臺(tái)灣地區(qū)科技發(fā)展基金運(yùn)行模式及啟示

朱 濤

(重慶郵電大學(xué) 法學(xué)院，重慶 400065)

一、問(wèn)題的提出

科技進(jìn)步是一個(gè)國(guó)家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)進(jìn)步的基礎(chǔ)和前提，而科技投入是影響科技發(fā)展水平的重要因素。政府財(cái)政科技投入對(duì)科技研發(fā)具有引領(lǐng)作用，對(duì)于經(jīng)濟(jì)、社會(huì)持續(xù)發(fā)展具有長(zhǎng)遠(yuǎn)意義，因此無(wú)論是老牌發(fā)達(dá)國(guó)家還是崛起中的新興國(guó)家都設(shè)立有政府科技發(fā)展專項(xiàng)基金。近十幾年來(lái)，我國(guó)也通過(guò)設(shè)置各種政府科技項(xiàng)目基金的方式持續(xù)加大科技投入，無(wú)論是在總量上還是在所占GDP的比例上，用于科技創(chuàng)新、成果轉(zhuǎn)化和新技術(shù)產(chǎn)業(yè)培育等領(lǐng)域的財(cái)政資金都呈現(xiàn)明顯的增長(zhǎng)勢(shì)頭。其中于1986年設(shè)立的國(guó)家自然科學(xué)基金到2011年國(guó)家年度財(cái)政預(yù)算已逾120億元，同年設(shè)立的國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金，其總量也已從設(shè)立之初的每年500萬(wàn)元增加到2011年的8億元[1]。相對(duì)于不斷擴(kuò)大的科技基金規(guī)模，我國(guó)政府科技基金投入的運(yùn)行及其效率一直飽受詬病。中國(guó)科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)的一項(xiàng)調(diào)查顯示：我國(guó)科研資金用于項(xiàng)目本身僅占40%左右，大量科研經(jīng)費(fèi)流失在項(xiàng)目之外[2]。從具體數(shù)字來(lái)看，我國(guó)財(cái)政科技投入的產(chǎn)出總體上確實(shí)不如人意：2007年R&D(Research and Development)投入的高技術(shù)產(chǎn)品出口額為94%，至2010年下降為69.7%；2009年發(fā)明專利的授權(quán)數(shù)為每?jī)|元 R&D投入授權(quán)22.14件，至2010年下降為19.13件；而反映科技成果轉(zhuǎn)化指標(biāo)的技術(shù)市場(chǎng)成交額則從2006年占R&D總額的60.5%下降到2010年的55.3%[3]。因此，在保持財(cái)政科技投入增速的同時(shí)，如何優(yōu)化投入結(jié)構(gòu)，建構(gòu)科學(xué)合理的投入機(jī)制，提高自主創(chuàng)新能力，是當(dāng)前我國(guó)發(fā)展科技和提高自主創(chuàng)新能力所面臨的重要課題。

在這個(gè)問(wèn)題上，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的科技發(fā)展基金制度及實(shí)踐為我們提供了可以借鑒的范例。20世紀(jì)50年代以來(lái)，面對(duì)全球日益激烈的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)，為了促進(jìn)科技發(fā)展，加強(qiáng)科技發(fā)展基金對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)作用，臺(tái)灣地區(qū)政府出資設(shè)立了“科技發(fā)展基金”，資助有助產(chǎn)業(yè)開發(fā)創(chuàng)新和提升科技水平的研究項(xiàng)目。臺(tái)灣地區(qū)通過(guò)多年的實(shí)踐探索，已形成了一整套科學(xué)合理的“產(chǎn)學(xué)合作”研發(fā)機(jī)制，有力推動(dòng)了臺(tái)灣科技與產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展，極大地提升了臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的增值力、生產(chǎn)力及競(jìng)爭(zhēng)力。在世界經(jīng)濟(jì)論壇(WEF)公布的全球競(jìng)爭(zhēng)力排名中，臺(tái)灣地區(qū)連續(xù)十年躋身世界前二十名以內(nèi)[4]；在創(chuàng)新支柱指標(biāo)中的“專利權(quán)”細(xì)項(xiàng)方面，臺(tái)灣地區(qū)自2009年起連續(xù)三年排名世界第一；世界經(jīng)濟(jì)論壇早在2009年就將臺(tái)灣地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段由“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)型期”提升到“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)期”。因此，本文擬以臺(tái)灣地區(qū)“科技發(fā)展基金”為模本，深入剖析其運(yùn)行與管理模式，吸收其中的有益經(jīng)驗(yàn)，為反思和完善我國(guó)政府科技基金的管理及運(yùn)行制度提供參考依據(jù)。

二、法律支持

臺(tái)灣地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)規(guī)模小，地區(qū)市場(chǎng)有限，政府在發(fā)展科技和創(chuàng)造產(chǎn)業(yè)研究發(fā)展環(huán)境方面，扮演著非常重要的角色。1959年，臺(tái)灣地區(qū)制定《長(zhǎng)期發(fā)展科學(xué)計(jì)劃綱領(lǐng)》，首次成立科技發(fā)展專職機(jī)構(gòu)“長(zhǎng)期科學(xué)發(fā)展委員會(huì)”，開始有計(jì)劃、有目的地引進(jìn)和發(fā)展科技。從1960年開始實(shí)施的《獎(jiǎng)勵(lì)投資條例》①該條例以十年為一實(shí)施周期，每一周期均根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作相應(yīng)調(diào)整，共實(shí)施了三期，于1990年屆滿，為保持制度銜接，同年臺(tái)灣地區(qū)立法院通過(guò)《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)條例》。，到1991年生效的《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)條例》，再到2010年接軌施行的《產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新條例》均規(guī)定，行政院設(shè)置開發(fā)基金，其主要用途在于提高生產(chǎn)技術(shù)，引進(jìn)特殊技術(shù)、專利或新穎設(shè)計(jì)。而早在1969年，臺(tái)灣地區(qū)即專門設(shè)立了旨在促進(jìn)科技發(fā)展的“科學(xué)技術(shù)發(fā)展基金”，以政府投入為保障，發(fā)展科技，加強(qiáng)研究，吸引人才。

1999年，為應(yīng)對(duì)新世紀(jì)的挑戰(zhàn)，臺(tái)灣地區(qū)制定了《科學(xué)技術(shù)基本法》，目的在于“確立政府推動(dòng)科學(xué)技術(shù)發(fā)展之基本方針與原則，以提升科學(xué)技術(shù)水準(zhǔn)，持續(xù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)生態(tài)保護(hù)，增進(jìn)生活福祉，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)人類社會(huì)之永續(xù)發(fā)展”。該法確立了政府推動(dòng)科學(xué)技術(shù)發(fā)展的基本原則，包括：科技發(fā)展促進(jìn)原則、科技經(jīng)費(fèi)持續(xù)充實(shí)原則、科技人員特別保障原則、科技研發(fā)成果運(yùn)用與歸屬的公平與效益原則、實(shí)際交流的競(jìng)爭(zhēng)與合作原則等。該法第12條明確規(guī)定：“為增進(jìn)科學(xué)技術(shù)研究發(fā)展能力、鼓勵(lì)杰出科學(xué)技術(shù)研究發(fā)展人才、充實(shí)科學(xué)技術(shù)研究設(shè)施及資助研究發(fā)展成果之運(yùn)用，并利掌握時(shí)效及發(fā)揮最大效用，行政院應(yīng)設(shè)置科學(xué)技術(shù)發(fā)展基金，編制附屬單位預(yù)算?？茖W(xué)技術(shù)發(fā)展基金之運(yùn)用，應(yīng)配合臺(tái)灣地區(qū)科學(xué)技術(shù)之發(fā)展與研究人員之需求，經(jīng)公開程序?qū)彶?，并?yīng)建立績(jī)效評(píng)估制度?？茖W(xué)技術(shù)發(fā)展基金之收支、保管及運(yùn)用辦法，由行政院定之”。由于這部法律屬于政策宣示性法律，在其框架下，臺(tái)灣地區(qū)進(jìn)一步細(xì)化了由科技研發(fā)、促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化、科技財(cái)政以及科技人才延攬等內(nèi)容構(gòu)成的科技發(fā)展基金運(yùn)行制度(見表1)。

表1 臺(tái)灣地區(qū)科技發(fā)展基金相關(guān)制度

三、管理主體

根據(jù)《科學(xué)技術(shù)基本法》授權(quán)，科技發(fā)展基金以行政院為主管機(jī)關(guān)，并以行政院科學(xué)委員會(huì)為管理機(jī)關(guān)，下設(shè)行政院科學(xué)技術(shù)基金管理會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“科發(fā)基金管理會(huì)”)具體統(tǒng)籌重大科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的設(shè)置與管理(具體構(gòu)成見表2)。

表2 臺(tái)灣地區(qū)科發(fā)基金管理會(huì)構(gòu)成

續(xù)表1

四、決策與運(yùn)行

臺(tái)灣地區(qū)政府作為科技投入的主體需要保障區(qū)域主體創(chuàng)新體系的有效性，以保證科技決策和計(jì)劃的科學(xué)性、合理性、現(xiàn)實(shí)性和可執(zhí)行性，使政府科技投入在引領(lǐng)多方力量、集聚社會(huì)資源、形成創(chuàng)新合力的過(guò)程中真正發(fā)揮優(yōu)勢(shì)。科技發(fā)展基金以行政院為最高主管機(jī)關(guān)，由行政院科技發(fā)展委員會(huì)具體主管，其投入運(yùn)行決策統(tǒng)一于臺(tái)灣地區(qū)整體科技政策的制定，并服務(wù)于具體的政府科技計(jì)劃。

總體而言，臺(tái)灣地區(qū)政府的科技決策建構(gòu)，由每四年召開一次的“科學(xué)技術(shù)會(huì)議”(四年為一期的“科學(xué)技術(shù)發(fā)展計(jì)劃”)、每年召開一次的“行政院科技顧問(wèn)會(huì)議”、“行政院產(chǎn)業(yè)科技會(huì)議”及每季召開的“行政院科技會(huì)報(bào)”分別形成短、中程的科技政策，由政府各機(jī)關(guān)分別推動(dòng)與執(zhí)行。政府科技計(jì)劃的制定有賴于完整的策略政策規(guī)劃以及各領(lǐng)域?qū)＜覍W(xué)者的集體共識(shí)。行政院科學(xué)委員會(huì)通過(guò)定期舉辦領(lǐng)域策略研討會(huì)，邀請(qǐng)科技顧問(wèn)組及產(chǎn)、官、學(xué)、研之專家，制訂未來(lái)研究發(fā)展的策略，擬定領(lǐng)域發(fā)展重點(diǎn)與前瞻技術(shù)項(xiàng)目，作為政府科技資源分配的重要參考依據(jù)。

科技計(jì)劃的審議則由行政院科學(xué)委員會(huì)、科技顧問(wèn)組與主計(jì)處主辦，主要任務(wù)是分配各部會(huì)署、各領(lǐng)域的資源，排定各領(lǐng)域計(jì)劃的優(yōu)先次序。部會(huì)署提出的計(jì)劃，可分為一般計(jì)劃與重大計(jì)劃兩類，經(jīng)行政院科學(xué)委員會(huì)主辦的“科技計(jì)劃預(yù)算控管會(huì)議”修正和“行政院科學(xué)委員會(huì)委員會(huì)議”審議后，將年度政府科技計(jì)劃審查結(jié)果報(bào)行政院，行政院匯整隸屬政府科技預(yù)算，送立法院審查通過(guò)后由行政院各部會(huì)署執(zhí)行。

科技計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行則由學(xué)校、研究機(jī)構(gòu)(政府及財(cái)團(tuán)法人)、公營(yíng)或民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行，政府擔(dān)任科技政策主導(dǎo)的角色。研究院及教育部所屬各大專院校以基礎(chǔ)研究為主、以應(yīng)用研究為輔；公營(yíng)或民營(yíng)及財(cái)團(tuán)法人研究機(jī)構(gòu)以應(yīng)用研究為主、以技術(shù)發(fā)展為輔；企業(yè)則主要從事產(chǎn)品商業(yè)化之研發(fā)。

在充分保障研究自由的同時(shí)，臺(tái)灣地區(qū)也十分重視對(duì)具體科研項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控。行政院科學(xué)委員會(huì)通過(guò)項(xiàng)目合同書對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)團(tuán)隊(duì)的內(nèi)部管理提出明確要求，對(duì)項(xiàng)目協(xié)調(diào)人(主持人)、項(xiàng)目組成員之間的研究行為、經(jīng)費(fèi)分配、研究預(yù)期成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及可能產(chǎn)生的內(nèi)部糾紛解決等加以明確約定，為項(xiàng)目的順利進(jìn)行提供基本的制度保障。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，研究團(tuán)隊(duì)成員不得隨意變更，如確屬必要的變更，則要事先上報(bào)并取得許可。項(xiàng)目申請(qǐng)人需要根據(jù)各自項(xiàng)目研究周期，定期提交詳細(xì)的項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告，該報(bào)告將被嚴(yán)格審查以評(píng)估項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展與預(yù)期進(jìn)度之間的吻合度。行政院科學(xué)委員會(huì)針對(duì)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)措施，對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)人下一階段的進(jìn)度提出建議。如果發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人出現(xiàn)嚴(yán)重的行為不端，行政院科學(xué)委員會(huì)可以取消申請(qǐng)人的項(xiàng)目研究資格，并可追究項(xiàng)目申請(qǐng)人的法律責(zé)任。

科技計(jì)劃規(guī)劃評(píng)審、執(zhí)行管制以及成果考核的主要執(zhí)行機(jī)構(gòu)為行政院科學(xué)委員會(huì)和教育部，由科技發(fā)展基金資助的“科技計(jì)劃”審議包括：(1)溝通年度計(jì)劃內(nèi)容；(2)各部會(huì)內(nèi)部科技計(jì)劃審查；(3)各部會(huì)署將年度科技計(jì)劃送行政院科學(xué)委員會(huì)；(4)計(jì)劃辦公室辦理初審；(5)額度協(xié)調(diào)會(huì)議；(6)年度概算復(fù)審會(huì)議；(7)審議結(jié)果經(jīng)行政院科學(xué)委員會(huì)審查后函送行政院主計(jì)處。

五、“產(chǎn)學(xué)結(jié)合”成果轉(zhuǎn)化機(jī)制

整體而言，臺(tái)灣地區(qū)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式以中小企業(yè)居多，個(gè)體研發(fā)能力普遍不足，因此，臺(tái)灣地區(qū)始終將“產(chǎn)學(xué)結(jié)合”作為政府資助科技研發(fā)成果運(yùn)用的首要目的，進(jìn)而形成其獨(dú)特的產(chǎn)學(xué)合作機(jī)制，即由政府提供資金，結(jié)合學(xué)?；蜓芯繖C(jī)構(gòu)的研究人力和設(shè)備資源，并將研發(fā)成果轉(zhuǎn)移至產(chǎn)業(yè)。在合作前期，企業(yè)對(duì)于基礎(chǔ)研究、專利、論文等具有較高公共性的項(xiàng)目投入意愿較低，因此多由政府主導(dǎo)，以學(xué)校和“財(cái)團(tuán)法人”機(jī)構(gòu)為執(zhí)行單位；合作后期，對(duì)于研發(fā)成果商業(yè)化及應(yīng)用項(xiàng)目，則以企業(yè)為主，政府扮演提供資源的角色[5]。

“產(chǎn)學(xué)合作”主要由行政院科學(xué)委員會(huì)、教育部和經(jīng)濟(jì)部三個(gè)部門分別推動(dòng)，目前已經(jīng)基本形成“研發(fā)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助”、“研發(fā)成果推廣”和“人才培育”三大措施并舉的局面，尤以連接學(xué)校和企業(yè)溝通管道的“研發(fā)成果推廣”為主?！犊茖W(xué)技術(shù)基本法》規(guī)定，為推廣政府出資之應(yīng)用性科學(xué)技術(shù)研究發(fā)展成果，政府應(yīng)監(jiān)督或協(xié)助公立學(xué)校、公立研究機(jī)關(guān)(構(gòu))、公營(yíng)事業(yè)、法人或團(tuán)體等執(zhí)行研究發(fā)展的單位，將研究發(fā)展成果轉(zhuǎn)化為實(shí)際之生產(chǎn)或利用；并且政府補(bǔ)助、委托或出資的科學(xué)技術(shù)研究發(fā)展所獲得的智慧財(cái)產(chǎn)權(quán)及成果，得將全部或部分歸屬執(zhí)行研究發(fā)展的單位所有或授權(quán)使用①參見臺(tái)灣《科學(xué)技術(shù)基本法》第5條、第6條的規(guī)定。。

為確保研發(fā)成果下授，并能真正擴(kuò)散至產(chǎn)業(yè)界，臺(tái)灣地區(qū)政府建立并完善了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制，鼓勵(lì)研究機(jī)構(gòu)以公開轉(zhuǎn)讓、標(biāo)售等方式把專利轉(zhuǎn)移到廠商或企業(yè)。自2000年通過(guò)《政府科技研發(fā)成果歸屬及運(yùn)用辦法》啟動(dòng)“成果歸屬下放”、“授權(quán)使用”以來(lái)，臺(tái)灣地區(qū)政府積極補(bǔ)助各校成立技轉(zhuǎn)中心、區(qū)域產(chǎn)學(xué)中心、創(chuàng)新育成中心等，推動(dòng)學(xué)界研發(fā)成果落實(shí)于企業(yè)，并設(shè)立獎(jiǎng)項(xiàng)鼓勵(lì)從事產(chǎn)學(xué)合作表現(xiàn)優(yōu)異的組織或個(gè)人。迄今為止，包括大學(xué)院校、財(cái)團(tuán)法人、政府及民營(yíng)機(jī)構(gòu)等，臺(tái)灣地區(qū)已設(shè)立91個(gè)創(chuàng)業(yè)育成中心。當(dāng)企業(yè)與合作的高校、科研院所都能獲益時(shí)，不僅有利于推動(dòng)進(jìn)一步合作，而且他們彼此都更有能力對(duì)科技創(chuàng)新再投入，進(jìn)而再獲益，形成科技創(chuàng)新的良性循環(huán)。事實(shí)上，當(dāng)前臺(tái)灣地區(qū)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)“臺(tái)積電”和“聯(lián)電”都是“工研院”技術(shù)成果的衍生公司，他們對(duì)臺(tái)灣資訊科技產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展起著舉足輕重的作用[6]。

六、管理經(jīng)驗(yàn)及啟示

(一)制度依據(jù)明確，管理規(guī)范統(tǒng)一

“科技發(fā)展不應(yīng)受多元化社會(huì)和政府輪替的影響，欲使其科技資源之運(yùn)用有效與穩(wěn)定起見，需要將科技政策工具，透過(guò)立法機(jī)關(guān)監(jiān)督予以法制化”[7]?；谶@種理念，臺(tái)灣地區(qū)一直非常重視基金運(yùn)用全過(guò)程的法治化，做到基本制度、基本流程規(guī)范化，讓每一個(gè)步驟都有明確的法律依據(jù)，使科研活動(dòng)的所有參與者都能知道如何開展相關(guān)活動(dòng)，知道各自的權(quán)利義務(wù)和職責(zé)是什么，如果故意違反這些規(guī)定，將承擔(dān)何種責(zé)任。為了保證基金具體使用中的程序正義，臺(tái)灣地區(qū)明確將“公正”和“透明”作為科技項(xiàng)目征集與選拔的基本原則，所有項(xiàng)目資助決策必須基于明確規(guī)定的制度及程序，所有項(xiàng)目研究都受到公正對(duì)待，從科技項(xiàng)目的征集到項(xiàng)目的選拔、評(píng)審與驗(yàn)收，項(xiàng)目管理程序與過(guò)程高度透明，信息完全公開，不存在任何暗箱操作的機(jī)會(huì)與空間。在世界經(jīng)濟(jì)論壇發(fā)布的《全球競(jìng)爭(zhēng)力報(bào)告(2011-2012)》中，臺(tái)灣地區(qū)“政府科技決策的透明度(Transparency of government policymaking)”在144個(gè)國(guó)家和地區(qū)中排名第5[4]。

此外，臺(tái)灣地區(qū)在運(yùn)行科技發(fā)展基金支撐科技創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)踐中，逐步建立了頂層設(shè)計(jì)、統(tǒng)籌管理、銜接有序的管理體系，打破了不同管理部門之間的固有壁壘，實(shí)現(xiàn)了政出一門，避免了條塊分割式?jīng)Q策執(zhí)行機(jī)制可能導(dǎo)致的創(chuàng)新鏈上下游不銜接、類似項(xiàng)目重復(fù)投入、管理部門權(quán)責(zé)不清等結(jié)構(gòu)性失效問(wèn)題，有效地促進(jìn)了基金投入的效率最大化。

(二)拓展收益渠道，豐富研究經(jīng)費(fèi)來(lái)源

近年來(lái)，很多臺(tái)灣企業(yè)出于提升企業(yè)科技競(jìng)爭(zhēng)力、承擔(dān)社會(huì)公益責(zé)任等理念，紛紛設(shè)置各種基金會(huì)為科學(xué)人文研究提供經(jīng)費(fèi)，但臺(tái)灣科技研發(fā)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)(尤其是重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi))仍然主要來(lái)自于政府資助。不過(guò)，作為政府主導(dǎo)的科技發(fā)展基金，其來(lái)源并未局限于政府循預(yù)算程序之撥款，而是有著多種籌資渠道，包括科學(xué)技術(shù)研究發(fā)展的智慧財(cái)產(chǎn)權(quán)及成果等收入歸屬政府部分、基金之投資收入、基金之融資利息收入、捐助收入、基金之孳息收入以及其他有關(guān)收入。

基金管理方面有兩點(diǎn)特別值得關(guān)注：第一，明確規(guī)定可由行政院科學(xué)委員會(huì)指定的金融機(jī)構(gòu)代理基金投資及融資，但投資或融資對(duì)象應(yīng)以有助于提升臺(tái)灣科技水準(zhǔn)及產(chǎn)業(yè)升級(jí)之研究發(fā)展計(jì)劃或事業(yè)為原則。第二，注重研發(fā)成果收益的提取。行政院科學(xué)委員會(huì)有權(quán)作為資助機(jī)關(guān)或執(zhí)行研究發(fā)展之單位獲得授權(quán)金、權(quán)利金、價(jià)金、股權(quán)或其他權(quán)益。以“行政院科學(xué)委員會(huì)補(bǔ)助技術(shù)及知識(shí)應(yīng)用型創(chuàng)業(yè)合作計(jì)劃”的執(zhí)行為例，在產(chǎn)學(xué)研三方簽訂的《先期技術(shù)轉(zhuǎn)移授權(quán)合約書》中約定丙方(授權(quán)使用技術(shù)的某公司)應(yīng)訂約后十五日內(nèi)繳清先期技術(shù)移轉(zhuǎn)授權(quán)金(該授權(quán)金即使因合約終止或解除或計(jì)劃研究成果產(chǎn)出不如預(yù)期時(shí)亦不退還)；對(duì)先期技術(shù)移轉(zhuǎn)授權(quán)金的權(quán)益分配為：行政院科學(xué)委員會(huì)為20%(應(yīng)撥入“科技發(fā)展基金”)，其余80%依據(jù)甲方的相關(guān)規(guī)定辦理。

(三)靈活設(shè)置項(xiàng)目環(huán)節(jié)，充分保障科研自由

在具體研究活動(dòng)中，臺(tái)灣地區(qū)充分考慮不同研究機(jī)構(gòu)以及不同科研項(xiàng)目的實(shí)際情況，給予實(shí)際科研部門一定的項(xiàng)目研究自主權(quán)。作為經(jīng)費(fèi)提供者以及項(xiàng)目最終管理者，科發(fā)基金管理會(huì)有權(quán)查核項(xiàng)目具體執(zhí)行情況，但研究單位執(zhí)行研究計(jì)劃時(shí)，首先應(yīng)依研究機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，其次才依科技發(fā)展基金管理法規(guī)及其他相關(guān)法令規(guī)定辦理?？瓢l(fā)基金管理會(huì)還將研究者身份細(xì)分為民間團(tuán)體、個(gè)人、政府機(jī)關(guān)、公營(yíng)事業(yè)者、公立學(xué)校、公立研究機(jī)關(guān)(構(gòu))、公立法人和公立團(tuán)體等，分別適用不同的科研采購(gòu)規(guī)定。

臺(tái)灣地區(qū)理性地將科研活動(dòng)視為一種經(jīng)濟(jì)行為，為科研人員提供相應(yīng)報(bào)酬，保障其研究積極性與可持續(xù)性。在項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)名目設(shè)置上，明確規(guī)定包括“凡參與研究計(jì)劃工作人員之酬金及計(jì)劃主持人研究主持費(fèi)”的“研究人力費(fèi)”；在具體項(xiàng)目填報(bào)時(shí)，依據(jù)參研人員的參與性質(zhì)、具體工作性質(zhì)、項(xiàng)目及范圍和投入工作時(shí)間等，按照相關(guān)規(guī)定確定每月工作酬金標(biāo)準(zhǔn)。

(四)把握監(jiān)管節(jié)點(diǎn)，注重成果考察

臺(tái)灣地區(qū)對(duì)于科技項(xiàng)目的嚴(yán)格控制，主要體現(xiàn)在對(duì)研究成果的預(yù)期完成收益、計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度以及主要績(jī)效指標(biāo)的查核上。在“行政院科學(xué)委員會(huì)補(bǔ)助計(jì)劃”申請(qǐng)書中，申請(qǐng)者(具體研究者)需以數(shù)字編列項(xiàng)目預(yù)期可獲得之授權(quán)金、權(quán)利金、價(jià)金等成果收入，概述計(jì)劃完成的預(yù)期效益(包括成果效益以及參與制工作人員預(yù)期可獲之訓(xùn)練)以及與計(jì)劃相關(guān)的近3年的執(zhí)行績(jī)效作為項(xiàng)目考評(píng)依據(jù)。對(duì)于項(xiàng)目具體環(huán)節(jié)的監(jiān)管并沒有硬性指標(biāo)規(guī)定，通常的做法是由研究者在項(xiàng)目研究申報(bào)書中自行編制“計(jì)劃預(yù)定執(zhí)行進(jìn)度表”供監(jiān)管部門作為查驗(yàn)項(xiàng)目之參考。

科發(fā)基金管理會(huì)并不直接對(duì)具體項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督管理，而是由主管(資助)機(jī)關(guān)或規(guī)劃?rùn)C(jī)構(gòu)承擔(dān)，并分期中及結(jié)案兩階段對(duì)“科學(xué)技術(shù)發(fā)展基金補(bǔ)助計(jì)劃”進(jìn)行考評(píng)。計(jì)劃進(jìn)度報(bào)告及相關(guān)資料經(jīng)主管(資助)機(jī)關(guān)評(píng)估符合原規(guī)劃者，才能申請(qǐng)撥付該計(jì)劃第二期經(jīng)費(fèi)；主管(資助)機(jī)關(guān)應(yīng)于計(jì)劃執(zhí)行期滿3個(gè)月內(nèi)完成結(jié)案事宜，并于計(jì)劃執(zhí)行期滿4個(gè)月內(nèi)完成初評(píng)及函送科發(fā)基金管理會(huì)。

主管(資助)機(jī)關(guān)或規(guī)劃?rùn)C(jī)構(gòu)對(duì)執(zhí)行科技計(jì)劃負(fù)有履行義務(wù)及保證責(zé)任。如未能履行計(jì)劃合約規(guī)定者，科發(fā)基金管理會(huì)則停止撥款、追還已撥付款項(xiàng)，亦可視情況暫停研究者的科技計(jì)劃申請(qǐng)案；如發(fā)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果不能達(dá)成或研究工作不能進(jìn)行時(shí)，可隨時(shí)通知研究方結(jié)束契約計(jì)劃，收回未支用款項(xiàng)。研究方如發(fā)現(xiàn)計(jì)劃主持人不能履行合約，即應(yīng)停止計(jì)劃經(jīng)費(fèi)的支取，并繳回未支用的款項(xiàng)。研究方如未在約定期限辦理經(jīng)費(fèi)結(jié)案及繳交研究成果報(bào)告，經(jīng)科發(fā)基金管理會(huì)催告仍未辦理結(jié)案或?qū)⑽唇Y(jié)案的補(bǔ)助款繳回者，科發(fā)基金管理會(huì)可視情形暫停研究方的全部或部分補(bǔ)助或委托。

(五)科學(xué)倫理自治與法律監(jiān)管并重

通過(guò)多年的實(shí)踐，臺(tái)灣地區(qū)政府深刻認(rèn)識(shí)到，科學(xué)研究、科技開發(fā)從根本上講依賴于科技專家的智慧與首創(chuàng)精神，任何外在的監(jiān)管措施和制度如果不能尊重科技專家的尊嚴(yán)和獨(dú)立性，不能尊重科技研發(fā)自身的規(guī)律，都不能獲得成功，甚至?xí)蔀榭蒲虚_發(fā)的絆腳石。一項(xiàng)科技成果是否具有創(chuàng)新性，是否具有重要價(jià)值，最有發(fā)言權(quán)的是同領(lǐng)域的專家，因此，獨(dú)立的評(píng)估專家在立項(xiàng)、中期審查和最后的績(jī)效評(píng)估中所扮演的角色越來(lái)越重要。這些專家秉持自主、高效、透明的科學(xué)精神進(jìn)行評(píng)估，其獨(dú)立性將得到充分尊重，其職業(yè)操守被充分信任。臺(tái)灣科技界已經(jīng)形成了自己的評(píng)價(jià)團(tuán)體和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，同行外部專家在科技項(xiàng)目監(jiān)管中也具有非常重要的作用。同時(shí)，法律監(jiān)管也發(fā)揮著不可或缺的作用，被資助者以及外部專家一旦違反職業(yè)倫理操守，將面臨嚴(yán)重的法律后果。

[1] 吳晶晶,余曉潔,昝鑫.國(guó)家自然科學(xué)基金25周年道路啟示[EB/OL].[2013-03-07].http://news.xinhuanet.com/tech/2011-09/16/c_122041528.htm.

[2] 中國(guó)科研經(jīng)費(fèi)60%已流失[EB/OL].[2011-09-08].http://scitech.people.com.cn/GB/15614050.html.

[3] 顧曉敏.改革財(cái)政科技投入方式提高科技創(chuàng)新能力[N].聯(lián)合時(shí)報(bào),2012-10-12.

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[5] 臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)部技術(shù)處.運(yùn)用創(chuàng)新機(jī)制促進(jìn)產(chǎn)業(yè)附加價(jià)值提升的策略分析[R].臺(tái)灣產(chǎn)業(yè)科技白皮書,2007.

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