商業(yè)銀行公司信貸風險管理的加強對策

于學琴/中國郵政儲蓄銀行股份有限公司七臺河市分行

商業(yè)銀行公司信貸風險管理的加強對策

于學琴/中國郵政儲蓄銀行股份有限公司七臺河市分行

近年來，商業(yè)銀行面臨的宏觀經(jīng)濟已經(jīng)發(fā)生了深刻變化：企業(yè)融資渠道日益拓寬，金融脫媒（企業(yè)直接融資）趨勢逐漸顯性化；利率市場化步伐逐漸加快；資本充足率監(jiān)管和資本約束日益強化。迫于壓力，商業(yè)銀行都在進行戰(zhàn)略轉型，業(yè)務結構上由對公向對私調整，收入結構上由利差收入向中間業(yè)務收入轉移，但是目前我國絕大多數(shù)銀行公司業(yè)務的比重太高，銀行公司業(yè)務收入又過分依賴于存貸息差。面對眾多的競爭者，部分銀行高息攬儲，或降低貸款利率，這種無差別的息差盈利模式導致信貸經(jīng)理對行業(yè)不加以選擇，結果是什么行業(yè)都懂一點，但什么都不專，其直接后果就是貸款風險增加。

一、公司信貸風險影響因素的分析

1.公司信貸風險受國家宏觀產(chǎn)業(yè)政策的影響。產(chǎn)業(yè)政策是中央政府為促進國民經(jīng)濟穩(wěn)定協(xié)調發(fā)展，對一定時期的產(chǎn)業(yè)布局、產(chǎn)業(yè)組織結構進行某種程度干預的經(jīng)濟政策。產(chǎn)業(yè)政策是以財政政策和貨幣政策作為傳導機制，影響商業(yè)銀行的信貸投向。如國家產(chǎn)業(yè)政策要重點或優(yōu)先扶持的行業(yè)（通常是一些國民經(jīng)濟發(fā)展的短缺行業(yè)或瓶頸行業(yè)），國家會給予一系列的優(yōu)惠政策，商業(yè)銀行選擇該企業(yè)作為自己的信貸客戶就可以降低信貸風險，只要關注單個企業(yè)的經(jīng)營風險即可。相反，如果國家產(chǎn)業(yè)政策要限制或淘汰的行業(yè)，就會受到各方面政策的限制，商業(yè)銀行應在國家對此限制政策公布之前，加強行業(yè)發(fā)展趨勢研究，盡早制定退出策略，從這類行業(yè)及時、有效地退出，否則就會帶來巨大的信貸風險損失。我國的商業(yè)銀行，尤其是國有商業(yè)銀行，分支機構眾多，分布很廣，管理層級多，信息傳導不暢，加之總行的行業(yè)政策不夠完善，對分支機構缺乏有效的政策約束，分支機構往往只抓企業(yè)經(jīng)營風險，一旦國家產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生變化，出臺限制某些行業(yè)的政策或取消某些優(yōu)惠政策，就會引發(fā)行業(yè)信貸風險。當然，國家鼓勵發(fā)展的行業(yè)并非沒有風險，尤其是單個企業(yè)的經(jīng)營風險，有時還很大，不能因為是國家鼓勵發(fā)展而忽視；同樣，國家限制發(fā)展的行業(yè)并非沒有經(jīng)營效益好的單個企業(yè)，對其主導企業(yè)仍應保持適度的融資。

2.公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢對企業(yè)的財務狀況具有重要影響。分析行業(yè)發(fā)展趨勢、把握行業(yè)不同發(fā)展階段的特征對銀行判斷信貸風險、確定信貸資金結構調整具有重大意義。行業(yè)是介于宏觀經(jīng)濟和微觀經(jīng)濟之間的重要經(jīng)濟范疇，由共同特征的企業(yè)群體所組成。由于同一行業(yè)內的企業(yè)成員在生產(chǎn)經(jīng)營上存在相同性或相似性，其產(chǎn)品或服務具有很強的替代性，行業(yè)內的企業(yè)成員彼此聯(lián)系緊密，所以行業(yè)的興衰與國民經(jīng)濟發(fā)展的特定階段相關性較強。同一時期，一些行業(yè)的增長與經(jīng)濟同步增長，一些行業(yè)增長可能領先經(jīng)濟增長，還有一些行業(yè)可能隨著經(jīng)濟的增長反而衰落甚至消失。行業(yè)的興衰決定了行業(yè)內部企業(yè)生存的條件和發(fā)展狀況，進而影響到與行業(yè)相關的銀行公司信貸資金的安全。在市場經(jīng)濟條件下，行業(yè)成長一般經(jīng)歷初創(chuàng)階段、上升階段、成熟階段和衰退階段，因所處行業(yè)的發(fā)展階段不同，企業(yè)面臨不同的經(jīng)營風險和發(fā)展機遇。從近幾年的情況看，銀行業(yè)存在的不良資產(chǎn)有相當一部分就是由于行業(yè)的衰落而引起的。

另外，公司信貸風險還受行業(yè)的其他因素影響。第一，行業(yè)的競爭結構。競爭結構是指行業(yè)的集中程度，理論上可分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭競爭和完全壟斷四類。它對貸款風險的影響主要體現(xiàn)在規(guī)模、產(chǎn)品同質性和價格控制能力等幾個方面，越接近完全競爭的行業(yè)，其企業(yè)規(guī)模相對越小，產(chǎn)品同質性越高，價格控制能力也越低，信貸風險也相對越高。第二，行業(yè)依賴性。行業(yè)依賴性是指行業(yè)對上下游產(chǎn)業(yè)，或對供應商和顧客的依賴程度。如果行業(yè)對其他行業(yè)依賴性越大，則對信貸風險影響越大，信貸風險不僅來自本行業(yè)而且與依賴行業(yè)相關。

3.行業(yè)產(chǎn)品替代性。如果目標行業(yè)的產(chǎn)品有許多來自其他行業(yè)的替代產(chǎn)品，那么該行業(yè)將面臨較大的競爭壓力，特別是當替代產(chǎn)品在價格和性能方面都具有相對優(yōu)勢時，目標行業(yè)潛在的公司信貸風險就可能處于較高水平。第四，行業(yè)市場供求狀況。當行業(yè)內有效需求大于供給時，產(chǎn)品產(chǎn)銷率增加，資金循環(huán)通暢，經(jīng)營風險降低；反之則相反。第五，行業(yè)技術特征。行業(yè)主導技術的先進程度和變化情況（如技術發(fā)展平穩(wěn)，無劇烈變動的可能；技術發(fā)展較快，或潛伏重大變革的可能；技術發(fā)展迅速，淘汰率高；技術發(fā)展前景暗淡，失敗可能性很大）是造成公司信貸風險的重要因素。

二、實施行業(yè)專家管理是強化公司信貸風險管理的基石

企業(yè)是在一個特定的環(huán)境中運轉的，這一環(huán)境由經(jīng)濟、市場、人文地理等非企業(yè)能夠控制的外部因素決定，尤其是該企業(yè)所處的行業(yè)。商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸評估方法往往強調企業(yè)自身的風險，而對企業(yè)所屬行業(yè)的作用考慮不充分。長期以來，商業(yè)銀行評價信貸客戶優(yōu)劣的主要依據(jù)是客戶的財務現(xiàn)狀，事實上，信貸客戶的財務指標只是對客戶即期或過去短期經(jīng)營狀況會計信息的不全面反映，財務指標狀況的惡化往往滯后于經(jīng)營狀況的下滑。在目前銀行信貸客戶會計信息失真問題較普遍的狀況下，商業(yè)銀行在具體的信貸業(yè)務經(jīng)營中，僅僅關注單個企業(yè)經(jīng)營狀況及未來發(fā)展，把審查的重點集中在財務報表和現(xiàn)金流上是遠遠不夠的，還應該及時掌握國內外經(jīng)濟信息，分析該企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢和產(chǎn)業(yè)政策，把握行業(yè)不同發(fā)展階段的各自特征，有助于為銀行信貸資金存量結構的及時調整、新增資金的有效進入提供決策依據(jù)，為商業(yè)銀行風險防范夯實基礎，有效地避免不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。

當前，許多國際大銀行在進行客戶風險分析時都把行業(yè)風險度作為主要的判斷依據(jù)，賦予其較大的分析權重。目前，我國銀行業(yè)評價信貸客戶優(yōu)劣的主要依據(jù)是客戶的財務現(xiàn)狀，而對客戶的行業(yè)興衰背景關注不夠。從專業(yè)化管理角度看，現(xiàn)階段我國銀行最大的問題就是人才結構的單一化，所有人才都是金融人才，沒有諳熟行業(yè)發(fā)展特點和趨勢的專家型管理人才，這就不免在市場機會把握、項目效益評估、企業(yè)運行風險預警等方面缺乏有見地的深刻分析和理性認識，同時對企業(yè)金融需求的滿足比較淺顯，沒有立足于客戶，從資金流、供應鏈、上下游等行業(yè)特點出發(fā)創(chuàng)造客戶需求，既影響了客戶做強做大，也不利于銀行深度挖掘客戶價值、提高綜合回報率。招聘引進具有行業(yè)背景、了解行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢、懂技術、善管理的行業(yè)專家型人才，可以彌補銀行行業(yè)性專業(yè)化人才的不足，優(yōu)化人才結構，實行金融人才與行業(yè)專家的最佳配置。

我國商業(yè)銀行應通過SWOT分析，根據(jù)自身的實力、規(guī)模、服務優(yōu)勢、軟硬件水平、員工素質等各方面的因素，并考慮同行業(yè)競爭對手的市場定位、服務優(yōu)勢，來確定自己的行業(yè)定位，繼而通過對行業(yè)市場的調研分析，編制行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以行業(yè)規(guī)劃為指引，圍繞細分市場整合客戶資源、整合客戶經(jīng)理隊伍，規(guī)劃配置人財物資源，制定以行業(yè)為基礎的差異化競爭策略。最終實現(xiàn)與國際先進銀行接軌、突出銀行公司信貸業(yè)務的行業(yè)專家管理，更好地控制銀行信貸風險。