙伴，尤其是在金融服務(wù)、保險業(yè)、船運業(yè)甚至是飛機金融服務(wù)業(yè)方面，馬恩島都給英國提供了強有力幫助?！?/p>

離岸金融中心的另一個特點是低稅。同樣，馬恩島的個人所得稅非常低，大多數(shù)行業(yè)的企業(yè)稅為零。另外，馬恩島的遺產(chǎn)稅和資產(chǎn)收益稅為零，這對于很多想把財富傳給子孫的富豪而言是極具吸引力的。

Allan Bell認(rèn)為，對于從事國際貿(mào)易的企業(yè)而言，馬恩島與歐洲的貿(mào)易自由，以及低稅的環(huán)境能夠幫助企業(yè)獲得更多利益。Allan Bell介紹，“如果中國企業(yè)到馬恩島建立貿(mào)易公司，可以享受馬恩島與英國以及整個歐洲之間的海關(guān)協(xié)定，再加上低廉的稅收，企業(yè)的現(xiàn)金流就會更加靈活。這些出口到歐洲的貨物的利潤也是不征稅的，這樣可以提高中國出口商的利潤?！?/p>

良好的金融服務(wù)體系是馬恩島的另一個特色。四大會計師事務(wù)所均在馬恩島設(shè)立了分公司，全球三十多家銀行在馬恩島設(shè)有分支機構(gòu)，不少知名的律師事務(wù)所也在馬恩島設(shè)立了分支機構(gòu)。

《中國新時代》：馬恩島的金融業(yè)占到了GDP的三分之一，請具體介紹一下馬恩島目前有哪些金融機構(gòu)。

Allan Bell：馬恩島其實是一個涉及廣泛的金融中心，在島上大概有30家銀行，有超過200家的服務(wù)咨詢公司。保險業(yè)也是非常發(fā)達(dá)的，西方的很多大型保險公司都把馬恩島作為國際業(yè)務(wù)的總部。銀行業(yè)總量大約700億英鎊；貿(mào)易金融與人壽保險的總量也差不多是700億英鎊。

《中國新時代》：馬恩島并不是中國企業(yè)所熟悉的金融中心，馬恩島能夠為在島上投資的企業(yè)提供哪些服務(wù)呢？

ILS集團(tuán)首席執(zhí)行官Chris Eaton：

我介紹一下ILS公司幫助中國投資者通過馬恩島進(jìn)行業(yè)務(wù)的一些經(jīng)驗和經(jīng)歷。ILS公司總部設(shè)在馬恩島，5年前在北京和上海設(shè)立了辦事處。

剛開始的時候確實非常困難，別說吸引中國投資者利用馬恩島這樣一個平臺來進(jìn)行業(yè)務(wù)了，了解馬恩島的中國投資者都很少見，對更多的中國企業(yè)而言香港是更方便的選擇。

在過去的一年到一年半的時間中，我們跟中國企業(yè)的合作取得了非常大的進(jìn)展，很多的企業(yè)都愿意利用馬恩島作為其進(jìn)入歐洲市場門戶。例如LED廠家、家具制造商、紡織業(yè)企業(yè)都非常樂意利用馬恩島作為它們進(jìn)行投資的平臺。

Allan Bell：馬恩島能提供一體性打包解決方案。我們跟倫敦、英國、歐洲都維持著良好的貿(mào)易關(guān)系，能夠以更加經(jīng)濟(jì)、便捷的方式來幫助企業(yè)通過馬恩島到英國乃至全球進(jìn)行投資，并且能夠在資本市場上提供上市輔導(dǎo)。

島上企業(yè)從事的金融業(yè)務(wù)非常廣泛。馬恩島上的企業(yè)服務(wù)提供商與全球很多企業(yè)都有非常密切的合作，特別是對于那些希望到陌生行業(yè)進(jìn)行投資的企業(yè)來說，馬恩島所能提供的服務(wù)是非常有吸引力的。馬恩島的金融服務(wù)包括為企業(yè)提供在倫敦證券交易所上市的服務(wù)；幫助企業(yè)或者個人在英國或全球范圍內(nèi)進(jìn)行地產(chǎn)投資；為銀行提供資本市場運作方面的服務(wù)等。

Mark Field：我還想強調(diào)的一點就是馬恩島能夠提供的金融方面的服務(wù)和專業(yè)咨詢是非常優(yōu)質(zhì)的，不管是在會計、法律、銀行還是對沖基金等等方面的服務(wù)，馬恩島能夠提供與倫敦一樣的服務(wù)。

《中國新時代》：與開曼或者英屬維爾京群島等中國企業(yè)比較熟悉的離岸金融中心相比，同樣作為金融中心的馬恩島有哪些相同、不同的地方，或者特別的優(yōu)勢嗎？

普華永道馬恩島分所咨詢業(yè)務(wù)主任Gordon Wilson：我在馬恩島工作之前在開曼工作了五年。開曼群島也是一個建立已久的良好的金融中心，但是它主要的關(guān)注點在北美，主要針對對沖基金的投資。馬恩島的經(jīng)濟(jì)要比其他的一些離岸金融中心更加多樣化。馬恩島的公司法與其他這些離岸金融中心的法律體系非常類似，靈活也簡便。

馬恩島中國首席代表鄧庭梅：在維爾京群島的企業(yè)基本上都沒有實質(zhì)性業(yè)務(wù)，空殼公司比較多，而在馬恩島設(shè)立的公司基本都有實質(zhì)性業(yè)務(wù)，比如在歐洲甚至全球進(jìn)行貿(mào)易、投資等。

而且，作為一個離岸島嶼，馬恩島地廣人稀，房子租金比較便宜。那些在島上設(shè)立機構(gòu)的律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、咨詢公司的經(jīng)營成本也比較低，連帶著收費也比較低。馬恩島上專業(yè)咨詢公司的數(shù)量很多，業(yè)內(nèi)有競爭，也會拉低價格。

Allan Bell：另外，不少在維爾京群島注冊的公司把它們的實際管理、運營地設(shè)在馬恩島，因為馬恩島能夠比維爾京群島提供更有深度和廣度的專業(yè)服務(wù)。還有一個非常重要的原因是馬恩島上的企業(yè)運營成本相對更低，因為馬恩島政府是一個自治的政府，因此政府財政方面沒有壓力。

Mark Field：對于中國企業(yè)而言，在馬恩島注冊和辦公有幾個方面的優(yōu)勢。第一，針對中國的制造業(yè)出口商，馬恩島可以在稅務(wù)和管理方面提供支持。第二，馬恩島可以給想到倫敦證券交易所或者其他國際證券交易所上市的中國公司提供幫助，在倫敦AIM上市的公司中，在馬恩島注冊的數(shù)量最多。第三，中國有很多企業(yè)在倫敦或英國其他城市進(jìn)行商業(yè)地產(chǎn)投資，馬恩島的稅收體系能為這些公司提供非常優(yōu)惠的政策。第四，馬恩島的銀行監(jiān)管機構(gòu)允許外資銀行在馬恩島設(shè)立分行來管理其在英國的業(yè)務(wù)。而且，上次馬恩島經(jīng)濟(jì)發(fā)展部部長帶領(lǐng)代表團(tuán)訪華時與中國銀監(jiān)會簽定了《諒解備忘錄》，允許中國的銀行到馬恩島去建立分支機構(gòu)。第五，資產(chǎn)和財產(chǎn)的管理成本較低。中國人現(xiàn)在越來越富有，也很關(guān)心財富的管理以及留傳給下一代的問題，馬恩島在財產(chǎn)和資產(chǎn)的管理和保護(hù)方面很有經(jīng)驗。

《中國新時代》：此次馬恩島的政經(jīng)高層代表團(tuán)訪華的目的是與中國建立更深入的合作關(guān)系，您怎樣看待中國經(jīng)濟(jì)的未來？

Mark Field：雖然現(xiàn)在中國經(jīng)濟(jì)增長放緩，但是如果英國經(jīng)濟(jì)能夠以7.5%的速度增長的話，我們肯定會非常滿足的。經(jīng)歷增長當(dāng)中的陣痛是正常的。我認(rèn)為中國的經(jīng)濟(jì)擁有美好的未來。世界的經(jīng)濟(jì)重心確實在經(jīng)過金融危機之后向中國、東方轉(zhuǎn)移。我經(jīng)常跟大學(xué)的學(xué)生說如果你要在全球有更好的發(fā)展，那么請到東方去看一看，去中國、印度、韓國看一看，這會對你的事業(yè)大有裨益。