施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理探析

常 慧

(中冶天工集團(tuán)有限公司，山西 太原 030008)

施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理探析

常 慧

(中冶天工集團(tuán)有限公司，山西 太原 030008)

從承包商的角度闡述了施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并從風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀中分析存在的問題，結(jié)合實(shí)況提出加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施，從而有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

施工合同，風(fēng)險(xiǎn)管理，重要性，措施

1 概述

隨著大大小小的工程不斷投入建設(shè)，工程建設(shè)的要求也在逐步提高，其風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在這種情況下，施工企業(yè)必須要高度重視施工中的風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其是施工合同中各方擁有的權(quán)利和責(zé)任，并以法律作為依據(jù)采取風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施，確保施工中的正當(dāng)權(quán)益。

現(xiàn)如今施工合同貫穿建設(shè)項(xiàng)目的整個(gè)過程，合同雙方在實(shí)際執(zhí)行過程中因?yàn)楦鞣N干擾因素頻繁變更合同，給合同造成了極大的風(fēng)險(xiǎn)，因此，探究施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理具有現(xiàn)實(shí)意義。

2 施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

要探究施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須要明白做好風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，只有在此基礎(chǔ)上探究問題及強(qiáng)化措施才具有價(jià)值?？傮w而言，其重要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1)合同風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)建筑經(jīng)濟(jì)市場化發(fā)展的必然趨勢。

隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷發(fā)展，建筑市場化成為發(fā)展的必然趨勢，為了滿足市場所需，必須采用合同來引導(dǎo)和管理建筑行業(yè)。在應(yīng)用合同時(shí)必須要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，確保合同和政府職能轉(zhuǎn)變相適應(yīng)，健全建筑企業(yè)內(nèi)部的管理體制，通過風(fēng)險(xiǎn)管理減小施工合同風(fēng)險(xiǎn)。

2)風(fēng)險(xiǎn)管理是合同管理的核心部分，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理也是合同管理所需。

各個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施都要簽訂承發(fā)包合同，如果忽視了合同的風(fēng)險(xiǎn)管理也就意味著施工合同存在各種漏洞，必定不能有效控制工程進(jìn)度、工程質(zhì)量以及工程費(fèi)用，更不能夠綜合管理人力資源及避免工程風(fēng)險(xiǎn)等，所以做好合同風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要。只有將風(fēng)險(xiǎn)降至最低，才能夠?qū)崿F(xiàn)合同的目標(biāo)。

3)施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理是規(guī)范建筑市場主體行為所需。

施工合同中明確界定了建設(shè)項(xiàng)目中各方所承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)，并以合同作為依據(jù)處理施工中所出現(xiàn)的各種爭執(zhí)和糾紛，因此必須要加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，杜絕合同漏洞，只有這樣才能夠真正促進(jìn)建筑市場不斷規(guī)范發(fā)展。

4)加強(qiáng)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理是國際競爭所需。

現(xiàn)在中國的建筑市場發(fā)生了巨大的變化，國外建筑企業(yè)不斷沖擊中國的市場，我們必須要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷增強(qiáng)國內(nèi)企業(yè)自身的實(shí)力，爭取更大的生存和發(fā)展空間。

3 對(duì)施工合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析

3.1 招投標(biāo)不規(guī)范，為合同管理埋下了隱患

現(xiàn)在建筑市場出現(xiàn)了一種激烈競爭局面，項(xiàng)目少而競爭企業(yè)多，所以為了從極少的項(xiàng)目中取得施工權(quán)利，一些承包商不惜采用暗箱操作、非法手段取得項(xiàng)目。而發(fā)包人在招標(biāo)過程中則利用僧多粥少的心理對(duì)承包人提出一些苛刻條件，迫使承包人壓級(jí)壓價(jià)，給承包人增加額外負(fù)擔(dān)，甚至直接壓低中標(biāo)價(jià)格，使承包人受到一定的經(jīng)濟(jì)損失，以至于項(xiàng)目不能順利實(shí)施，工程建設(shè)質(zhì)量得不到保證，使施工合同的管理處于被動(dòng)狀態(tài)。

3.2 存在不符合價(jià)值規(guī)律的合同

現(xiàn)在我國也在逐漸和國際接軌，采取合理的低價(jià)中標(biāo)方法進(jìn)行評(píng)標(biāo)，不設(shè)置標(biāo)底，評(píng)委按照最低的報(bào)價(jià)開始評(píng)，從低朝著高走，并依據(jù)項(xiàng)目實(shí)況進(jìn)行分析論證，方案、技術(shù)、報(bào)價(jià)合理者才能夠中標(biāo)，如果報(bào)價(jià)過高根本不考慮，通過這種模式來促使建筑市場順利發(fā)展。雖然想和國際接軌，可是從我國現(xiàn)狀來看招投標(biāo)并不規(guī)范，各個(gè)方面的管理還存在問題，如果一味采用這種招投標(biāo)方式是不可能實(shí)現(xiàn)的，因?yàn)槠湓趯?shí)際運(yùn)用中并沒有充分論證與分析最低標(biāo)價(jià)的組成以及施工設(shè)計(jì)考察，必定會(huì)有所遺漏，讓一些存在漏洞的標(biāo)書中標(biāo)，極難確保承包商的合理利潤。

3.3 不平等、不規(guī)范的合同依然存在

事實(shí)上，施工合同具有法律特征，一旦簽訂之后雙方就必定具備民事行為，這就要求合同要具備科學(xué)性、完整性以及嚴(yán)密性。在實(shí)際操作中很多承包商及業(yè)主都沒有高度重視，很多施工合同的內(nèi)容幾乎都是格式化，沒有合理確定雙方的權(quán)利和義務(wù)，使某些條款在實(shí)際操作中出現(xiàn)了爭議。例如某公司承建了一個(gè)樁基工程，地勘報(bào)告沒有說明地下有原來的基礎(chǔ)，導(dǎo)致承包人在施工中造成斷樁，承包人認(rèn)為這應(yīng)該是勘察單位的責(zé)任，但雙方簽訂的合同中有一條不公平的條款，一切斷樁由施工方承擔(dān)，發(fā)包人認(rèn)為應(yīng)按照合同由承包人承擔(dān)，由于合同的不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，致使合同雙方最終必須通過法律途徑來解決問題。

3.4 合同風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

隨著建筑市場的不斷發(fā)展，施工合同中的新條款也層出不窮，施工合同條款就顯得尤為重要，如果承發(fā)包雙方不重視合同管理，不嚴(yán)格履行合同條約，必然給雙方造成嚴(yán)重的損失。在合同實(shí)際履行過程中，有一些承包商不重視預(yù)付款、工程進(jìn)度款的履行情況，導(dǎo)致資金緊張，工程材料質(zhì)量無法保證，偷工減料現(xiàn)象嚴(yán)重，從而無法保證工程進(jìn)度和工程質(zhì)量。如果因?yàn)闃I(yè)主原因造成工期索賠、費(fèi)用索賠、利潤索賠等等，承包商不嚴(yán)格履行合同，不采取有效索賠措施維護(hù)自己的合法權(quán)益，各種問題歸根結(jié)底就是合同管理意識(shí)薄弱，給企業(yè)帶來的損失是相當(dāng)嚴(yán)重的。

4 加強(qiáng)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

從施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀可知，現(xiàn)在許多施工企業(yè)的合同管理還是存在一些問題，因此就需要結(jié)合實(shí)況來采取合理的改進(jìn)措施。

4.1 做好簽訂施工合同前的準(zhǔn)備工作

施工企業(yè)應(yīng)該設(shè)立專門的合同管理部門，合同談判之前要求合同管理部門成立專職小組仔細(xì)審閱，徹底對(duì)發(fā)包人的資信、經(jīng)營作風(fēng)以及合同中各種條款做全面了解，主要涉及的內(nèi)容包含施工圖紙、立項(xiàng)文件、土地規(guī)劃以及建設(shè)許可證等等，各種必須具備的手續(xù)是否到位，從各種渠道對(duì)發(fā)包人的資信情況進(jìn)行了解，尤其是工程資金到位情況。在投標(biāo)之前要深入研究招標(biāo)文件，徹底掌握和分析業(yè)主的意圖與要求，并且深入現(xiàn)場進(jìn)行勘察、審查圖紙及分析合同條款等，降低簽訂合同之后的風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 簽訂完善的施工合同，明確承發(fā)包雙方的權(quán)利和義務(wù)

合同中各項(xiàng)條款必須要編制嚴(yán)謹(jǐn)，用詞準(zhǔn)確，杜絕使用迷糊的字眼，防止出現(xiàn)合同歧義。對(duì)于一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目而言，并不是一天兩天就能夠建設(shè)完，施工期間的施工材料價(jià)格及人工費(fèi)上漲現(xiàn)象必定會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)，所以在施工合同中承發(fā)包雙方要根據(jù)內(nèi)容作出必要的約定，依據(jù)實(shí)況提出合理分?jǐn)偟谋壤?/p>

4.3 認(rèn)真做好合同交底，加強(qiáng)合同履約管理

施工合同簽訂以后，承包單位合同管理部門要對(duì)合同的主要內(nèi)容向項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目相關(guān)人員進(jìn)行解釋和說明，組織大家學(xué)習(xí)合同，使各管理人員對(duì)合同有更全面的認(rèn)識(shí)和理解，把合同責(zé)任具體地落實(shí)到各責(zé)任人和合同實(shí)施的具體工作上。合同風(fēng)險(xiǎn)貫穿整個(gè)建設(shè)過程，涉及施工準(zhǔn)備階段、施工階段、竣工階段、驗(yàn)收階段、保修階段，承包人應(yīng)組織強(qiáng)有力的項(xiàng)目班子，根據(jù)工程的實(shí)際特點(diǎn)制定完善的合同管理制度。在合同實(shí)施過程中還必須進(jìn)行經(jīng)常性的檢查、監(jiān)督，及時(shí)主動(dòng)反饋信息，從技術(shù)管理、經(jīng)濟(jì)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面加強(qiáng)合同在實(shí)施過程中的動(dòng)態(tài)管理。

4.4 約定好違約責(zé)任，各負(fù)其責(zé)

合同關(guān)系是一種法律關(guān)系，違約行為是一種違法行為，要承擔(dān)支付違約金、賠償損失或強(qiáng)制履行等法律后果。建設(shè)工程施工合同糾紛的違約行為主要表現(xiàn)在發(fā)包人遲延付款、遲延驗(yàn)收和結(jié)算等；承包人遲延完工、遲延交付、其施工的工程質(zhì)量不合格等。發(fā)承包雙方的違約行為往往相互交錯(cuò)，互為抗辯。對(duì)此，要分別作出認(rèn)定和處理，明確各自權(quán)利義務(wù),強(qiáng)化合同規(guī)范管理,嚴(yán)格追究違約責(zé)任。

4.5 加強(qiáng)防范措施，處理好出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件

盡管對(duì)施工合同做好各種防范措施，但是也不能夠完全避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，因此就必須要及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)事件，通過有效措施控制化解風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)所造成的各種影響。施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留。要提升執(zhí)行合同的力度，任何一方都不能夠私自更改合同，如果確實(shí)要更改，必須要各個(gè)合作方的主管人員在場，共同商議溝通來確定。

5 結(jié)語

做好施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理直接關(guān)系著施工企業(yè)的利益，必須要采取有效措施來防范、降低風(fēng)險(xiǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀中分析所存在的問題，結(jié)合施工實(shí)況積極處理風(fēng)險(xiǎn)事件，全面提升施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

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Analysis on risk management of construction contract

CHANG Hui

(ChinaMetallurgicalGroupLimitedCompany,Taiyuan030008,China)

This paper elaborated the importance of risk management of construction contract from the contractor’s point of view, and analyzed the existing problems from the risk management status, combining with the actual situation proposed specific measures to strengthen the risk management, so as to effectively guard against the risk, enhanced the economic benefits of enterprises.

construction contract, risk management, importance, measure

1009-6825(2014)03-0251-02

2013-11-27

常 慧(1980- )，女，工程師

TU723.1

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